瑞士銀行業(yè)準入、處置及退出制度

瑞士是由26個州組成的聯(lián)邦制國家。瑞士銀行業(yè)約占瑞士金融服務業(yè)增加值的60%，占全國GDP的6-7%,對于瑞士經(jīng)濟舉足輕重。瑞銀集團（UBS）和瑞士瑞信銀行（CreditSuisse）是瑞士最大的兩家國際性銀行集團，資產(chǎn)規(guī)模全球排名30位之內。除了大量私人銀行外，瑞士還有24家半官方的州立銀行（CantonalBanks）行由州政府提供擔保，可以運營所有的銀行業(yè)務。瑞士金融市場監(jiān)管局（FINMA）是瑞士銀行業(yè)的唯一監(jiān)管機構。瑞士國民銀行（theSwissNationalBank）是瑞士的中央銀行，成立于1907年，其股份向公眾出售，主要持股人為瑞士的各州和州立銀行，瑞士政府并不SupervisionAct）和瑞士聯(lián)邦憲法第98條賦與瑞士金融監(jiān)管局（FINMA）監(jiān)管銀行、證券市場及投資基金的權力。1934年瑞士聯(lián)邦議會通過了《銀行和儲蓄銀行聯(lián)邦法》（俗稱1934年銀行法），該法是管理瑞士銀行業(yè)的核心章程，對包括準入在內的銀行業(yè)業(yè)務各個方面均有詳細規(guī)定。1972年瑞士頒布了關于銀行與儲蓄銀行的聯(lián)邦指令（BankingOrdiance）,對銀行業(yè)的準入也有規(guī)定。2012年瑞士金融監(jiān)管局出臺指令（BankingInsolvencyOrdinance,BIO-），2根據(jù)WTO的標準，服務業(yè)準入（MarketAccess）及國民待遇(NationalTreatment)按四類服務施加不同的限制，分別是：服務進口（Cross-borderSupply）、境外消費(Consumptionabroad)、設立商業(yè)機構（CommercialPresence）、自然人準入（Presenceofnaturalpersons）。根據(jù)瑞士于2003年作出的WTO承諾計劃書，除了對上述業(yè)務的限制外，在市場準入方面瑞士還有專門的業(yè)務壟斷規(guī)定：在瑞士境內某類特定按揭貸款支持證券只能由兩家瑞士特許機構發(fā)行，而一般的按揭貸款支持證券則不在限制之列。在服務進口準入方面，外國投資基金只能通過注冊于瑞士的代表中介機構銷售；在瑞士證券市場發(fā)行以瑞士法郎定價的證券，必須通過在瑞士注冊的銀行或券商（代表處除外）。在境外消費準入方面，瑞士企業(yè)在外發(fā)行以瑞士法郎定價的證券，也需要通過在瑞士注冊的銀行或券商（代表處除外）。設立商業(yè)機構準入方面，在瑞士設立機構的銀行還需要滿足其母國的監(jiān)管要求，如果該機構的最終所有人不是關貿總協(xié)定成員國，那么它將不能享受成員國機構的準入待遇；銀行機構的代表處不能經(jīng)營銀行業(yè)務，也不能經(jīng)營中介業(yè)務。自然根據(jù)1972年瑞士聯(lián)邦議會頌布的指令（其后有陸續(xù)修改）以及1934年瑞士銀行和儲蓄銀行法（其后有陸續(xù)修改），在瑞士吸收公眾存款，發(fā)放貸款的銀行（滿足同一指令對銀行的定義）需滿足以1.在申辦銀行進行商業(yè)注冊之前，需要向FINMA提交申請并獲得32.最低注冊資本額為1000萬瑞士法郎（由聯(lián)邦議會確定）；如果由一家現(xiàn)存公司轉制為銀行，實繳資本額可以低于1000萬瑞士法郞，但根據(jù)2006年資本充足率指令（CapitalAdequacyOrdinancedated29September2006）計算的一級資本應高于1000萬瑞士法郎。瑞士金融市場監(jiān)管局（FINMA）將根據(jù)每個案例的具體情況甄別是否符合要求。在特殊的情況下FINMA會例外批準資本額低于1000萬的銀4.銀行負責人應該有良好的職業(yè)聲譽，足以確保銀行的穩(wěn)健運5.銀行的利益攸關人（例如，自然人或法人持銀行股份超過10%，或投票權超過10%，或者其業(yè)務經(jīng)營活動對銀行有重要影響的）需確6．銀行（或籌辦中的銀行）需要向FINMA披露重大事項，包括：業(yè)務范圍變更，重大股權投票權結構變更，內部組織結構重大變更，7．按照瑞士法律注冊成立的銀行，如需開設分行、子行、代理8.可以按照瑞士州的法律組建州銀行（CantonalBank）,州政府需持有該銀行三分之一以上的投票權和股權。州政府可以對銀行9．如果（在申請銀行）銀行為一個金融集團的成員，那么FINMA將根據(jù)整個金融集團的監(jiān)管水平?jīng)Q定是否頒發(fā)牌照。如果外國金融集團已經(jīng)在瑞士擁有銀行或者證券交易商，那么FINMA有可能將4該金融集團納入統(tǒng)一監(jiān)管范圍。如果外國金融監(jiān)管機構要求對該金融集團實施整體或局部監(jiān)管，那么FINMA將視外國監(jiān)管機構的監(jiān)管能力與之達成監(jiān)管合作協(xié)議,修改對整個金融集團監(jiān)管的框架。在進行修改之前，F(xiàn)INMA將征詢該金融集團駐瑞士機構的意見。同樣，金融集團的負責人也應該滿足瑞士法律規(guī)定的聲譽和職業(yè)能力要求。FINMA被授權制定有關該金融集團需遵守的資本充足率、流動性比率，10.對于外國銀行或外資控股銀行在瑞士開設分行、子行、中介機構或代表處的情形，F(xiàn)INMA將根據(jù)與母國監(jiān)管機構的監(jiān)管協(xié)議決一是銀行、公司或者自然人所在國家需與瑞士存在對等待遇，二是所設立的機構名稱不得以任何方式暗示該機構是瑞士控制三是設立機構還要向瑞士央行披露業(yè)務范圍和與外國機構的關11．瑞士現(xiàn)存銀行機構被外國控制（如并購），視同上述外國銀行或外資控股銀行在瑞士開設分行、子行等的情形，需要FINMA許可。如果已被外國控制的瑞士銀行經(jīng)歷與外資控制權有關的重大變12.瑞士銀行準入遵循對等條款，即瑞士法人或自然人主體在對等國開設銀行及業(yè)務準入的難度不應高于該國在瑞士開設銀行及業(yè)51.所有瑞士注冊并受FINAM監(jiān)管的銀行或銀行集團都需要個別且合并地保持一定的資本充足和流動性充足比率。資本充足率和流動在特定條件下，F(xiàn)INMA可以要求被監(jiān)管對象采取更為寬松或者更為嚴2.銀行對單一非金融公司的參股不能超過該公司有效股本的15%，3.銀行對單一公司的貸款和參股數(shù)額應與其股本額保持適當關4.銀行可以對關系人貸款（股東、管理組織、或關聯(lián)個人或公6.如果對某一客戶一月內到期的流動負債占一月內到期的應收瑞士1934年銀行與儲蓄銀行法對銀行破產(chǎn)處置進行了專門規(guī)定。如果有理由認為銀行債務負擔沉重，存在嚴重的流動性問題，并在監(jiān)管部門設定的期限前無法達到資本充足率要求，那么FINMA有權對該銀行實施保護（protectivemeasures）、重組（restructuring1.債權人赦免部分債務的相關程序性規(guī)定，公司法下延期支付6（8）命令執(zhí)行程序中止或推遲債務，但有擔保的債權及房屋按2.對系統(tǒng)的保護。如有可能，F(xiàn)INMA在采取上述保護措施時，應該將采取措施的具體情況及生效時間通知國內外的支付清算系統(tǒng)。在FINMA發(fā)出保護指令或支付系統(tǒng)管理操作人員已經(jīng)或者應該知曉這些保護指令前進入交易系統(tǒng)的交易指令不得取消，除非是按照支付系統(tǒng)規(guī)則，該支付及交易指令是可以撤銷的。事前達成的有關證券或其他可交易金融票據(jù)等抵押品處置的凈額結算協(xié)議或備忘錄的法FINMA可以指定專門人士負責銀行重組，并確實該人的具體職責。重組負責人應該制定重組計劃，最大限度地保護債權人和股東的利益。如果計劃不可避免地會侵害一部分債權人和股東的利益，重組負責人應該與將受影響的債權人和股東提前溝通。后者可以在如果超過規(guī)定比例的債權人反對重組計劃（根據(jù)債務處置與破7產(chǎn)法219條的規(guī)定：Article219，SchKG），F(xiàn)INMA可以要求實施清（2）相比清算銀行而言，債權人在任何可能的情況下都處于更當FINMA同意重組計劃后，銀行就可以根據(jù)債務處置與破產(chǎn)法在銀行本身完成自己權利主張后（挑戰(zhàn)重組計劃），其它債權重組計劃最終確定的時間應該根據(jù)債務處置與破產(chǎn)法有關規(guī)定確定（Articles286-288,SchKG）。在FINMA宣布最終重組計劃之前，根據(jù)銀行和儲蓄銀行法如果重組失敗或者沒有重組的可能，F(xiàn)INMA應該指定清算人，清算人受FINMA監(jiān)管并向FINMA匯報清算有關情況。清算人應該向債權人匯報清算進展情況，至少每年一次。（1）FINMA的銀行破產(chǎn)指令具有公開破產(chǎn)程序的法律效力，應（2）破產(chǎn)應該根據(jù)債務處置和破產(chǎn)法（Articles221-270（6）債權處置和安排（會計賬中記載的債權應視同已經(jīng)登記的債權）。債權人可以向清算人了解債權處置計劃，但要遵守破產(chǎn)法（7）在保護措施采取之后銀行產(chǎn)生的債務優(yōu)先于其它所有的債（8）及時償付。對于銀行與儲蓄銀行法37條規(guī)定的特殊種類存款，銀行在清算階段也應該及時償付。銀行托管存款賬戶中資產(chǎn)不屬于清算資產(chǎn)。其它一些特殊債務的處理應根據(jù)銀行法37條的有關（9）清算完畢。最終分配方案可以不公布。完成清算后清算人應該向FINMA提交一個最終報告，F(xiàn)INMA最終決定清算結束，并對外應盡可能地同外國合格的組織合作來完成破產(chǎn)程序。如果債權人通過境外司法程序在銀行破產(chǎn)中得到了部分補償，那么這一部分就應該在瑞士的司法程序中扣除，但相應也要剔除債權人在境外求償時FINMA有權決定是否認可在境外頒發(fā)的與該銀行有關的破產(chǎn)和重組措施的司法指令。FINMA同樣可以決定是否認可銀行總部所在國頒發(fā)的有關破產(chǎn)和重組的司法指令。境外債權人可以被納入到發(fā)生在在任何情況下，瑞士聯(lián)邦法166-175條有關國際私法的規(guī)定都將針對瑞士銀行的“大而不倒”問題，F(xiàn)INMA也采取了措施降低金融系統(tǒng)的系統(tǒng)性風