ERP沙盤模擬實訓教程（第2版）課件：ERP模擬經營

ERP模擬經營CONTENTS目錄任務1團隊組建及分工任務2崗位認知任務3應用環(huán)境任務4經營流程任務5模擬經營任務1團隊組建與分工CEO財務總監(jiān)銷售總監(jiān)生產總監(jiān)采購總監(jiān)CFOCSOCOOCPO一、團隊組建任務1團隊組建與分工二、成員分工表2-1崗位職責崗位總經理財務總監(jiān)銷售總監(jiān)生產總監(jiān)采購總監(jiān)職責制定發(fā)展戰(zhàn)略競爭格局分析經營指標確定業(yè)務策略制定全面預算管理管理團隊協(xié)同企業(yè)績效分析業(yè)績考評管理管理授權與總結日常財務記賬和登賬、向財務部門報稅、提供財務報表、日?，F(xiàn)金管理、企業(yè)融資策略制定、成本費用控制、資金調度與風險管理、財務制度與風險管理、財務分析與協(xié)助決策市場調查分析市場進入策略品種發(fā)展戰(zhàn)略廣告宣傳策略制定銷售計劃爭取訂單與談判、簽訂合同與過程控制、按時發(fā)貨、應收款管理、銷售績效分析產品研發(fā)管理管理體系認證固定資產投資編制生產計劃平衡生產能力生產車間管理產品質量保證成品庫存管理產品外協(xié)管理編制采購計劃供應商談判簽訂采購合同監(jiān)控采購過程到貨驗收倉儲管理采購支付抉擇與財務部協(xié)調與生產部協(xié)調任務2崗位認知一、總經理需要領會的規(guī)則總經理（CEO）：主持召開年度規(guī)劃會議，會同團隊中的采購、生產、銷售等負責人一起進行全年的市場預測分析、廣告投放、訂單選取、產能擴張、產能安排、材料訂購、訂單交貨、產品研發(fā)、市場開拓、籌資管理和現(xiàn)金控制等方面的分析和決策規(guī)劃，最終完成全年運營的財務預算。二、營銷主管需要領會的規(guī)則1.市場開拓任務2崗位認知表2-2市場開拓市場開發(fā)費（W/年）年說明本地101開發(fā)費用按開發(fā)時間在年末支付，不允許加速投資，但可以中斷投資。市場開發(fā)完成后，領取相應的市場準入證。區(qū)域101國內102亞洲103國際1042.選單規(guī)則廣告金額廣告時間選單順序選單規(guī)則投10W廣告有一次選單機會，每增加20W多一次機會，如果投小于10W廣告則無選單機會,但仍扣除廣告費,對計算市場廣告額有效。廣告投放可以為11W、12W……投放廣告,只規(guī)定最晚時間，沒有最早時間。即當年結束后可以馬上投廣告。根據本市場本產品廣告額投放大小順序依次選單。如果兩隊本市場本產品廣告額相同，則對比本市場廣告投放總額；如果本市場廣告總額也相同，則對比本市場銷售總額；如仍無法決定，先投放廣告者先選單。第一年無訂單。選單時，兩個市場同時開單，各隊需要同時關注兩個市場的選單進展，其中一個市場先結束，則第三個市場立即開單。任務2崗位認知3.按訂單交貨訂單交貨對話框中會顯示年初訂貨會上取得的所有產品訂單，該訂單會提供訂單銷售收入總價、訂單需交的產品種類和數(shù)量、交貨期限、賬期等信息。任務2崗位認知4.競單會（1）投標資質參與投標的公司需要有相應市場、1SO認證的資質，但不必有生產資格。中標的公司需要為該競單支付10W標書費，在競標會結束后一次性扣除，計入廣告費。（2）投標參與投標的公司須根據所投標的訂單，在系統(tǒng)規(guī)定時間（90秒，以倒計時形式顯示）填寫總價、交貨期、賬期三項內容，確認后由系統(tǒng)按如下方式進行評分。得分=100+（5-交貨期）×2+應收賬期-8×總價÷（產品成本×數(shù)量）得分最高者中標。如果計算分數(shù)相同，則先提交者中標。任務2崗位認知三、采購主管需要領會的規(guī)則1.原料任務2崗位認知表2-3原料基本信息名稱購買價格（W/個）提前期（季）R1101R2101R3102R4102材料訂購數(shù)量由后期生產需要來決定，訂購多了會造成資金被占用，訂購少了則不能滿足生產需要，會造成生產線停產，甚至不能按期完成產品交貨，導致產品訂單違約。三、采購主管需要領會的規(guī)則2.緊急采購任務2崗位認知緊急采購是為了解決材料或產品臨時短缺而進行的。在運用緊急采購操作時，付款即到貨。緊急采購價格一般比正常的采購價要高很多。原材料價格為直接成本的2倍,成品價格為直接成本的3倍。緊急采購原材料和產品時，直接扣除現(xiàn)金。填寫報表時,成本仍然按照標準成本記錄，緊急采購多付出的成本計入綜合費用表的損失項。四、生產主管需要領會的規(guī)則1.產品任務2崗位認知表2-4產品基本信息產品開發(fā)費（W/季）開發(fā)周期（季）加工費（W/個）直接成本（W/個）產品組成P11021020R1P21031030R2+R3P31041040R1+R3+R4P41051050R2+R4+P1（P1為中間產品）P51061060R3+R4+P2（P2為中間產品）四、生產主管需要領會的規(guī)則2.ISO資格認證任務2崗位認知表2-5ISO資格認證信息認證ISO9000ISO14000開發(fā)費用按開發(fā)時間在年末平均支付，不允許加速投資，但可中斷投資ISO開發(fā)完成后，領取相應的認證時間（年）22費用（W/年）1010四、生產主管需要領會的規(guī)則3.生產線任務2崗位認知表2-6生產線信息生產線投資總額（W）安裝周期（季）生產周期（季）轉產費（W）轉產周期（季）維修費（W/年）殘值（W）超級手工線35020055自動線150312012030柔性線20041002040（1）新建生產線生產線一般包括手工線、自動線、柔性線等，具體生產線信息詳見規(guī)則說明。只有廠房中仍可容納生產線時方可進行新建生產線操作。（2）在建生產線只有處在建造期的生產線才會在此對話框中顯示，該對話框中會提供處于建造期間的生產線的累計投資額、開建時間和剩余建造期。（3）生產線轉產生產線建造時已經確定了生產的產品種類，但是在企業(yè)運營過程中，為完成不同產品數(shù)量的訂單按時交貨，可能會對生產線生產的產品進行適當?shù)霓D產操作,轉產時要求該生產線處于待生產狀態(tài),否則不可以進行轉產操作。轉產時，不同生產線的轉產費用和轉產周期是有區(qū)別的，具體詳見規(guī)則說明。當轉產周期大于0季度時，生產線將處于轉產中狀態(tài)，待轉產周期結束后方可繼續(xù)生產。（4）出售生產線生產線出售的前提是該生產線是空置的,即沒有在生產產品。出售時按殘值收取現(xiàn)金，按凈值(生產線的原值減去累計折舊后的余額)與殘值之間的差額作為企業(yè)損失，已提足折舊的生產線不會產生出售損失，未提足折舊的生產線必然產生出售損失。任務2崗位認知（5）生產線折舊（平均年限法）任務2崗位認知表2-6生產線信息生產線投資總額（W）殘值（W）建成第1年（W）建成第2年（W）建成第3年（W）建成第4年（W）建成第5年（W）手工線35501010100自動線15030030303030柔性線20040040404040四、生產主管需要領會的規(guī)則4.廠房任務2崗位認知表2-8廠房基本信息廠房買價（W）租金（W/年）售價（W）容量（條）說明大廠房400404004廠房出售得到4個賬期的應收款。緊急情況下可用廠房貼現(xiàn)（4季貼現(xiàn)）直接得到現(xiàn)金。如廠房中有生產線，同時要支付租金。中廠房300303003小廠房200202002五、財務主管需要領會的規(guī)則1.支付廣告費及所得稅任務2崗位認知點擊“當年結束”，系統(tǒng)時間切換到下一年年初，需要投放廣告，確認投放后系統(tǒng)會自動扣除所投放的廣告費及上年應交所得稅。五、財務主管需要領會的規(guī)則2.融資任務2崗位認知表2-9融資基本信息。貸款類型貸款時間貸款額度年息還款方式長期貸款每年年初所有長貸和短貸之和不能超過上年權益的3倍10%年初付息，到期還本；每次貸款不小于10的整數(shù)短期貸款每季度初5%到期一次還本付息每次貸款為不小于10的整數(shù)資金貼現(xiàn)任何時間視應收款額10%（1季，2季）12.5%（3季，4季）變現(xiàn)時貼息庫存拍賣原材料八折，成品按成本價（1）廠房貼現(xiàn)任務2崗位認知該操作實質上是將廠房賣出(買轉租)產生的應收款直接貼現(xiàn)取得現(xiàn)金。它與廠房處理中的賣出(買轉租)的區(qū)別就在于，賣出(買轉租)后購置廠房的資金變?yōu)?個季度的應收款。而廠房貼現(xiàn)則直接將賣出(買轉租)產生的應收款貼現(xiàn)。五、財務主管需要領會的規(guī)則3.應收款更新任務2崗位認知應收款更新操作實質上是將企業(yè)所有的應收款項減少1個收賬期。它分為兩種情況，一是針對本季度尚未到期的應收款，系統(tǒng)會自動將其收賬期減少1個季度；另一部分針對本季度到期的應收款，系統(tǒng)會自動計算并在"收現(xiàn)金額"框內顯示，將其確認收到，系統(tǒng)自動增加企業(yè)的現(xiàn)金。五、財務主管需要領會的規(guī)則4.填寫報表任務2崗位認知（1）綜合費用表（2）利潤表任務2崗位認知（3）資產負債表任務2崗位認知1.登錄系統(tǒng)打開谷歌或360瀏覽器（極速版），登錄網址：www.本機IP.com，在用戶登錄頁面輸入“用戶名”、“密碼”，點擊用戶登錄。用戶名：admin，初始密碼為1。如下圖所示任務3

應用環(huán)境一、admin的任務登錄后顯示管理員端功能菜單，創(chuàng)建教學班、老師管理、權限管理、數(shù)據備任務3

應用環(huán)境2.創(chuàng)建教學班管理員端點擊“創(chuàng)建教學班”圖標，顯示彈出框。在“請輸人教學班名稱”后的編輯框內輸人教學班名稱“ERP沙盤模擬實訓”。點擊“創(chuàng)建”。彈出提示框，教學班創(chuàng)建成功，如下圖2-3所示：任務3

應用環(huán)境一、admin的任務3．教師管理管理員端點擊“教師管理”圖標，顯示彈出框。將鼠標移動到最上方“用戶名”和“密碼”的編輯框內，輸入新增的用戶名、密碼，點擊“添加用戶”。添加教師成功，如下圖2-4所示：任務3

應用環(huán)境一、admin的任務4．權限管理管理員端點擊“權限管理”菜單，顯示彈出框。選擇“教師”和“教學班”，點擊“確定”，下方顯示該教師擔任的教學班名稱列表，如下圖2-5所示：任務3

應用環(huán)境一、admin的任務5．數(shù)據備份管理員端點擊“數(shù)據備份”菜單，顯示彈出框。數(shù)據備份文件后有默認的文件名，可以點擊進行編輯，點擊備份文件。新文件在手動備份還原下方顯示，如下圖2-6所示：任務3

應用環(huán)境一、admin的任務點擊裁判端界面上方，學生組號，如A01。在主頁面中間區(qū)域可查看該組各項經營信息，包括公司資料、庫存采購信息、研發(fā)認證信息、財務信息、廠房信息、生產信息。如下圖2-7所示：任務3

應用環(huán)境二、裁判端的任務1.公司資料點擊學生組號，如A01。即默認可查看如下圖2-8所示公司資料頁：本頁面可以進行如下操作：（1）還原本年/季，（2）修改密碼，（3）追加資本，（4）修改狀態(tài)（5）綜合財務信息。任務3

應用環(huán)境二、裁判端的任務2.庫存采購信息點擊學生組號（A01）下的“庫存采購信息”，可查看該組學生的原料訂購、原料庫存、產品庫存信息，如下圖2-21所示：任務3

應用環(huán)境二、裁判端的任務3.研發(fā)認證信息點擊學生組號（A01）下的“研發(fā)認證信息”，可查看該組學生的市場開拓、產品研發(fā)、ISO認證信息，如下圖2-22所示：任務3

應用環(huán)境二、裁判端的任務4.財務信息點擊學生組號（A01）下的“財務信息”，可查看該組學生的應收款、長期貸款、特別貸款信息，如下圖2-23所示：任務3

應用環(huán)境二、裁判端的任務5.廠房信息點擊學生組號（A01）下的“廠房信息”，可查看該組學生的廠房信息，包括廠房狀態(tài)、最后付租、置辦時間等，如下圖2-24所示：任務3

應用環(huán)境二、裁判端的任務6.生產信息點擊學生組號（A01）下的“生產信息”，可查看該組學生的生產線信息，包括生產線類型、生產狀態(tài)、建成時間等，如下圖2-25所示：任務3

應用環(huán)境二、裁判端的任務點擊主頁下方的菜單“選單管理”，管理每組學生選取市場訂單過程，包括開始選單，計時暫停、重新選單等。當所有學生組均未投放廣告時，以及結束訂貨會時，彈出框頁面顯示訂貨會尚未開始，如下圖2-26所示：：任務3

應用環(huán)境三、選單與競單當教學班有部分小組已經完成廣告投放時，彈出框顯示每組廣告投放時間，如下圖2-27所示：任務3

應用環(huán)境三、選單與競單當教學班全部小組完成廣告投放時，彈出框顯示準備開始選單頁面，如下圖2-27所示：任務3

應用環(huán)境三、選單與競單點擊“開始選單”，彈出提示框，訂貨會正式開始，點擊“確定”進入訂貨會管理頁面，如下圖2-28所示：：任務3

應用環(huán)境三、選單與競單點擊主頁面下方的“組間交易”，顯示彈出框。點擊“選擇出貨方”和“選擇進貨方”的下拉框，選擇買賣的雙方組號，選擇要交易的產品，在下方編輯框內輸入交易數(shù)量以及交易總價，點擊“確認交易”，即完成了此次組間交易，如下圖2-34所示：組間交易必須在兩個學生組經營到某一共同系統(tǒng)時間點時才能操作。任務3

應用環(huán)境四、組間交易點擊主頁面下方“排行榜單”菜單，顯示彈出框，在當前修正后的編輯據輸入老師加分或減分，點擊“確定”，保存修正分。此功能用來查詢學生組經營的最后成績排名，如下圖2-35所示：任務3

應用環(huán)境五、排行榜單點擊主頁面下方“排行榜單”菜單，顯示彈出框。在年份后的下拉框里選擇要查詢的年份，點擊確認信息，頁面跳轉到每組的經營結果：任務3

應用環(huán)境六、公共信息點擊主頁下方“訂單詳情”，彈出框顯示該教學班所有年份的市場訂單明細，如下圖2-39所示：任務3

應用環(huán)境七、訂單詳情點擊主頁而下方“系統(tǒng)參數(shù)”，跳出彈出框，顯示該教學班初始化的參數(shù)設置，選擇可修改的參數(shù)。任務3

應用環(huán)境八、系統(tǒng)參數(shù)點擊主頁下方“教學班備份”，將備份此操作前經營年份的數(shù)據，并可在之后經營年份還原，可以管理備份文件，可選擇刪除。如下圖2-41所示。任務3

應用環(huán)境九、教學班備份點擊主頁面下方“一鍵導出”，跳出提示框，點擊“確定”，系統(tǒng)將全部數(shù)據以壓縮包形式直接下載。如下圖2-42所示：任務3

應用環(huán)境十、一鍵導出點擊主頁右上方“公告信息”，顯示消息發(fā)送對話框，如下圖2-48所示：在教師端增加了“下發(fā)公告文件”的按鈕，包含下發(fā)財務報表、應收款及貸款、廣告投放信息。該操作僅支持在當年結束到參加下一年訂貨會前操作，其他時同教師下發(fā)，學生端無法收到。如下圖2-44所示任務3

應用環(huán)境十一、公告信息點擊主頁面右上方的菜單“規(guī)則說明”，顯示彈出框，即可査閱本場企業(yè)模擬經營的運營規(guī)則，如下圖2-45所示。該規(guī)則與初始化設置的系統(tǒng)參數(shù)一致，可根據每次參數(shù)設置不同而變動。任務3

應用環(huán)境十二、規(guī)則說明點擊主頁面右上方的菜單“市場預測”，顯示彈出框，即可査閱本場企業(yè)模擬經營的市場預測信息，包含均價、需求量、訂單數(shù)，如下圖2-46所示：任務3

應用環(huán)境十三、市場預測任務4經營流程

電子沙盤的操作分為基本流程和特殊流程，基本流程要求按照一定的順序依次執(zhí)行，不允許改變其執(zhí)行的順序。年初運營第4季運營第3季運營第2季運營第1季運營年末運營任務4經營流程

1.年初任務主要包括投放廣告、支付所得稅、訂貨會、長期貸款等任務。如下圖所示：年度規(guī)劃會投放廣告支付廣告費支付所得稅參加訂貨會長期貸款任務4經營流程

2.季度任務主要包括貸款及采購、生產任務、交貨以及開發(fā)等任務。如下圖所示：任務4經營流程

3.年末任務編制報表等任務。如下圖所示：編寫報表綜合費用表利潤表資產負債表任務4經營流程年初工作1——投放廣告

年初時，應制定企業(yè)戰(zhàn)略，經營規(guī)劃、設備投資規(guī)劃、生產規(guī)劃、營銷策劃方案等，進行銷售預算。企業(yè)年初制訂本年度計劃后，銷售部門按照年初計劃，分區(qū)域分產品進行市場廣告投放，營銷總監(jiān)按照廣告投放的總額作好現(xiàn)金收支記錄。規(guī)則：營銷總監(jiān)根據市場預測情況及企業(yè)實際條件進行各個產品和地區(qū)的廣告投放，只有已經完成開拓的市場才能投放廣告。一、年初工作年初工作1——投放廣告注意事項每個市場的訂單都是有限的，并不是投放廣告就能得到訂單。因為當競單者多于訂單數(shù)時，廣告投放少的競單者將無法得到訂單。每年年初打廣告時,要注意在上年年末時特別注意一下留存的現(xiàn)金,要保證足以支付下年的廣告費,如若不夠,則要立即貼現(xiàn),留夠下年的廣告費,再作報表。廣告費至關重要,一定不可馬虎.只有廣告打好了,才能保證拿好訂單,否則,即使企業(yè)的生產能力再強,如果訂單沒拿夠,那么生產出的產品在庫存擠壓賣不出去占用資金將會很危險。任務4經營流程年初工作2——支付應交稅企業(yè)所得稅是以彌補虧損后的利潤為對象征稅的稅種。企業(yè)所得稅的稅率為25%。在沙盤模擬中應納所得稅為彌補虧損后的稅前利潤除4取整。廣告投放時支付所得稅，直接從現(xiàn)金中減去，所以應事先算好，以免造成資金不足破產等情況。任務4經營流程一、年初工作年初工作3——支付長貸本、息貸款類型貸款時間貸款額度年息還款方式長期貸款每年度初所有貸款不超過上一年所有者權益的3倍，不低于10W10%年初付息，到期還本；支付廣告費時，支付長貸利息及到期本金，未到期本自動金更新一期。任務4經營流程一、年初工作年初工作3——競單（選取銷售訂單）營銷總監(jiān)按照企業(yè)年初工作計劃參加訂單的競選。規(guī)則：當所有企業(yè)投放廣告后，根據各個地區(qū)的廣告投入的高地情況進行選單，誰投放的廣告費高誰就有優(yōu)先選單權；當兩個或多個企業(yè)投放的廣告費用相同時，誰投放的廣告數(shù)量總和最多誰就有優(yōu)先選單權；當兩個或多個企業(yè)投放的廣告數(shù)量總和也相同時，誰先完成廣告投入誰就有優(yōu)先選單權。訂單根據需求量選擇時，盡量選擇金額大、賬期短的訂單任務4經營流程年初工作4——獲得新的長貸長期貸款只有在年初申請，貸款期限最長為5年，還款方式仍為年初付息，到期還本付息，即長期貸款后的1~4年的年初僅需支付長貸利息，第5年需同時支付本金及利息。任務4經營流程一、年初工作季度工作1—短期貸款、支付利息短期貸款的還款規(guī)則是本息同時歸還。企業(yè)只有在歸還本期應還款之后，才能申請本期新的貸款。融資方式規(guī)定貸款時間貸款額度還貸規(guī)定利率短期貸款每季度初上年所有者權益的3倍-已借貸款總額到期一次還本付息5%任務4經營流程二、四季任務季度工作2—原材料入庫和下單規(guī)則：貨物到達企業(yè)時，必須照單全收，并按規(guī)定支付原料費。注意：謹慎訂單，避免過多或過少，缺少訂單，企業(yè)將會停產。名稱購買價格提前期R110W/個1季R210W/個1季R310W/個2季R410W/個2季任務4經營流程二、四季任務季度工作3—購買/租賃廠房廠房購買價格租金出售價格容量大廠房400W40W/年400W4條中廠房300W30W/年300W3條小廠房180W18W/年180W2條(1)租用或購買廠房可以在任何季度進行。如果決定租用廠房或者廠房買轉租，租金在開始租用時交付。(2)廠房租入后，租期結束后才可作租轉買、退租等處理，如果沒有重新選擇，系統(tǒng)自動做續(xù)租處理，租金在“當季結束”時和“行政管理費”一并扣除。(3)如需新建生產線，則廠房須有空閑空間。(4)當廠房中沒有生產線，才可以選擇退租。任務4經營流程二、四季任務季度工作4—購置或調整（轉產）生產線生產線購置費安裝周期生產周期維修費殘值轉產周期轉產費手工線35W無2Q5W/年5W無無自動線150W3Q1Q20W/年30W1Q20W柔性線200W4Q1Q20W/年40W無無(1)新生產線的購買價格按安裝周期平均支付，全部投資到位后才可以使用，轉入固定資產的生產線每年固定支付設備維護費，當年售出的生產線不交維護費。（2）不論何時出售生產線，從生產線凈值中取出相當于殘值的部分計入現(xiàn)金，凈值與殘值之差計入損失；(3)只有空的并且已經建成的生產線方可轉產；(4)當年建成的生產線、轉產中生產線都要交維修費；任務4經營流程二、四季任務季度工作5—進行生產開始新生產前要確保原料庫有原料，否則將面臨停產。

開始新生產過程中，不同的生產線需要的生產周期不同，手工生產線生產周期需要2Q，自動和柔性生產線生產周期均為1Q。每條生產線同時只能有一個產品在線。產品上線時需要支付加工費，不同生產線的生產效率不同，但需要支付的加工費相同為10w。P1=R1P2=R2+R3P3=R1+R3+R4P4=R1+R3+2R4任務4經營流程二、四季任務季度工作6—更新應收款1.更新應收款。確認更新應收款后，電子沙盤系統(tǒng)自動將應收款向現(xiàn)金區(qū)方向推進一格，當達到現(xiàn)金庫時，表示應收賬款變?yōu)楝F(xiàn)金，現(xiàn)金增加之后應收賬款自動減少，財務總監(jiān)做好現(xiàn)金收支記錄。提示：在出現(xiàn)資金缺口并且不具備貸款條件的情況下，可以隨時貼現(xiàn)應付賬款。2.貼現(xiàn)。貼現(xiàn)即提前支取應收賬款，應收賬款貼現(xiàn)時不考慮賬期因素，可以隨時進行且即時到帳。任務4經營流程二、四季任務季度工作7—廠房出售已購廠房隨時可以按原值出售（如廠房中有生產線，須付清租金后才可出售，否則無法出售），獲得賬期為4Q的應收款。任務4經營流程二、四季任務季度工作8—交貨給客戶訂單必須按時交貨，否則將繳納該訂單金額的20%作為違約金。（違約時直接扣除現(xiàn)金）交貨時，若訂單賬期為0，現(xiàn)金就直接到賬；若訂單賬期不為0，則作為應收賬款。任務4經營流程二、四季任務季度工作9—產品研發(fā)投資名稱開發(fā)費用開發(fā)周期P110W/季*2季=20W2季P210W/季*3季=30W3季P310W/季*4季=40W4季P410W/季*5季=50W5季產品不能加速研發(fā)，只有在研發(fā)完成后才可對該產品進行生產，可以在任何時間里停止對產品技術的投資，但已付的錢不能收回。如果停了一段時間想繼續(xù)研發(fā)，可以再以前研發(fā)的基礎上增加投入。任務4經營流程二、四季任務季度工作10—支付管理費用管理費用是企業(yè)為了維持運營發(fā)放的管理人員工資、差旅費、招待費等。2.在企業(yè)經營管理沙盤模擬系統(tǒng)中每個季度末都需要支付10w的管理費。3.在點擊“本季結束”按鈕后，扣除本季管理費任務4經營流程二、四季任務年末工作1-支付設備維修費年末時，安裝完成的每條生產線需要每年支付設備維修維護費。（在建生產線不用支付）如下表：生產線購置費安裝周期生產周期維修費殘值轉產周期轉產費手工線35W無2Q5W/年5W無無自動線150W3Q1Q20W/年30W1Q20W柔性線200W4Q1Q20W/年40W無無任務4經營流程三、年末任務年末工作2-計提折舊生產線購置費殘值建成第1年建成第2年建成第3年建成第4年建成第5年手工線35W5W0W10W10W10W0W自動線150W30W0W30W30W30W30W柔性線200W40W0W40W40W40W40W1、當生產線凈值等于殘值時生產線不再計提折舊，但可以繼續(xù)使用2、生產線建成第一年(當年)不計提折舊任務4經營流程三、年末任務年末工作3-新市場開拓/ISO認證投資市場本地市場區(qū)域市場國內市場亞洲市場開拓時間1年1年2年3年開拓投入10/年10/年10/年10/年ISO9000質量ISO14000環(huán)境時間2年時間2年投資10投資20新市場開拓投資IOS資格認證投資1.市場開拓：不同市場的開拓周期不同，只有完成開拓市場以后，才能在相應的開拓市場上投放廣告、接取訂單。2.ISO資格認證投資：不同的ISO資格認證投資周期不同，部分產品訂單附有ISO9000或ISO14000的要求，必須完成認證后方能接單。任務4經營流程三、年末任務年末工作3-新市場開拓/ISO認證投資市場開拓在每年的年末進行，每個市場每次投資需要10w，不能加速開拓。市場開拓不要求每年連續(xù)投入，在資金短缺的情況下可以停止對該市場的投資，但已經付出的投入不能收回。所有市場只有開拓完成后，才能在下一年度里參與該市場的競單。任務4經營流程三、年末任務年末工作4-填制會計報表（三表）任務4經營流程三、年末任務特殊運營任務不受運營流程的操作順序限制，任意時間都可以操作。1.廠房貼現(xiàn)2.緊急采購3.出售庫存4. 貼現(xiàn)5.間諜運用6.訂單信息7.市場預測8.破產檢測任務4經營流程四、特殊運營任務任務5模擬經營一、新用戶登錄打開谷歌或360瀏覽器（極速版），登錄網址：www.本機IP.com，在用戶登錄頁面輸入“用戶名”、“密碼”，點擊用戶登錄。用戶名：A01，初始密碼為1。任務5模擬經營二、用戶注冊進入用戶注冊界面。修改密碼，完善信息后，點擊確認注冊，開始企業(yè)經營。如下圖2-所示任務5模擬經營方案如下：租1個大廠房4條自動線生產P2三、查看規(guī)則和市場預測在該規(guī)則和市場的條件下，我們制度方案進行模擬運營。下面，根據規(guī)則和市場，進行編制預算、模擬經營和編制報表等操作。任務5模擬經營第一年任務5模擬經營第一年現(xiàn)金預算表項目/季度1234年初現(xiàn)金700廣告投入

應交稅費

長貸還息

長貸還款

長期借款

貼現(xiàn)金額

貼現(xiàn)費用

季初現(xiàn)金盤點700690430210短期還息短期還款短期借款209材料入庫購買廠房租用廠房-40購買生產線-200-200-200變賣生產線生產線轉產人工費用季中現(xiàn)金盤點700450230219應收到期廠房出售交貨研發(fā)-10-10-10緊急采購管理費用-10-10-10-10季末現(xiàn)金盤點690430210違約損失維護費

折舊市場開拓-40ISO認證-30年末現(xiàn)金129任務5模擬經營（一）編制第一年預算任務5模擬經營材料采購表生產計劃采購計劃年份季度P1P2P3P4P5R1R2R3R4人工費材料費第一年1

00

2

0000

3

0040004

044000第二年1

4

044040802

4

044040803

4

044040804

4

04404080起始年：

不生產產品

沒有訂單訂單登記表（空）產品核算表（空）

按照預算表進行相應操作任務5模擬經營綜合費用表項目金額管理費40廣告0維修0租金40轉產0市場40ISO30產品研發(fā)30損失0合計180利潤表項目金額銷售收入0直接成本0毛利0綜合費用180折舊前利潤-180折舊0利息前利潤-180財務支出0稅前利潤-180所得稅0凈利潤-180任務5模擬經營資產負債表

期初期末

期初期末流動資產：

負債：

現(xiàn)金700129長期借款

0應收款

短期借款

209在制品

應付

成品

應交稅費

原料

一年長期

資產合計700129負債合計

209固定資產：

所有者權:

土地建筑

股東資本700700機器設備

利益留存

0在建工程

600年度凈利

-180固定資產合計

600所有者權益合計

520資產合計700729權益合計700729任務5模擬經營任務4

起始年經營請做好準備現(xiàn)在由你們經營要求：

各組制定方案

編制預算并完成第一年的操作任務5模擬經營進入第二年，首先投放廣告和選擇訂單1、投放廣告

第二年可以生產12個P2。根據市場預測表——需求量，我們可以知道第二年P2總需求量為44個。根據市場預測表——訂單數(shù)量，我們可以知道第二年P2總訂單數(shù)量為19個。那么，我們可以計算出每張訂單的數(shù)量大約為2.32個。所以，我們至少需要在每個市場搶兩次訂單，本地和區(qū)域的廣告額均為30W。任務5模擬經營2.參加訂貨會并登記訂單訂單交貨表產品數(shù)量金額交貨期賬期交貨時間應收到期P232104134P242754123P221614044任務5模擬經營第2年現(xiàn)金預算表項目/季度123