基金使用與資金管理制度

基金使用與資金管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范企業(yè)基金使用與資金管理，提高資金利用效率，保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)安全，訂立本制度。本制度依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況訂立。第二條適用范圍本制度適用于本企業(yè)全部部門、員工，包含但不限于資金管理部門、財(cái)務(wù)部門、各部門經(jīng)理、員工等。第二章基金使用管理第三條基金使用申請各部門對需要使用基金的項(xiàng)目或事項(xiàng)，應(yīng)通過書面形式向資金管理部門提出申請，內(nèi)容包含項(xiàng)目名稱、預(yù)算金額、使用事由、使用期限等。資金管理部門收到申請后，進(jìn)行審核，如符合規(guī)定，可按程序批準(zhǔn)，如不符合規(guī)定，應(yīng)及時(shí)提出審批看法或要求增補(bǔ)料子。基金使用申請應(yīng)依據(jù)項(xiàng)目需要提前提出，至少提前10個(gè)工作日提交，以便進(jìn)行審核和合理布置。第四條基金使用審批資金管理部門應(yīng)依據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情形、項(xiàng)目需求等進(jìn)行審批，確?；鹗褂玫暮侠硇院秃弦?guī)性。審批程序包含審查申請料子、內(nèi)部研討、簽批等環(huán)節(jié)，確保每項(xiàng)基金使用的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。各級主管對基金使用審批有審查權(quán)，審批過程應(yīng)確保公開、公正、公平。第五條基金使用支出與報(bào)銷全部基金支出與報(bào)銷均應(yīng)通過企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行，確保資金流向清楚可追溯?；鹬С雠c報(bào)銷必需有相關(guān)票據(jù)和憑證作為支持，包含但不限于發(fā)票、收據(jù)、合同等。基金支出與報(bào)銷應(yīng)依照預(yù)算編制程序進(jìn)行，不得隨便調(diào)整和更改。第六條基金使用監(jiān)督資金管理部門對基金使用進(jìn)行定期監(jiān)督，確?；鹗褂梅弦?guī)定和預(yù)算布置。資金管理部門可以隨時(shí)對各部門進(jìn)行抽查，核實(shí)基金使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行矯正和處理。第三章資金管理第七條資金計(jì)劃資金管理部門依據(jù)企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃和預(yù)算，編制年度和季度資金計(jì)劃。資金計(jì)劃應(yīng)包含估計(jì)收入、支出、存款、投資等內(nèi)容，確保資金使用有序、安全。第八條資金監(jiān)測資金管理部門應(yīng)建立有效的資金監(jiān)測機(jī)制，定期對企業(yè)資金情形、資金流動(dòng)情況進(jìn)行分析和監(jiān)測。資金監(jiān)測內(nèi)容包含但不限于現(xiàn)金流量表、資金結(jié)構(gòu)、資金利用效率等指標(biāo)。第九條資金調(diào)配資金調(diào)配應(yīng)依據(jù)資金計(jì)劃和企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行，確保資金使用的合理性和安全性。資金調(diào)配應(yīng)遵從合法、公平、公正、公開的原則，不得將企業(yè)資金用于不正當(dāng)、非法活動(dòng)。第十條資金存儲(chǔ)企業(yè)資金存儲(chǔ)應(yīng)定期進(jìn)行銀行存款，確保資金的安全和流動(dòng)性。資金存儲(chǔ)應(yīng)依據(jù)企業(yè)實(shí)際情況選擇合適的存款方式和銀行，謹(jǐn)慎選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行機(jī)構(gòu)。第十一條資金風(fēng)險(xiǎn)防控資金管理部門應(yīng)建立健全資金風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，監(jiān)測和預(yù)警資金風(fēng)險(xiǎn)。資金風(fēng)險(xiǎn)防控應(yīng)及時(shí)采取措施，防止資金流失和被動(dòng)損失。第四章違規(guī)行為處理第十二條違規(guī)行為范圍違規(guī)行為包含但不限于以下情況：超額支出、未按規(guī)定程序使用基金的行為；虛假開具發(fā)票或偽造憑證進(jìn)行基金支出與報(bào)銷的行為；非法挪用企業(yè)資金的行為；未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)整基金使用計(jì)劃的行為；其他涉及基金使用與資金管理違規(guī)行為。第十三條處理機(jī)制對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查，收集證據(jù)，確保處理結(jié)果的公正、公平。對違規(guī)行為人采取相應(yīng)措施，包含但不限于警告、罰款、降職、開除等。對嚴(yán)重違規(guī)行為人將依法追究法律責(zé)任。第五章附則第十四條修訂程序本制度的修訂應(yīng)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批同意，并報(bào)經(jīng)企業(yè)董事會(huì)審議通過后生效。第十五條生效日期本制度自董事會(huì)審議通過后生效，并適用于企業(yè)全體員工。第