庫(kù)存量管理制度

庫(kù)存量管理制度物資計(jì)劃管理制度

(一)各部、分公司每年必須在12月底之前做好物資供應(yīng)部下發(fā)的第二年度材料計(jì)劃申請(qǐng)表填報(bào)工作。(二)在填報(bào)第二年度材料計(jì)劃申請(qǐng)表時(shí)，各單位應(yīng)根據(jù)公司下達(dá)的年度工作任務(wù)情況，認(rèn)真準(zhǔn)確地制定出全年生產(chǎn)所需的材料用量計(jì)劃，確保本單位材料計(jì)劃符合工程和維護(hù)生產(chǎn)需要。(三)對(duì)已審定的各單位年度材料計(jì)劃，一式二份由材料計(jì)劃申請(qǐng)單位負(fù)責(zé)人、物資供應(yīng)部負(fù)責(zé)人簽名蓋章后生效，雙方單位各執(zhí)一份。(四)物資供應(yīng)部對(duì)各單位所簽訂的年度材料計(jì)劃，設(shè)立帳本進(jìn)行材料計(jì)劃執(zhí)行情況管理，做好材料計(jì)劃在領(lǐng)用過(guò)程中帳務(wù)方面的記錄。(五)計(jì)劃外材料的申請(qǐng)，可按材料計(jì)劃外采購(gòu)辦法處理。(六)為了加強(qiáng)物資計(jì)劃管理，物資供應(yīng)部對(duì)于計(jì)劃外材料的領(lǐng)用應(yīng)嚴(yán)格控制，有少發(fā)或不發(fā)的權(quán)利?！醪牧嫌?jì)劃若干辦法根據(jù)公司關(guān)于加強(qiáng)物資管理的有關(guān)決定，物資部已將年度材料計(jì)劃匯總完畢，并與工程部和其他分公司審簽了全年的工程材料計(jì)劃和維護(hù)材料計(jì)劃。為了做好和加強(qiáng)材料計(jì)劃執(zhí)行的管理，做到保障供應(yīng)，力求節(jié)約，避免積壓浪費(fèi)現(xiàn)象，現(xiàn)對(duì)材料計(jì)劃的執(zhí)行辦法作以下通知：(一)工程材料計(jì)劃1.自辦工程材料凡屬自辦工程計(jì)劃使用的材料，領(lǐng)取時(shí)必須同時(shí)具有外線工程材料管理表和貨倉(cāng)取貨申請(qǐng)單方可辦理領(lǐng)料手續(xù)。外線工程材料管理表上要填寫(xiě)工程部確定的工程名稱(chēng)，工程編號(hào)以及施工單位。工程編號(hào)以工程部編制的號(hào)碼為準(zhǔn)，自辦工程編號(hào)的號(hào)碼尾數(shù)是"1"字表示。在審批領(lǐng)取材料時(shí)，材料名稱(chēng)、數(shù)量應(yīng)以外線工程材料管理表上確定的為準(zhǔn)，倉(cāng)庫(kù)取貨申請(qǐng)單的數(shù)量必須要與表內(nèi)相符，才能審批發(fā)貨。對(duì)已領(lǐng)出的材料，如有因設(shè)計(jì)修改造成材料更換或取消工程施工等情況的，要及時(shí)到物資部辦理材料計(jì)劃更正手續(xù)，否則由相應(yīng)部門(mén)負(fù)責(zé)。2.凡屬代辦工程計(jì)劃內(nèi)使用材料，在辦理材料領(lǐng)取時(shí)，領(lǐng)料手續(xù)與自辦工程相同。代辦工程編號(hào)的號(hào)碼尾數(shù)是"9"字表示。代辦工程材料除工程設(shè)計(jì)指定領(lǐng)料施工外，承擔(dān)代辦工程的施工單位一律要在公司物資部購(gòu)買(mǎi)材料，以確保工程材料質(zhì)量。(二)維護(hù)材料1.各分公司必須嚴(yán)格按照已簽定的材料計(jì)劃領(lǐng)取維護(hù)所需要的材料。領(lǐng)取材料時(shí)，在貨倉(cāng)取貨申請(qǐng)單上的工程編號(hào)格內(nèi)必須填上維護(hù)工程編號(hào)或維護(hù)工程說(shuō)明，才給審批辦理領(lǐng)料手續(xù)。分公司設(shè)立的材料小倉(cāng)庫(kù)，除儲(chǔ)備日常少量夠用的維修材料外，不允許過(guò)量地存放材料，為確保材料在工程中的合理流通使用，并保證材料的質(zhì)量，做到物盡其用。絕對(duì)不允許將計(jì)劃內(nèi)的維護(hù)材料作其它用途使用。2.公司下達(dá)給各分公司的年度放號(hào)任務(wù)，各單位須按照已簽定的材料計(jì)劃合理地分配領(lǐng)取。如電話機(jī)、電話線、電話機(jī)出線盒以及零星配套材料，必須按照放號(hào)的實(shí)際數(shù)量領(lǐng)取，日常倉(cāng)庫(kù)只允許儲(chǔ)備極少數(shù)量作維護(hù)備料。對(duì)已領(lǐng)出去的電話機(jī)，在放號(hào)時(shí)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，可分批送回公司物資部倉(cāng)庫(kù)更換。但絕對(duì)不允許將已用過(guò)的或殘缺的以及與放號(hào)機(jī)不相符的電話機(jī)送回倉(cāng)庫(kù)更換。(三)勞保用品計(jì)劃勞保用品計(jì)劃內(nèi)物資的發(fā)放，統(tǒng)一由公司人事部門(mén)處理，其中包括三個(gè)分公司的勞保用品計(jì)劃。對(duì)獨(dú)立核算單位的勞保用品，由本單位自行解決。各單位在領(lǐng)取勞保用品時(shí)，必須到公司人事部審批申請(qǐng)取貨單后，倉(cāng)庫(kù)才給予發(fā)放。(四)業(yè)務(wù)單式計(jì)劃業(yè)務(wù)單式計(jì)劃由公司業(yè)務(wù)部統(tǒng)一計(jì)劃安排，包括三個(gè)分公司所需要的業(yè)務(wù)單式用量。各單位必須根據(jù)本單位業(yè)務(wù)量的實(shí)際情況進(jìn)行領(lǐng)用，不允許自行到外面印刷各種業(yè)務(wù)單式，對(duì)用量不夠或增加印刷其它品種的業(yè)務(wù)單式，應(yīng)向物資部申請(qǐng)辦理，以便保證業(yè)務(wù)單式格式和內(nèi)容的完整性，并逐步使業(yè)務(wù)單式有一個(gè)完整的管理制度。(五)計(jì)劃外材料的申請(qǐng)?jiān)趫?zhí)行材料計(jì)劃的過(guò)程中，對(duì)一些突發(fā)性的工程和維護(hù)工程中出現(xiàn)的應(yīng)急搶修材料，或者計(jì)劃內(nèi)數(shù)量已用完，以及制定計(jì)劃時(shí)無(wú)法考慮到的一些工程材料及其它物資，使用部門(mén)可以填報(bào)需求單向物資部申請(qǐng)計(jì)劃外采購(gòu)，經(jīng)物資部領(lǐng)導(dǎo)審批后才給予辦理。工程使用的材料，國(guó)內(nèi)物資采購(gòu)到貨時(shí)間需要一個(gè)月左右，進(jìn)口物資采購(gòu)到貨時(shí)間需要3-4個(gè)月才能完成。因此希望各單位在制定材料計(jì)劃時(shí)必須做到周密考慮，力求準(zhǔn)確，使材料計(jì)劃在各項(xiàng)工程中起到計(jì)劃合理、保障供應(yīng)的作用。(六)執(zhí)行材料計(jì)劃的實(shí)施辦法1.凡屬計(jì)劃內(nèi)使用的工程、維護(hù)材料，需經(jīng)計(jì)劃人員在外線工程材料管理表、貨倉(cāng)申請(qǐng)取貨單審核蓋章后，才能領(lǐng)取材料。2.為了掌握好各單位計(jì)劃內(nèi)材料使用的情況，將主要工程材料建立帳本，以便累計(jì)全年的材料使用情況。第四條常備材料：物料管理單位依材料預(yù)算用量，交貨所需時(shí)間、需用資金、倉(cāng)儲(chǔ)容量、變質(zhì)速率及危險(xiǎn)性等因素，選用適當(dāng)管理方法以"材料預(yù)算及存量基準(zhǔn)明細(xì)表"(附表13.1.2)列示各項(xiàng)材料的管理點(diǎn)，連同設(shè)定資料呈主管核準(zhǔn)后，作為存量管理的基準(zhǔn)，并擬"常備材料控制表"(附表13.1.3)進(jìn)行存量管理作業(yè)，但材料存量基準(zhǔn)設(shè)定因素變動(dòng)足以影響管理點(diǎn)時(shí)，物料管理單位應(yīng)即修正存量管理基準(zhǔn)。第五條預(yù)備材料：物料管理單位應(yīng)考慮材料預(yù)算用量，在精簡(jiǎn)采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)成本的原則下，酌情以"材料預(yù)算及存量基準(zhǔn)明細(xì)表"(附表13.1.2)設(shè)定存量管理基準(zhǔn)加以管理，但材料存量基準(zhǔn)設(shè)定因素變動(dòng)時(shí)，物料管理單位必須修正其存量管理基準(zhǔn)。第六條非常備材料：由物料管理單位依據(jù)預(yù)算用量及庫(kù)存情況實(shí)施管理(管理方法由各公司自訂)?！跤昧喜町惙治龅谄邨l材料預(yù)算用量與實(shí)際用量差異超過(guò)管理基準(zhǔn)時(shí)，依下列規(guī)定辦理：(一)常備材料：物料管理單位應(yīng)于每月10日前就上月實(shí)際用量與預(yù)算用量比較(內(nèi)購(gòu)材料用)或前三個(gè)月累計(jì)實(shí)際用量與累計(jì)預(yù)算用量比較(外購(gòu)材料用)其差異率在管理基準(zhǔn)(各公司自訂)以上者，需填制"材料使用量差異分析月報(bào)表"(附表13.1.4)送生產(chǎn)管理單位分析原因，并提出改善對(duì)策。(二)預(yù)備材料：物料管理單位以每月或每三個(gè)月一期，于次月10日前就最近一個(gè)月或三個(gè)月累計(jì)實(shí)際用量與累計(jì)預(yù)算用量比較，其差異率在管理基準(zhǔn)(各公司自訂)以上者按科別填制"材料使用量差異分析月報(bào)表"(附表13.1.4)，送生產(chǎn)管理單位分析原因，并提出改善對(duì)策。(三)非常備材料：訂貨生產(chǎn)的用料，由生產(chǎn)管理單位于每批產(chǎn)品制造完成后，分析用料異常。物資領(lǐng)用制度

(一)凡屬本公司自辦工程或代辦工程的材料領(lǐng)用，一律使用材料管理表，分開(kāi)進(jìn)口材料、國(guó)產(chǎn)材料一式五份單式填寫(xiě)。填表時(shí)表內(nèi)應(yīng)清楚地填上工程名稱(chēng)，成本中心，工程編號(hào)，施工單位，經(jīng)成本中心授權(quán)人簽名批準(zhǔn)，并蓋有工程部工程材料專(zhuān)用章，交由物資部計(jì)劃組辦理計(jì)劃審核，蓋上計(jì)劃審核章，倉(cāng)庫(kù)才辦理領(lǐng)料手續(xù)。(二)各部、分公司部門(mén)領(lǐng)用正常的維護(hù)材料時(shí)，只須填寫(xiě)貨倉(cāng)取貨申請(qǐng)單一式三份，清楚地填上部門(mén)或科室名稱(chēng)，成本中心編號(hào)，經(jīng)成本中心授權(quán)人簽名批準(zhǔn)后，由物資部計(jì)劃組辦理計(jì)劃審核，蓋上計(jì)劃審核章，倉(cāng)庫(kù)才辦理領(lǐng)料手續(xù)。(三)在填寫(xiě)工程材料管理表或貨倉(cāng)取貨申請(qǐng)單時(shí)，將進(jìn)口材料和國(guó)產(chǎn)材料分開(kāi)單式填寫(xiě)，領(lǐng)取數(shù)量一欄必須要用規(guī)定字體填上領(lǐng)取的數(shù)量。如果需將原數(shù)量修改，應(yīng)由授權(quán)人確認(rèn)簽名，否則物資部有權(quán)不給辦理審核發(fā)料。(四)堅(jiān)持工程材料、維護(hù)材料專(zhuān)項(xiàng)專(zhuān)用的原則，不允許將工程材料、維護(hù)材料用在其它工程上。各分公司承接的代辦工程，經(jīng)工程部門(mén)審批后，物資部才給予辦理審核領(lǐng)料手續(xù)，代辦工程需自購(gòu)材料，要有工程部開(kāi)具工程材料預(yù)算表，經(jīng)物資部領(lǐng)導(dǎo)審批后才給予購(gòu)買(mǎi)。(五)各部、分公司需要的勞動(dòng)保護(hù)用品，開(kāi)單經(jīng)本部門(mén)成本中心授權(quán)人簽名后，再由人事部主管勞動(dòng)保護(hù)用品的有關(guān)人員審批簽名，才給予辦理審核領(lǐng)料手續(xù)。(六)各單位要嚴(yán)格按本單位擬定的年度材料計(jì)劃進(jìn)行領(lǐng)料。對(duì)無(wú)計(jì)劃和超計(jì)劃領(lǐng)料，物資部有權(quán)不給予審核發(fā)料。同時(shí)不允許維護(hù)材料多領(lǐng)多占，影響工程材料的正常使用。□關(guān)于明確領(lǐng)用物資材料授權(quán)人及有關(guān)的規(guī)定為了適應(yīng)公司機(jī)構(gòu)及人員的變化，現(xiàn)對(duì)各部門(mén)領(lǐng)用物資材料授權(quán)人做相應(yīng)調(diào)整(授權(quán)人員表附后)，原授權(quán)人的授權(quán)同時(shí)取消。并對(duì)授權(quán)人的領(lǐng)用物資材料權(quán)限作如下的規(guī)定和說(shuō)明：(一)各種物資材料的轉(zhuǎn)讓和外售，一律由物資供應(yīng)部批準(zhǔn)。售往特區(qū)外的物資材料，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。(二)贈(zèng)送物品，由總經(jīng)理辦公室報(bào)總經(jīng)理審批領(lǐng)取。(三)辦公用品器材的領(lǐng)用，由專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)審批。(四)車(chē)輛、電腦、錄像機(jī)、復(fù)印機(jī)、儀器儀表、多功能電話機(jī)等，以及價(jià)值1000元以上、使用年限一年以上的固定資產(chǎn)的購(gòu)置和領(lǐng)用，屬預(yù)算內(nèi)的應(yīng)經(jīng)專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)審核批準(zhǔn)，報(bào)物資供應(yīng)部購(gòu)買(mǎi)；屬預(yù)算外的報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由物資供應(yīng)部辦理。(五)工程施工材料的領(lǐng)用由工程部審批，領(lǐng)用工程材料時(shí)，領(lǐng)料單上必須完整地填寫(xiě)成本中心及工程編號(hào)，連同工程管理表一齊交物資供應(yīng)部計(jì)劃室審核后，方可辦理領(lǐng)料手續(xù)。(六)維護(hù)材料的領(lǐng)用由維護(hù)部和分公司審批。領(lǐng)用維護(hù)材料時(shí)，領(lǐng)料單上必須完整填寫(xiě)成本中心編號(hào)，交物資供應(yīng)部計(jì)劃室審核后，方可辦理領(lǐng)料手續(xù)。(七)各有關(guān)部門(mén)應(yīng)預(yù)先做好年度、季度物資材料需求計(jì)劃，以便物資供應(yīng)部有計(jì)劃地、及時(shí)地供應(yīng)生產(chǎn)所需材料。計(jì)劃內(nèi)的物資材料由物資供應(yīng)部計(jì)劃室核準(zhǔn)憑計(jì)劃供給，計(jì)劃外的物資材料由物資供應(yīng)部計(jì)劃室酌情供應(yīng)，應(yīng)急材料如物資供應(yīng)部不能供應(yīng)時(shí)，經(jīng)物資供應(yīng)部同意，部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)后自購(gòu)。(八)各部門(mén)領(lǐng)用材料時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單規(guī)定的內(nèi)容和要求填寫(xiě)。不準(zhǔn)在領(lǐng)料單上作任何更改，如填寫(xiě)錯(cuò)誤，必須重新填寫(xiě)。對(duì)不符合規(guī)定的領(lǐng)料單，倉(cāng)庫(kù)有權(quán)拒發(fā)。(九)各獨(dú)立核算的下屬公司，如需購(gòu)買(mǎi)物資材料，可向物資供應(yīng)部做計(jì)劃申請(qǐng)，也可自行采購(gòu)。庫(kù)存量管理作業(yè)細(xì)則

□存量基準(zhǔn)設(shè)定第一條預(yù)估月用量設(shè)(修)訂(一)用量穩(wěn)定的材料由主管人員依據(jù)去年的平均月用量，并參酌今年?duì)I業(yè)的銷(xiāo)售目標(biāo)與生產(chǎn)計(jì)劃設(shè)定，若產(chǎn)銷(xiāo)計(jì)劃有重大變化(如開(kāi)發(fā)或取消某一產(chǎn)品的生產(chǎn)，擴(kuò)建增產(chǎn)計(jì)劃等)應(yīng)修訂月用量。(二)季節(jié)性與特殊性材料由生產(chǎn)管理人員于每年3、6、9、12月的25日以前，依前三個(gè)月及去年同期各月份的耗用數(shù)量，并參考市場(chǎng)狀況，擬訂次季各月份的預(yù)計(jì)銷(xiāo)售量，再乘以各產(chǎn)品的單位用量，而設(shè)定預(yù)估月用量。第二條請(qǐng)購(gòu)點(diǎn)設(shè)定(一)請(qǐng)購(gòu)點(diǎn)--采購(gòu)作業(yè)期間的需求量加上安全存量。(二)采購(gòu)作業(yè)期間的需求量--采購(gòu)作業(yè)期限乘以預(yù)估月用量。(三)安全存量--采購(gòu)作業(yè)期間的需求量乘以25％(差異管理率)加上裝船延誤日數(shù)用量(歐、美地區(qū)15天用量，日本與東南亞地區(qū)7天用量)第三條采購(gòu)作業(yè)期限由采購(gòu)人員依采購(gòu)作業(yè)的各階段所需日數(shù)設(shè)定，其作業(yè)流程及作業(yè)日數(shù)(公自訂)經(jīng)主管核準(zhǔn)，送相關(guān)部門(mén)作為請(qǐng)購(gòu)需求日及采購(gòu)數(shù)量的參考。第四條設(shè)定請(qǐng)購(gòu)量(一)考慮要項(xiàng)：采購(gòu)作業(yè)期間的長(zhǎng)短，最小包裝量及最小交通量及倉(cāng)儲(chǔ)容量。(二)設(shè)定數(shù)量：外購(gòu)材料的歐美地區(qū)每次請(qǐng)購(gòu)三個(gè)月用量，亞洲地區(qū)為二個(gè)月用量，內(nèi)購(gòu)材料則每次請(qǐng)購(gòu)25天用量。第五條存量基準(zhǔn)呈準(zhǔn)建立生產(chǎn)管理人員將以上存量管理基準(zhǔn)分別填入"存量基準(zhǔn)設(shè)定表"(附表13.1.5)呈總經(jīng)理核準(zhǔn)，送物料管理建檔。□請(qǐng)購(gòu)作業(yè)第六條請(qǐng)購(gòu)單提出時(shí)由物料管理單位，利用電腦(人工作業(yè))查詢(xún)?cè)谕玖?、?kù)存量及安全存量填入以利審核，其無(wú)誤后送采購(gòu)單位辦理采購(gòu)?！跤昧喜町惞芾碜鳂I(yè)第七條用料差異管理基準(zhǔn)(一)上旬(1～10日)實(shí)際用量超出該旬設(shè)定量×％以上者(由公司自訂)。(二)中旬(1～20日)實(shí)際用量超出該旬設(shè)定量×％以上者(由公司自訂)。(三)下旬(即全月)實(shí)際用量超出全月設(shè)定量×％以上者(由公司自訂)。第八條用料差異反應(yīng)及處理生產(chǎn)管理人員于每月5日前針對(duì)前月開(kāi)立"用料差異反應(yīng)表"(附表13.1.6)，查明差異原因及擬訂處理措施，研判是否修正"預(yù)估月量"，如需修訂，應(yīng)于反應(yīng)表"擬修訂月用量"欄內(nèi)修訂，并經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，送物料管理單位以便修改存量基準(zhǔn)。庫(kù)存查詢(xún)及采取措施第九條庫(kù)存查詢(xún)物料管理人員接獲核準(zhǔn)修訂月用量的"用料差異反應(yīng)表"(附表13.1.6)后應(yīng)立即查詢(xún)"庫(kù)存管理表"(附表13.1.7)，查詢(xún)?cè)摰炔牧系脑谕玖糠催M(jìn)度，研判是否需要修改交貨期。第十條采取措施物控人員研判需修改交貨期時(shí)，應(yīng)填具"交貨期變更聯(lián)絡(luò)單"(附表13.1.8)送請(qǐng)采購(gòu)單位采取措施，采購(gòu)單位應(yīng)將處理結(jié)果于"采購(gòu)單位答復(fù)"欄內(nèi)填妥，送回物控人員列入管理?！醮媪抗芾碜鳂I(yè)部門(mén)及其職責(zé)第十一條物控人員為材料存量管理作業(yè)中心，負(fù)責(zé)月使用量基準(zhǔn)設(shè)(修)訂，用料差異分析及采取措施。第十二條采購(gòu)單位負(fù)責(zé)各項(xiàng)材料內(nèi)、外購(gòu)別的設(shè)(修)訂，采購(gòu)作業(yè)期限設(shè)(修)訂及采購(gòu)進(jìn)度管理與異常處理。企業(yè)物資消耗定額管理制度

□總則(一)物資消耗定額是國(guó)民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃中的一個(gè)重要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是正確確定物資需要量，編制物資供應(yīng)計(jì)劃的重要依據(jù)。是產(chǎn)品成本核算和經(jīng)濟(jì)核算的基礎(chǔ)。實(shí)行限額供料是有計(jì)劃地合理利用和節(jié)約原材料的有效手段。(二)物資消耗定額應(yīng)在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，根據(jù)本廠生產(chǎn)的具體條件，結(jié)合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝要求，以理論計(jì)算和技術(shù)測(cè)定為主，以經(jīng)驗(yàn)估計(jì)和統(tǒng)計(jì)分析為輔來(lái)制定最經(jīng)濟(jì)最合理的消耗定額。□物資消耗定額的內(nèi)容(三)物資消耗定額分工藝消耗定額和非工藝消耗定額兩部分：工藝消耗定額：1.主要原材料消耗定額--指構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的材料消耗，如六角鋼、氧化鋁等。2.工藝性輔助材料消耗--工藝需要耗用而又未構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的材料，如石蠟，蘇州土等。非工藝消耗定額：指廢品消耗、材料代用損耗，設(shè)備調(diào)整中的損耗等。但不包括途耗、磅差、庫(kù)耗等(此部分作倉(cāng)庫(kù)盤(pán)盈盤(pán)虧處理)。□物資消耗定額的制定和修改(四)材料工藝消耗定額由工藝科負(fù)責(zé)制訂，經(jīng)供應(yīng)科、車(chē)間會(huì)簽，總工程師批準(zhǔn)，由有關(guān)部門(mén)貫徹執(zhí)行。非工藝消耗定額根據(jù)質(zhì)量指標(biāo)，由供應(yīng)科參照實(shí)際情況制定供應(yīng)定額。(五)工藝消耗定額必須在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下本著節(jié)約的原則制訂。(六)物資消耗定額一般一年改修一次。由供應(yīng)科提供實(shí)際消耗資料，工藝部門(mén)修訂工藝消耗定