2022-2023年中級(jí)銀行從業(yè)資格《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》預(yù)測(cè)試題7(答案解析)

書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022-2023年中級(jí)銀行從業(yè)資格《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》預(yù)測(cè)試題（答案解析）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請(qǐng)謹(jǐn)慎購買！第壹卷一.綜合考點(diǎn)題庫(共50題)1.在被繼承人死亡后，只有具備一定條件才能按遺囑繼承辦理，下列關(guān)于遺囑的實(shí)質(zhì)要件的描述不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.遺囑人須有遺囑能力

B.遺囑應(yīng)當(dāng)取消缺乏勞動(dòng)能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權(quán)

C.遺囑須是遺囑人的真實(shí)意思表示

D.遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)

正確答案：B

本題解析：

《民法典》第一千一百四十一條規(guī)定，遺囑應(yīng)當(dāng)為缺乏勞動(dòng)能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的遺產(chǎn)份額。

2.李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產(chǎn)。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時(shí)李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關(guān)系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻財(cái)產(chǎn)共60萬元，王某的前妻帶著王某的兒子王林向法院申請(qǐng)對(duì)王某遺產(chǎn)的繼承權(quán)。

王某去世后不久，李剛的母親也去世了，留下了40萬遺產(chǎn)，未留下遺囑。以下說法正確的是（）。

A.王某的兒子不具有遺產(chǎn)的繼承權(quán)

B.李剛可以得到十五萬的遺產(chǎn)

C.李剛的姐姐可以分得十五萬的遺產(chǎn)

D.李剛姐姐不具遺產(chǎn)繼承權(quán)

正確答案：A

本題解析：

我國確定的法定繼承人具體包括：①配偶；②子女（包括非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女）；③父母（包括生父母、養(yǎng)父母和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母）；④兄弟姐妹；⑤祖父母、外祖父母；⑥對(duì)公、婆盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和對(duì)岳父、岳母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶女婿。王某的兒子王林與李剛的母親，沒有形成扶養(yǎng)關(guān)系，不屬于李剛母親的遺產(chǎn)繼承人。

3.特雷諾指數(shù)是三大經(jīng)典風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率指數(shù)之一，它是()。?

A.在收益率—標(biāo)準(zhǔn)差構(gòu)成的坐標(biāo)圖中連接證券組合與無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的直線的斜率

B.在收益率—β值構(gòu)成的坐標(biāo)圖中連接證券組合與無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的直線的斜率

C.證券組合所獲得的高于市場(chǎng)的那部分風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

D.在收益率—β值構(gòu)成的坐標(biāo)圖中連接證券組合與最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)證券組合的直線的斜率

正確答案：B

本題解析：

特雷諾指數(shù)的計(jì)算公式為：TR=（Rp-R）／βp。其中，TR表示特雷諾業(yè)績(jī)指數(shù)，Rp表示資產(chǎn)在投資考察期內(nèi)的平均收益率，R表示考察期內(nèi)的平均無風(fēng)險(xiǎn)利率，βp表示系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。特雷諾指數(shù)的含義就是每單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)獲得的超額報(bào)酬（超過無風(fēng)險(xiǎn)利率R）。特雷諾業(yè)績(jī)指數(shù)越大，資產(chǎn)組合的表現(xiàn)就越好；反之，資產(chǎn)表現(xiàn)越差。

4.基本面分析主要包括宏觀層面分析、產(chǎn)業(yè)層面分析和公司層面分析。下列關(guān)于宏觀分析，說法正確的有()。

A.一般來說，高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率會(huì)推動(dòng)本國貨幣匯率的上漲，而低經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率則會(huì)造成該國貨幣匯率下跌

B.PMI表示居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)

C.PMI指數(shù)30為榮枯分水線

D.減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉(zhuǎn)移支付屬于緊縮性貨幣政策

E.在通貨膨脹較嚴(yán)重時(shí)，采用消極的貨幣政策較合適

正確答案：A、E

本題解析：

CPI為居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)，PMI為采購經(jīng)理指數(shù)，B項(xiàng)不正確；PMI指數(shù)50為榮枯分水線，當(dāng)PMI大于50時(shí)，說明經(jīng)濟(jì)在發(fā)展，當(dāng)PMI小于50時(shí)，說明經(jīng)濟(jì)在衰退，C項(xiàng)不正確；減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉(zhuǎn)移支付屬于緊縮性財(cái)政政策，緊縮性的貨幣政策是通過削減貨幣供應(yīng)的增長(zhǎng)率來降低總需求水平，D項(xiàng)不正確。

5.下列客戶信息屬于定量信息的有（）。

A.雇員福利

B.養(yǎng)老金

C.金錢觀

D.理財(cái)知識(shí)水平

E.保單信息

正確答案：A、B、E

本題解析：

客戶信息可以分為定量信息和定性信息，客戶財(cái)務(wù)方面的信息基本屬于定量信息；非財(cái)務(wù)信息，即客戶基本信息和個(gè)人興趣愛好、職業(yè)生涯發(fā)展和預(yù)期目標(biāo)等屬于定性信息。

6.根據(jù)證監(jiān)會(huì)公布的基金“一對(duì)多”合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則，單個(gè)“一對(duì)多”賬戶人數(shù)上限為200人，每個(gè)客戶準(zhǔn)人門檻不得低于（）萬元。

A.200

B.150

C.100

D.50

正確答案：C

本題解析：

根據(jù)證監(jiān)會(huì)公布的基金“一對(duì)多”合同內(nèi)容與格式準(zhǔn)則，單個(gè)“一對(duì)多”賬戶人數(shù)上限為200人，每個(gè)客戶準(zhǔn)入門檻不得低于100萬元，每年至多開放一次，開放期原則上不得超過5個(gè)工作日。

7.商業(yè)銀行銷售的理財(cái)計(jì)劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品時(shí)，（）。

A.根據(jù)本銀行需要，制定具體的管理辦法

B.基礎(chǔ)資產(chǎn)按儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理

C.按照金融衍生品業(yè)務(wù)管理

D.根據(jù)客戶需要，制定具體的管理辦法

正確答案：B

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第22條的規(guī)定，商業(yè)銀行銷售的理財(cái)計(jì)劃中包括結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品的，其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應(yīng)按照金融衍生品業(yè)務(wù)管理。

8.關(guān)于私人銀行業(yè)務(wù)，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.金融機(jī)構(gòu)可從中收取服務(wù)費(fèi)

B.僅限于為客戶提供資產(chǎn)管理、投資規(guī)劃

C.實(shí)際上屬于綜合化服務(wù)

D.向個(gè)人業(yè)務(wù)中高資產(chǎn)凈值客戶提供全方位理財(cái)業(yè)務(wù)

正確答案：B

本題解析：

私人銀行業(yè)務(wù)不僅為客戶提供投資理財(cái)產(chǎn)品，還為客戶進(jìn)行個(gè)人理財(cái)，利用信托、保險(xiǎn)、基金等金融工具維護(hù)客戶資產(chǎn)在風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)和盈利三者之間的精準(zhǔn)平衡，同時(shí)也提供與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的一系列法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)繼承、子女教育等專業(yè)顧問服務(wù)。故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。

9.稅務(wù)規(guī)劃

金女士寫作能力頗佳，在財(cái)經(jīng)評(píng)論方面有獨(dú)到見解。她被一家財(cái)經(jīng)雜志社相中。雜志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三種選擇：調(diào)入財(cái)經(jīng)雜志社，獲得工資、薪金；作為雜志特約評(píng)論員，獲得勞務(wù)報(bào)酬；作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

根據(jù)以上材料回答題。

下列關(guān)于金女士節(jié)稅措施的說法，正確的是（）。查看材料

A.金女士應(yīng)選擇調(diào)入雜志社，作為雜志社職工

B.金女士應(yīng)選擇作為雜志特約評(píng)論員，獲得勞務(wù)報(bào)酬

C.金女士應(yīng)選擇作為普通的投稿人，獲得稿酬收入

D.三種選擇的稅負(fù)相同，因此無須采取節(jié)稅措施

正確答案：C

本題解析：

根據(jù)前面三題的計(jì)算結(jié)果可知，金女士的所得若按稿酬所得形式支付，其稅負(fù)最輕，勞務(wù)報(bào)酬其次，工資、薪金稅負(fù)最重。因此，為了實(shí)現(xiàn)減輕稅負(fù)的目的，金女士應(yīng)該考慮作為普通的投稿人，獲得稿酬收入。

10.王先生和馮女士一家目前處于家庭成長(zhǎng)期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級(jí)管理人員；馮女士今年45歲，待業(yè)；兒子王華今年16歲，高中一年級(jí)學(xué)生。一家三口均身體健康，無家族病史。

（1）家庭收支情況

王先生每月收入（稅后）為20000元，每年紅利為20萬元（稅后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8萬元（稅后），房租收入4萬元（稅后），其他收入6萬元（稅后）。在家庭開支方面，王先生一家每月基本生活開支10000元，兒子的教育費(fèi)用每月需3000元，老人贍養(yǎng)費(fèi)每月4000元。另外，王先生一家每年養(yǎng)老保險(xiǎn)支出125000元，外出旅游費(fèi)用每年20000元。

（2）資產(chǎn)負(fù)債情況

王先生一家現(xiàn)有現(xiàn)金及銀行存款100萬元，定期存款100萬元，自用住宅150萬元，投資性房產(chǎn)80萬元。同時(shí)王先生有一輛價(jià)值70萬的自用汽車。負(fù)債只有信用卡消費(fèi)2萬元。

（3）家庭保險(xiǎn)情況

王先生：年繳保費(fèi)為12萬元、繳費(fèi)期限20年、保障終身，意外身故200萬元、疾病身故150萬元的商業(yè)保險(xiǎn)，已繳費(fèi)10年。同時(shí)，王先生購買的養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值為60萬元。

馮女士：原所在單位為其辦理并繳納了10年的國家基本養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)。兒子：子女教育保險(xiǎn)，附加意外傷害和意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)，教育保險(xiǎn)保額20萬元，附加意外傷害和醫(yī)療保險(xiǎn)保額4萬元，繳費(fèi)期限20年，保險(xiǎn)期限20年，年繳保費(fèi)8000元。王先生家庭雙方父母：享有國家基本保險(xiǎn)保障，有一定的退休費(fèi)。

（4）理財(cái)目標(biāo)

①子女留學(xué)教育基金：5年后送兒子去美國留學(xué)，全部費(fèi)用約為180萬元人民幣；②退休計(jì)劃：10年后王先生退休時(shí)家庭的養(yǎng)老金資產(chǎn)累計(jì)到800萬元左右。

下列對(duì)王先生家庭保險(xiǎn)規(guī)劃提出的建議，錯(cuò)誤的是（）。

A.馮女士并非家庭收入的主要來源，可以不考慮商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)

B.王先生作為家庭絕對(duì)主要收入來源，應(yīng)追加購買商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)

C.對(duì)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，可建議王先生對(duì)房屋、車輛及其他財(cái)產(chǎn)考慮投保

D.王先生雙方父母享有國家基本保險(xiǎn)保障，可適當(dāng)考慮增加意外傷害和醫(yī)療保險(xiǎn)

正確答案：A

本題解析：

雖然金女士并非家庭收入的主要來源，但還是應(yīng)考慮繼續(xù)繳納國家基本保險(xiǎn)，購買養(yǎng)老、醫(yī)療和附加重大疾病商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)。

11.客戶評(píng)估報(bào)告的審核人員應(yīng)著重審查（）的情況。

A.客戶的收入水平

B.客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好

C.理財(cái)投資建議是否存在誤導(dǎo)客戶

D.客戶的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

正確答案：C

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第26條的規(guī)定，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員對(duì)客戶的評(píng)估報(bào)告，應(yīng)報(bào)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或經(jīng)其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員審核。審核人員應(yīng)著重審查理財(cái)投資建議是否存在誤導(dǎo)客戶的情況，避免部分業(yè)務(wù)人員為銷售特定銀行產(chǎn)品或銀行代理產(chǎn)品對(duì)客戶進(jìn)行了錯(cuò)誤銷售和不當(dāng)銷售。

12.關(guān)于理財(cái)計(jì)算器，下列說法正確的有（）。

A.PMT為年金

B.I／Y為利率

C.默認(rèn)值為顯示小數(shù)點(diǎn)后兩位數(shù)字，調(diào)用為FORMAT功能更改顯示的小數(shù)位數(shù)后，設(shè)置不會(huì)保持有效，開關(guān)機(jī)需要重置

D.按2NDDATE可調(diào)用計(jì)算器的DATE日期功能

E.若是一般計(jì)算需要重新設(shè)置，須按2NDCPT鍵調(diào)用QUIT功能，退出到主界面

正確答案：A、B、D、E

本題解析：

小數(shù)位數(shù)設(shè)置將保持有效，開關(guān)機(jī)不需要重置，若要重新設(shè)置，必須使用FORMAT功能才會(huì)改變。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

13.理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)包含的相關(guān)交易工具面臨的風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：C

本題解析：

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。

14.在綜合理財(cái)服務(wù)中，商業(yè)銀行需要將（）等兩類人員相分離，并定期檢查、比較兩類人員的交易狀況。

A.負(fù)責(zé)理財(cái)產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員

B.負(fù)責(zé)理財(cái)產(chǎn)品銷售的人員

C.負(fù)責(zé)存款業(yè)務(wù)的人員

D.負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的人員

E.負(fù)責(zé)自營(yíng)交易的交易人員

正確答案：A、E

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第48條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將負(fù)責(zé)理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員，與負(fù)責(zé)銀行自營(yíng)交易的交易人員相分離，并定期檢查、比較兩類交易人員的交易狀況。

15.（）是國際通用的衡量勞動(dòng)者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。

A.預(yù)期投資回報(bào)率

B.養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺口

C.退休金

D.養(yǎng)老金替代率

正確答案：D

本題解析：

養(yǎng)老金替代率是國際通用的衡量勞動(dòng)者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。

16.中小企業(yè)主的性格特征包括（）。

A.斤斤計(jì)較

B.做事干練

C.決策簡(jiǎn)練

D.時(shí)間觀念強(qiáng)

E.以自我為中心

正確答案：B、C、D、E

本題解析：

中小企業(yè)主一般都是私營(yíng)業(yè)主，在企業(yè)中具有絕對(duì)的領(lǐng)導(dǎo)地位，企業(yè)的利益與自身利益之間聯(lián)系緊密，一般而言，作為群體，中小企業(yè)主的性格有以下幾個(gè)特色：①以自我為中心；②做事干練；③決策簡(jiǎn)練；④時(shí)間觀念強(qiáng)。

17.債券是投資者向政府、公司或金融機(jī)構(gòu)提供資金的（）。

A.處置權(quán)憑證

B.債權(quán)憑證

C.產(chǎn)權(quán)憑證

D.收益權(quán)憑證

正確答案：B

本題解析：

債券是投資者向政府、公司或金融機(jī)構(gòu)提供資金的債權(quán)憑證，表明發(fā)行人負(fù)有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日償還本金的責(zé)任。

18.在個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）應(yīng)提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，并定期召集相關(guān)人員對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析與評(píng)估。

A.內(nèi)部審計(jì)部門

B.外部審計(jì)部門

C.會(huì)計(jì)部門

D.業(yè)務(wù)部門

正確答案：A

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第12條的規(guī)定，商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)充分認(rèn)識(shí)建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機(jī)制對(duì)于降低個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等的重要性，應(yīng)至少建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計(jì)部門獨(dú)立審計(jì)兩個(gè)層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，并要求內(nèi)部審計(jì)部門提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，定期召集相關(guān)人員對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估。

19.陳先生，某公司經(jīng)理，月稅前收入為10000元；秦女士，銀行職員，月稅前收入為5000元。他們的孩子剛滿3周歲。目前陳先生一家與秦女士的父母住在一起，兩位老人每月有2000元的收入。每月家庭生活開支為4000元。陳先生夫妻兩人均參加了社會(huì)保險(xiǎn)，兩位老人也有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，但全家人都沒有購買商業(yè)保險(xiǎn)。

以下關(guān)于陳先生家庭保險(xiǎn)規(guī)劃設(shè)計(jì)的說法正確的是（）。

A.陳先生的保額應(yīng)該低于秦女士

B.應(yīng)該優(yōu)先給孩子買保險(xiǎn).再考慮陳先生夫婦的保險(xiǎn)保障

C.應(yīng)該優(yōu)先給秦女士的父母買保險(xiǎn)，再考慮陳先生夫婦的保險(xiǎn)保障

D.可以用預(yù)留較高醫(yī)療基金的方式替代為秦女士父母買保險(xiǎn)的規(guī)劃

正確答案：D

本題解析：

陳先生是家庭收入的主要?jiǎng)?chuàng)造者，陳先生對(duì)家庭收入的影響最大，所以陳先生的保額應(yīng)高于秦女士，A項(xiàng)不正確；陳先生夫婦的孩子剛滿3周歲，為孩子購買保險(xiǎn)的意義較小，應(yīng)優(yōu)先考慮陳先生夫婦的保險(xiǎn)保障，B項(xiàng)不正確：秦女士的父母有退休收入而且參加了社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，他們面臨的風(fēng)險(xiǎn)比陳先生夫婦要小，應(yīng)優(yōu)先給陳先生夫婦買保險(xiǎn)，再考慮秦女士的父母的保險(xiǎn)保障，C項(xiàng)不正確。

20.退休養(yǎng)老的總供給包括()。

A.FV退休前積累

B.PV退休后既定養(yǎng)老金

C.FV退休后既定養(yǎng)老金

D.PV退休前積累

E.退休后既定養(yǎng)老金

正確答案：A、B

本題解析：

FV退休前積累來自工作期間的儲(chǔ)蓄和投資，到退休時(shí)點(diǎn)可以積累的資產(chǎn)的未來值：PV退休后既定養(yǎng)老金來自退休后社保養(yǎng)老金等既定養(yǎng)老金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值，這兩部分加起來即退休養(yǎng)老的總供給。

21.按照投資目標(biāo)不同，可以將證券投資基金劃分為（）。

A.開放式基金和封閉式基金

B.成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金

C.主動(dòng)型基金和被動(dòng)型基金

D.公司型基金和契約型基金

正確答案：B

本題解析：

根據(jù)投資目標(biāo)的不同，基金可分為成長(zhǎng)型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。

22.在制定退休規(guī)劃前，首先應(yīng)對(duì)家庭及個(gè)人（）充分了解。

A.投資目標(biāo)

B.人生規(guī)劃

C.理財(cái)計(jì)劃

D.現(xiàn)有資產(chǎn)狀況

正確答案：D

本題解析：

現(xiàn)有資產(chǎn)狀況是進(jìn)行退休規(guī)劃的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)和起點(diǎn)，現(xiàn)有資產(chǎn)狀況的多少、資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)成等均會(huì)對(duì)退休規(guī)劃造成影響。因此，在制定退休規(guī)劃前首先應(yīng)對(duì)家庭及個(gè)人現(xiàn)有資產(chǎn)狀況充分了解。

23.境內(nèi)個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下非經(jīng)營(yíng)性結(jié)匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及證明材料在銀行辦理，下列收入與對(duì)應(yīng)證明材料不足的是（）。

A.保險(xiǎn)外匯收入：保險(xiǎn)合同

B.職工報(bào)酬：雇傭合同及收入證明

C.捐贈(zèng)：經(jīng)公證的捐贈(zèng)協(xié)議或合同，捐贈(zèng)須符合國家規(guī)定

D.遺產(chǎn)繼承收入：遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書

正確答案：A

本題解析：

根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第10條的規(guī)定，與保險(xiǎn)外匯收入相關(guān)的證明材料包括保險(xiǎn)合同及保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的付款證明，投保外匯保險(xiǎn)須符合國家規(guī)定。

24.以下選項(xiàng)屬于財(cái)務(wù)信息的是（）。?

A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.價(jià)值觀

C.投資偏好

D.收入狀況

正確答案：D

本題解析：

暫無解析

25.（）的核心是建立應(yīng)急基金，保障個(gè)人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的穩(wěn)定性。

A.保險(xiǎn)規(guī)劃

B.現(xiàn)金規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.稅收規(guī)劃

正確答案：B

本題解析：

現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應(yīng)急基金，保障個(gè)人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定，是針對(duì)家庭財(cái)務(wù)流動(dòng)性的管理。

26.在理財(cái)產(chǎn)品名稱中若含有擬投資資產(chǎn)名稱的，則擬投資資產(chǎn)的比例必須達(dá)到該理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模的（）或以上。

A.40％

B.60％

C.30％

D.50％

正確答案：D

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第23條的規(guī)定，理財(cái)產(chǎn)品名稱中含有擬投資資產(chǎn)名稱的，擬投資該資產(chǎn)的比例須達(dá)到該理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模的50％(含)以上。

27.一般來說，古玩投資的特點(diǎn)主要有（）。

A.需要鑒別能力

B.價(jià)值一般較高

C.流動(dòng)性高

D.交易成本高

E.流動(dòng)性低

正確答案：A、B、D、E

本題解析：

古玩投資的特點(diǎn)包括：①交易成本高、流動(dòng)性低；②投資古玩要有鑒別能力；③價(jià)值一般較高，投資者要具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)實(shí)力。

28.下列機(jī)構(gòu)中，屬于金融市場(chǎng)交易中介的是（）。

A.證券承銷商

B.律師事務(wù)所

C.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

正確答案：A

本題解析：

金融市場(chǎng)的中介大體分為交易中介和服務(wù)中介兩類。其中，交易中介包括銀行、有價(jià)證券承銷人、證券交易經(jīng)紀(jì)人、證券交易所和證券結(jié)算公司等。選項(xiàng)B、C、D屬于金融市場(chǎng)服務(wù)中介。

29.對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督的是（）。

A.銀監(jiān)會(huì)

B.保監(jiān)會(huì)

C.證監(jiān)會(huì)

D.中國人民銀行?

正確答案：A

本題解析：

對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督的是銀監(jiān)會(huì)．?

考點(diǎn)：金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素?

30.以下不屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定的是()。

A.以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限

B.以投保人的保險(xiǎn)金額為限

C.以保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失發(fā)生為前提

D.不能讓被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)獲得額外的利益

正確答案：B

本題解析：

保險(xiǎn)補(bǔ)償原則包含兩個(gè)基本含義：①只有保險(xiǎn)事故發(fā)生造成保險(xiǎn)標(biāo)的毀損致使被保險(xiǎn)人遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人才承擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)呢?zé)任：②被保險(xiǎn)人可獲得的補(bǔ)償量，僅以其保險(xiǎn)標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限，即保險(xiǎn)人的補(bǔ)償恰好能使保險(xiǎn)標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到保險(xiǎn)事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險(xiǎn)人獲得多于損失的補(bǔ)償，尤其是不能讓被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)獲得額外的利益，這是保險(xiǎn)補(bǔ)償原則的量的限定。

31.在債券發(fā)行需要確定的要素中，最為重要的條件為（）。

A.發(fā)行金額

B.發(fā)行期限

C.發(fā)行利率

D.發(fā)行價(jià)格

E.發(fā)行費(fèi)用

正確答案：B、C、D

本題解析：

債券發(fā)行需要確定的要素包括發(fā)行金額、發(fā)行期限、發(fā)行利率、發(fā)行價(jià)格、付息頻率、發(fā)行費(fèi)用、是否含權(quán)、有無擔(dān)保等諸多條件。其中最為重要的三大條件為發(fā)行利率、發(fā)行期限和發(fā)行價(jià)格，這三點(diǎn)直接決定了債券的投資價(jià)值。

32.劉老太太丈夫早亡，生有一子謝歡，兩女謝琴、謝雨。老太太身體一直不好，三位子女均在外地工作，身邊僅得一位親戚劉玉照顧。劉老太太為了感激劉玉的照顧，訂立了一份公證遺囑，將房產(chǎn)一套給予劉玉。2008年春節(jié)，三位子女在回家探親之際，聽說了遺囑的事情，紛紛勸說劉老太太更改主意，于是老太太又設(shè)立了一份自書遺囑，將全部財(cái)產(chǎn)15萬元存款平均分給三個(gè)孩子，房子給了謝歡。2009年1月老太太身體惡化，去世前感覺對(duì)不起劉玉，于是又設(shè)立了一份自書遺囑，將15萬元給予了劉玉。

根據(jù)以上材料回答題。

關(guān)于劉老太太的遺囑，下列說法中正確的是（）。

A.只按第二份自書遺囑執(zhí)行

B.第一份自書遺囑無效

C.第二份自書遺囑無效

D.三份遺囑都有效

正確答案：B

本題解析：

如果遺囑人明確表示要對(duì)遺囑進(jìn)行修訂、撤銷，遺囑需要具備法定形式，并且自書、代書、錄音、口頭遺囑，不能對(duì)公證的遺囑進(jìn)行修訂或者撤銷。

33.從事工業(yè)、手工業(yè)、商業(yè)、飲食業(yè)所取得的收入應(yīng)按照()項(xiàng)目計(jì)征個(gè)人所得稅。

A.工資、薪金所得

B.勞務(wù)報(bào)酬所得

C.個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得

D.特許權(quán)使用費(fèi)所得

正確答案：C

本題解析：

個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得包括四個(gè)方面：①工商行政管理部門批準(zhǔn)開業(yè)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶，從事工業(yè)、手工業(yè)、建筑業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)、商業(yè)、飲食業(yè)、服務(wù)業(yè)、修理業(yè)及其他行業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)取得的所得，C項(xiàng)正確；②個(gè)人經(jīng)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)，取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照，從事辦學(xué)、醫(yī)療、咨詢以及其他有償服務(wù)活動(dòng)取得的所得；③其他個(gè)人從事個(gè)體工商業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)取得的所得，即個(gè)人臨時(shí)從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的所得；④上述個(gè)體工商戶和個(gè)人取得的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的各項(xiàng)應(yīng)稅所得。A、B、D三項(xiàng)不正確。

34.在理財(cái)產(chǎn)品銷售過程中，下列屬于錯(cuò)誤銷售行為的是（）。

A.客戶擬購買的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配

B.產(chǎn)品說明書中需由客戶親自抄錄的內(nèi)容由客戶親筆抄錄

C.采取抽獎(jiǎng)、禮品贈(zèng)送等方式銷售理財(cái)產(chǎn)品

D.所有的銷售憑證包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告由客戶本人親自填寫并簽字確認(rèn)

正確答案：C

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第37條的規(guī)定，商業(yè)銀行從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)，不得采取抽獎(jiǎng)、回扣或者贈(zèng)送實(shí)物等方式銷售理財(cái)產(chǎn)品。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

35.在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中，中小企業(yè)主往往采用（）形式來經(jīng)營(yíng)，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個(gè)方面的信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中小企業(yè)主影響巨大。

A.合伙

B.個(gè)人獨(dú)資

C.有限責(zé)任

D.無限責(zé)任

正確答案：A

本題解析：

在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中，中小企業(yè)主往往采用合伙形式來經(jīng)營(yíng)，且企業(yè)的商業(yè)伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個(gè)方面的信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)中小企業(yè)主影響巨大。此外，企業(yè)的組織形式也會(huì)給中小企業(yè)主帶來風(fēng)險(xiǎn)。

36.趙權(quán)與程芳未結(jié)婚生下兒子趙申，趙申跟隨母親一起生活，下列說法正確的是()。

A.趙權(quán)對(duì)趙申不負(fù)有撫養(yǎng)義務(wù)

B.趙申對(duì)趙權(quán)不享有繼承的權(quán)利

C.趙申仍可以依法享有其父母的繼承權(quán)

D.子女對(duì)父母的繼承權(quán)因父母的不撫養(yǎng)而消除

正確答案：C

本題解析：

非婚生子女是指沒有合法婚姻關(guān)系的父母所生的子女?！吨腥A人民共和國婚姻法》(以下簡(jiǎn)稱《婚姻法》)規(guī)定，非婚生子女與婚生子女具有相同的法律地位，非婚生子女不僅有權(quán)繼承其母親的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父的遺產(chǎn)，而不論其生父是否認(rèn)領(lǐng)該非婚生子女。

37.團(tuán)體保險(xiǎn)不是一個(gè)具體的險(xiǎn)種，而是一種承保方式。下列屬于團(tuán)體保險(xiǎn)的特征的有()。

A.用對(duì)集體的選擇來代替對(duì)個(gè)別被保險(xiǎn)人的選擇

B.手續(xù)簡(jiǎn)化

C.保險(xiǎn)費(fèi)率優(yōu)惠

D.可以免除體檢

E.使用團(tuán)體保單

正確答案：A、B、C、D、E

本題解析：

團(tuán)體保險(xiǎn)的投保人是單位團(tuán)體，保單使用團(tuán)體保單，保費(fèi)統(tǒng)一繳納。因此，保險(xiǎn)人給予團(tuán)體保險(xiǎn)一定的靈活性。具體特征包括：①用對(duì)集體的選擇來代替對(duì)個(gè)別被保險(xiǎn)人的選擇；②手續(xù)簡(jiǎn)化，一張保單就可以承保數(shù)百人、數(shù)千人甚至數(shù)萬人；③保險(xiǎn)費(fèi)率優(yōu)惠；④可以免除體檢，由于團(tuán)體中的絕大部分人體質(zhì)健康，即使有老、弱、病、殘，有些也已經(jīng)退休或離職，所以團(tuán)體保險(xiǎn)基本上可以消除個(gè)人的逆向選擇傾向，可以免除體檢。

38.（）是指企業(yè)可以關(guān)鍵人物的生命作為保險(xiǎn)標(biāo)的購買適當(dāng)?shù)娜藟郾ｋU(xiǎn)，指定企業(yè)本身為保單所有人和受益人，以此預(yù)防由于關(guān)鍵人物的死亡或傷殘導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性。

A.企業(yè)保險(xiǎn)

B.關(guān)鍵人物保險(xiǎn)

C.企業(yè)關(guān)鍵人保險(xiǎn)

D.企業(yè)壽險(xiǎn)

正確答案：B

本題解析：

關(guān)鍵人物保險(xiǎn)是指企業(yè)可以關(guān)鍵人物的生命作為保險(xiǎn)標(biāo)的購買適當(dāng)?shù)娜藟郾ｋU(xiǎn)，指定企業(yè)本身為保單所有人和受益人，以此預(yù)防由于關(guān)鍵人物的死亡或傷殘導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性。

39.()是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財(cái)務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對(duì)策。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

C.風(fēng)險(xiǎn)抵御

D.風(fēng)險(xiǎn)防范

正確答案：A

本題解析：

為客戶制定家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、測(cè)算客戶保障需求額度、保險(xiǎn)產(chǎn)品建議、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果。其中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財(cái)務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對(duì)策。

40.根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理有關(guān)規(guī)定的通知》，商業(yè)銀行保證收益理財(cái)計(jì)劃業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入，應(yīng)適用（）。

A.報(bào)告制

B.審批制

C.注冊(cè)制

D.備案制

正確答案：A

本題解析：

根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于第四批取消和調(diào)整行政審批項(xiàng)目的決定》(國發(fā)[2007]33號(hào))的有關(guān)規(guī)定，取消原《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中對(duì)商業(yè)銀行發(fā)行保證收益性質(zhì)的理財(cái)產(chǎn)品需要向中國銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定，改為實(shí)行報(bào)告制。

41.下列產(chǎn)品組合中，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)最低的是（）。

A.活期存款、股票型基金、債券

B.定期存款、活期存款、股票

C.定期存款、貨幣基金、國債

D.債券、基金、股票

正確答案：C

本題解析：

一般而言，股票投資具有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特點(diǎn)?；鹂梢苑譃楣善毙突稹突?、混合型基金、貨幣市場(chǎng)基金。60％以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金，具有高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特征。故選項(xiàng)C的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)最低。

42.某投資者正在考察一只股票，并了解到當(dāng)前股市大盤平均收益率為12％，同期國庫券收益率為5％，已知該股票的β系數(shù)為1．5，則該只股票的期望收益率為()。

A.12.5％

B.15％

C.15.5％

D.16.5％

正確答案：C

本題解析：

由資本資產(chǎn)定價(jià)模型公式有：該只股票期望收益率=無風(fēng)險(xiǎn)利率+(市場(chǎng)組合收益率-無風(fēng)險(xiǎn)利率)×β=5％+1．5×(12％-5％)=15．5％。

43.商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過程中主要面臨（）等風(fēng)險(xiǎn)。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.道德風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

E.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：A、C、D

本題解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第3條的規(guī)定，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。

44.投融資中的稅收籌劃，在企業(yè)融資方面，在債務(wù)方式的選擇上，主要有（）。

A.政府貸款

B.銀行借款

C.企業(yè)發(fā)行債券

D.民間借貸

E.上市公司發(fā)行股票

正確答案：B、C、D

本題解析：

投融資中的稅收籌劃，在企業(yè)融資方面，在債務(wù)方式的選擇上，主要有銀行借款、企業(yè)發(fā)行債券和民間借貸三大類。

45.劉老太太丈夫早亡，生有一子謝歡，兩女謝琴、謝雨。老太太身體一直不好，三位子女均在外地工作，身邊僅得一位親戚劉玉照顧。劉老太太為了感激劉玉的照顧，訂立了一份公證遺囑，將房產(chǎn)一套給予劉玉。2008年春節(jié)，三位子女在回家探親之際，聽說了遺囑的事情，紛紛勸說劉老太太更改主意，于是老太太又設(shè)立了一份自書遺囑，將全部財(cái)產(chǎn)15萬元存款平均分給三個(gè)孩子，房子給了謝歡。2009年1月老太太身體惡化，去世前感覺對(duì)不起劉玉，于是又設(shè)立了一份自書遺囑，將房產(chǎn)一套和15萬元給予了劉玉。

關(guān)于劉老太太的遺產(chǎn)，劉玉（）。

A.可以獲得一套房屋

B.可以獲得15萬元存款

C.可以獲得一套房屋與15萬元存款

D.什么也無法獲得

正確答案：C

本題解析：

《民法典》第一千一百四十二條規(guī)定，遺