2024年三賢收支管理制度范文（2篇）

2024年三賢收支管理制度范文收支管理制度范本一、總則本制度為三賢公司____年所制定的收支管理制度，旨在規(guī)范公司財(cái)務(wù)收支管理，確保資金運(yùn)作的合理性及有效性。通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制，提升財(cái)務(wù)管理水平，實(shí)現(xiàn)合規(guī)運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)控制，從而保障公司的財(cái)務(wù)安全和業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展。二、收入管理1.資金收入渠道銷售收入：通過(guò)銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)所獲得的客戶支付款項(xiàng)。投資收入：包括對(duì)外投資所獲取的回報(bào)等。貸款收入：通過(guò)外部借貸或銀行貸款等渠道所獲得的資金。2.收入核算與登記銷售收入核算：依據(jù)產(chǎn)品或服務(wù)銷售情況，按照合同約定或發(fā)票金額進(jìn)行核算和登記。投資收入核算：基于投資項(xiàng)目的實(shí)際收益情況，按實(shí)際收益金額進(jìn)行核算和登記。貸款收入核算：根據(jù)貸款合同約定的利息和本金進(jìn)行核算和登記。3.收入的管理與使用款項(xiàng)入賬：確保所有收入款項(xiàng)及時(shí)、準(zhǔn)確入賬，以便進(jìn)行財(cái)務(wù)核算?？铐?xiàng)使用：遵循預(yù)算和管理權(quán)限，合理使用企業(yè)收入，優(yōu)化資金流轉(zhuǎn)和使用效益。三、支出管理1.支出審批支出預(yù)算：各部門制定預(yù)算，并依此進(jìn)行支出。支出申請(qǐng)：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出支出申請(qǐng)，包括購(gòu)買、租賃、維修、服務(wù)等。支出審批：對(duì)支出申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審批，確保符合公司政策和預(yù)算控制要求。2.支出核算與登記支出憑證：每筆支出必須附有憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，以便于核算和登記。支出核算：核對(duì)支出憑證和申請(qǐng)，進(jìn)行費(fèi)用歸類和核算，確保準(zhǔn)確入賬。3.支出控制與監(jiān)督費(fèi)用控制：嚴(yán)格根據(jù)預(yù)算和管理要求控制費(fèi)用支出，防止超支現(xiàn)象。差旅費(fèi)管理：對(duì)差旅費(fèi)用進(jìn)行預(yù)算和審核，確保合理支出和及時(shí)歸還。合同管理：對(duì)公司與供應(yīng)商、客戶等簽訂的合同進(jìn)行管理，確保費(fèi)用支出的合理性和收入的準(zhǔn)確性。四、財(cái)務(wù)報(bào)告與監(jiān)督1.財(cái)務(wù)報(bào)表月度財(cái)務(wù)報(bào)表：依據(jù)公司財(cái)務(wù)制度要求，每月編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。年度財(cái)務(wù)報(bào)表：每年底編制財(cái)務(wù)報(bào)表并經(jīng)過(guò)審計(jì)，包括年度資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。2.財(cái)務(wù)審計(jì)內(nèi)部審計(jì)：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查公司財(cái)務(wù)運(yùn)作的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)控制情況。外部審計(jì)：每年聘請(qǐng)獨(dú)立的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，確保財(cái)務(wù)透明度和準(zhǔn)確性。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：定期評(píng)估公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，包括經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：定期編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，對(duì)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)警。五、制度執(zhí)行與違規(guī)處理1.制度執(zhí)行制度宣傳：加強(qiáng)對(duì)本制度的宣傳和培訓(xùn)，確保員工理解和遵守制度。制度監(jiān)督：設(shè)立專門的財(cái)務(wù)部門或責(zé)任人，監(jiān)督本制度的執(zhí)行情況。2.違規(guī)處理制度違規(guī)：對(duì)違反本制度的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，包括但不限于警告、罰款、停職、解聘等。法律責(zé)任：對(duì)涉嫌違法或嚴(yán)重違規(guī)行為，將依法移交相關(guān)部門處理。六、附則本制度自____年X月X日起施行，由三賢公司負(fù)責(zé)解釋和調(diào)整。如有需要，可適時(shí)修訂和完善本制度，但須提前通知相關(guān)部門和員工。2024年三賢收支管理制度范文（二）三賢集團(tuán)____年度收支管理制度范本第一條總則為規(guī)范三賢集團(tuán)____年度的財(cái)務(wù)收支管理，提升資金使用效率，保障財(cái)務(wù)安全，依據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃和財(cái)務(wù)管理規(guī)定，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于集團(tuán)____年度的所有收支活動(dòng)，包括但不限于財(cái)務(wù)預(yù)算、資金調(diào)配、費(fèi)用報(bào)銷等。第三條制度制定與修訂財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)本制度的編制和修訂工作，所有修訂需經(jīng)董事會(huì)審批。第四條遵守規(guī)定集團(tuán)全體員工有義務(wù)遵守本制度，禁止任何違反、規(guī)避或篡改財(cái)務(wù)管理制度的行為。第二章財(cái)務(wù)預(yù)算管理第五條各部門須在每年初提交年度財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，預(yù)算應(yīng)依據(jù)公司整體戰(zhàn)略和部門核心任務(wù)制定。第六條預(yù)算涵蓋收入與支出兩部分，需詳細(xì)列出預(yù)算項(xiàng)目，并進(jìn)行定期核算與調(diào)整。第七條財(cái)務(wù)預(yù)算需經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門的審核，審核通過(guò)后方可執(zhí)行。第八條如出現(xiàn)預(yù)算嚴(yán)重超支或執(zhí)行不力的情況，相關(guān)責(zé)任人需向財(cái)務(wù)部門解釋并采取糾正措施。第三章資金調(diào)度管理第九條財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金調(diào)度與管理工作，調(diào)度應(yīng)考慮各部門需求、公司整體資金狀況及未來(lái)發(fā)展計(jì)劃。第十條資金調(diào)度應(yīng)遵循預(yù)算計(jì)劃，不得超出預(yù)算限額。第十一條優(yōu)先滿足公司經(jīng)營(yíng)需求和發(fā)展投資的資金調(diào)度，確保資金流動(dòng)合理。第十二條資金調(diào)度需經(jīng)財(cái)務(wù)部門與相關(guān)部門協(xié)商后執(zhí)行，并在財(cái)務(wù)報(bào)表中詳細(xì)記錄。第四章費(fèi)用報(bào)銷管理第十三條員工需在費(fèi)用報(bào)銷前提交申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審批后方可報(bào)銷。第十四條報(bào)銷申請(qǐng)需附相關(guān)票據(jù)和支付憑證，明確費(fèi)用詳情和用途。第十五條報(bào)銷需符合公司費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和政策，不得超出預(yù)算范圍。第十六條財(cái)務(wù)部門需及時(shí)審核費(fèi)用報(bào)銷，并在財(cái)務(wù)報(bào)表中進(jìn)行記錄。第五章財(cái)務(wù)審計(jì)管理第十七條年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作在每年年末進(jìn)行，以評(píng)估財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。第十八條財(cái)務(wù)審計(jì)由獨(dú)立審計(jì)機(jī)構(gòu)執(zhí)行，并出具審計(jì)報(bào)告。第十九條審計(jì)報(bào)告需提交董事會(huì)審批，確保審計(jì)結(jié)果的權(quán)威性。第六章違規(guī)處理第二十條任何違反財(cái)務(wù)管理制度的行為將受到相應(yīng)處理，包括警告、罰款、停職、解雇等。第二十一條若違規(guī)行為導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，相關(guān)責(zé)任人需承擔(dān)賠償責(zé)任。第七章附則第二十二條本制度自董事會(huì)批準(zhǔn)之日起生效，并在全公司范圍內(nèi)廣泛宣傳。第二十三條本制度的解釋權(quán)及修訂權(quán)歸三賢集團(tuán)財(cái)務(wù)部門和董事會(huì)所有