投資與融資決策與管理制度

投資與融資決策與管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范企業(yè)的投資與融資決策行為，加強(qiáng)資金的管理和運(yùn)用，提高企業(yè)的投資效益和經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)內(nèi)全部涉及投資與融資決策的部門和人員。第三條基本原則投資與融資的決策和管理應(yīng)遵從公開、公正、公平、誠信原則，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控、效益優(yōu)先的原則，保證企業(yè)的盈利和長期發(fā)展。第二章投資決策管理第四條項(xiàng)目申報(bào)項(xiàng)目申報(bào)應(yīng)依照企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，完整準(zhǔn)確地供應(yīng)項(xiàng)目信息。項(xiàng)目申報(bào)應(yīng)包含項(xiàng)目的背景、目標(biāo)、內(nèi)容、預(yù)算等必需信息，需提交申報(bào)報(bào)告和相關(guān)附件。項(xiàng)目申報(bào)由負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理的部門負(fù)責(zé)，經(jīng)過審核后，提交企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批。第五條項(xiàng)目評(píng)審項(xiàng)目評(píng)審應(yīng)由專業(yè)審查組進(jìn)行，評(píng)估項(xiàng)目的可行性、盈利本領(lǐng)和風(fēng)險(xiǎn)情形。項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果包含項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告和評(píng)審看法，提交企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批決策。第六條投資決策投資決策應(yīng)由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果和企業(yè)資金情形作出決策。投資決策應(yīng)明確投資金額、投資期限、投資形式等關(guān)鍵要素，保證資金的有效運(yùn)用和風(fēng)險(xiǎn)的可控性。投資決策應(yīng)出具正式的決策文件，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)簽署后生效。第七條項(xiàng)目實(shí)施投資項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)訂立認(rèn)真的實(shí)施計(jì)劃和時(shí)間表，明確責(zé)任人和任務(wù)分工。項(xiàng)目實(shí)施過程中，應(yīng)定期跟蹤和評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)調(diào)整措施，確保項(xiàng)目按計(jì)劃順利進(jìn)行。項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后，應(yīng)進(jìn)行總結(jié)評(píng)估，提取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為下一輪投資決策供應(yīng)參考。第三章融資管理第八條資金需求評(píng)估融資需求應(yīng)由企業(yè)財(cái)務(wù)部門依據(jù)資金需求計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估和分析，確定融資金額和方式，并編制融資申請(qǐng)報(bào)告。融資申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包含融資背景、目的、金額、期限、方式等必需信息，經(jīng)過審批后提交相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。第九條融資選擇融資選擇應(yīng)綜合考慮融資本錢、融資期限和融資方式等因素，選擇最適合企業(yè)需求的融資方式。融資選擇應(yīng)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，選擇具備良好信譽(yù)和合法經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)合作。第十條融資合同簽訂融資合同應(yīng)明確融資金額、利率、期限、還款方式等緊要條款，保障企業(yè)權(quán)益和借貸雙方的合法權(quán)益。融資合同應(yīng)經(jīng)過法務(wù)部門審查，雙方經(jīng)過協(xié)商全都后簽訂。第十一條融資監(jiān)督和管理融資資金應(yīng)?？顚Ｓ茫糜谝?guī)定的項(xiàng)目或用途，不得私自挪用或超支。融資資金的使用應(yīng)依照合同商定，及時(shí)報(bào)賬和結(jié)算，做到明確、透亮、準(zhǔn)確。融資后的債務(wù)歸還應(yīng)定時(shí)足額，假如有更改情況應(yīng)及時(shí)向金融機(jī)構(gòu)報(bào)告并調(diào)整還款計(jì)劃。第四章監(jiān)督和評(píng)估第十二條監(jiān)督管理對(duì)投資和融資行為的監(jiān)督和管理由內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)，定期對(duì)各部門的投資和融資活動(dòng)進(jìn)行檢查和評(píng)估。對(duì)于違反投資和融資決策制度的行為，應(yīng)依法進(jìn)行矯正和處理，追究責(zé)任人的責(zé)任。第十三條績(jī)效評(píng)估對(duì)投資項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行定期評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包含項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益等指標(biāo)。對(duì)融資活動(dòng)應(yīng)進(jìn)行定期評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包含融資本錢、融資效果、融資風(fēng)險(xiǎn)等指標(biāo)。對(duì)評(píng)估結(jié)果不良的項(xiàng)目或融資活動(dòng)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改或調(diào)整，確保企業(yè)利益最大化。第五章附則第十四條論證備案對(duì)于大額投資項(xiàng)目和重點(diǎn)融資活動(dòng)，應(yīng)進(jìn)行全面的論證和備案，確保決策的科學(xué)性和合理性。第十五條修訂和解釋本制度的修訂和解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部，經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批后生效。本制度自頒布之日起執(zhí)行，有關(guān)投