銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級(jí)）2023年考點(diǎn)習(xí)題及答案解析

銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級(jí)）

2023年考點(diǎn)習(xí)題及答案解析

1.作為信貸授權(quán)的一種重要載體，授權(quán)書中應(yīng)該載明的內(nèi)容有（）。

A.授權(quán)人全稱

B.受權(quán)人全稱

C.授權(quán)范圍和權(quán)限

D.授權(quán)書生效日期和有效期限

E.對限制越權(quán)的規(guī)定

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

授權(quán)書應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：①授權(quán)人全稱；②受權(quán)人全稱；③授權(quán)范

圍和權(quán)限；④關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定；⑤授權(quán)書生效日期和有效期限；⑥

對限制越權(quán)的規(guī)定；⑦其他需要規(guī)定的內(nèi)容。

2.下列選項(xiàng)中，不能通過項(xiàng)目現(xiàn)金流量表計(jì)算的指標(biāo)是（）。

A.投資回收期

B.內(nèi)部收益率

C.流動(dòng)比率

D,凈現(xiàn)值

【答案】：C

【解析】：

現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：①全部投資現(xiàn)金流量表，可以計(jì)算全

部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評(píng)價(jià)指標(biāo)；②自有資金

現(xiàn)金流量表，該表可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)。

3.商業(yè)銀行在進(jìn)行項(xiàng)目產(chǎn)品的市場需求預(yù)測分析時(shí)，考慮的主要因素

包括（）0

A.消費(fèi)條件

B.產(chǎn)品特征

C.產(chǎn)品價(jià)格水平

D.生產(chǎn)技術(shù)水平

E.社會(huì)購買力

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

市場需求預(yù)測分析是指在環(huán)境分析、市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，

根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項(xiàng)

目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題。市場需求預(yù)測的主要相關(guān)因素

包括：①產(chǎn)品特征和消費(fèi)條件；②社會(huì)購買力與產(chǎn)品價(jià)格水平。

.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款合同管理的表述，錯(cuò)誤的是（

4）o

A.銀行的法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負(fù)有監(jiān)督、檢

查和指導(dǎo)的職責(zé)

B.貸款合同管理工作涉及大量的法律專業(yè)問題，應(yīng)由專門的法律工作

部門或崗位歸口管理

C.借款人未按約定用途使用借款時(shí)，銀行可收取罰息，銀行罰息的計(jì)

算基礎(chǔ)是貸款本金

D.借款人的基本信息關(guān)系到借款主體資格和合同的真實(shí)有效性，必須

如實(shí)填寫

【答案】：C

【解析】：

在實(shí)踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計(jì)算方法并予以特別提示

或說明，借貸雙方經(jīng)常會(huì)對罰息的計(jì)算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認(rèn)

為罰息的計(jì)算基礎(chǔ)僅僅為本金，不包括利息，而銀行計(jì)算罰息的基礎(chǔ)

為本金與利息之和。

5.在貸款發(fā)放時(shí)，對保證合同應(yīng)著重審查的條款有（）。

A.被保證的貸款數(shù)額

B.借款人履行債務(wù)的期限

C.保證的方式

D.保證擔(dān)保的范圍

E.保證期間

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

貸款發(fā)放時(shí)，對保證合同的條款審查主要應(yīng)注意以下條款：①被保證

的貸款數(shù)額；②借款人履行債務(wù)的期限；③保證的方式；④保證擔(dān)保

的范圍；⑤保證期間；⑥雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

6.如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求

保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（）之后，保證人免除保證責(zé)任。

A.主債務(wù)履行期屆滿之日起24個(gè)月

B.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月

C.主債務(wù)合同生效之日起24個(gè)月

D.主債務(wù)履行期屆滿之日起13個(gè)月

【答案】：B

【解析】：

就保證責(zé)任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應(yīng)依約定；如果

保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起

6個(gè)月，在上述規(guī)定的時(shí)期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保

證人免除保證責(zé)任。

7,參考《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》中對營運(yùn)資金量的測算方法，

假設(shè)一個(gè)借款人2015年銷售收入為200萬，銷售利潤率為10%,預(yù)

計(jì)銷售收入年增長率為20%,營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)為12,則2016年該

借款人的營運(yùn)資金量為（）。

A.20萬

B.200萬

C.18萬

D.16.67萬

【答案】：C

【解析】：

營運(yùn)資金量=上年度銷售收入義（工一上年度銷售利潤率）X（1+預(yù)

計(jì)銷售收入年增長率）/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=200X（1-10%）X（1

+20%）/12=18（萬）。

8?在銀行做貸款決策時(shí)，需要使用財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財(cái)務(wù)狀

況，以下屬于盈利能力指標(biāo)的是（）o

A,成本費(fèi)用利潤率

B.速動(dòng)比率

C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D.利息保障倍數(shù)

【答案】：A

【解析】：

盈利能力指標(biāo)主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費(fèi)

用利潤率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率等。BD兩項(xiàng)屬于償債能力指

標(biāo)；C項(xiàng)屬于營運(yùn)能力指標(biāo)。

9.()用于評(píng)價(jià)當(dāng)年新生成的不良貸款與年初余額比值情況。指標(biāo)

越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越大。該指標(biāo)動(dòng)態(tài)反映了信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢。

A.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

B.不良貸款生成率

C.到期貸款現(xiàn)金回收率

D.信貸資產(chǎn)相對不良率

【答案】：B

【解析】：

不良貸款生成率指標(biāo)通過當(dāng)年新生成不良貸款與年初貸款余額比值，

反映目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化趨勢。該指標(biāo)越高，目標(biāo)區(qū)域信貸資

產(chǎn)質(zhì)量惡化速度就越快，潛在風(fēng)險(xiǎn)越高。

10.推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義包括（）o

A.有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)

B.有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理

C.有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)

D.有利于杜絕信貸資金違規(guī)流入股票市場等限制性領(lǐng)域的惡性違規(guī)

問題

E.督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義有：①有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在

滿足有效信貸需求的同時(shí)嚴(yán)防信貸挪用，杜絕信貸資金違規(guī)流入股票

市場等限制性領(lǐng)域的惡性違規(guī)問題；②有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化

管理，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效提升信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，尤其是有

效管控支付環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的能力；③有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)

和法律風(fēng)險(xiǎn)。

11.根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)

損失的準(zhǔn)備稱為（）o

A.普通準(zhǔn)備

B.分類準(zhǔn)備

C.專項(xiàng)準(zhǔn)備

D.特種準(zhǔn)備

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種：①一般準(zhǔn)備，是指人民

銀行當(dāng)時(shí)要求針對尚未識(shí)別的可能性損失，基于全部貸款余額一定比

例，以組合方式計(jì)提、在成本中列支的一種貸款損失準(zhǔn)備；②專項(xiàng)準(zhǔn)

備，是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專

項(xiàng)損失的準(zhǔn)備；③特種準(zhǔn)備，是針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類

貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備。

12.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（）。

A.定量模型因素

B.保障因素

C.資金用途因素

D.還款來源因素

【答案】：A

【解析】：

針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括：個(gè)人因素、資金用途因素、

還款來源因素、保障因素、企業(yè)前景因素。

13.以下貸款方式中，銀行不用承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的是（）o

A.自營貸款

B.委托貸款

C.特定貸款

D.銀團(tuán)貸款

E.辛迪加貸款

【答案】：B|C

【解析】：

B項(xiàng)，委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金,

由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、

利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委

托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊

資金。C項(xiàng)，特定貸款是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失確定

相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款，因而銀行不需承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

14.（）是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。

A.客戶評(píng)級(jí)

B.信貸審查

C.征信報(bào)告

D.服務(wù)審計(jì)

【答案】：A

【解析】：

客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的綜合計(jì)量和科學(xué)

評(píng)價(jià)，反映的是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

15.在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以（）為100%,計(jì)算出各指標(biāo)所占百

分比的增減變動(dòng)，分析對借款人利潤總額的影響。

A.產(chǎn)品銷售費(fèi)用

B.產(chǎn)品銷售利潤

C.產(chǎn)品銷售成本

D.產(chǎn)品銷售收入凈額

【答案】：D

【解析】：

在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%,計(jì)算產(chǎn)品銷

售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百

分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對借款人利潤總

額的影響。

16.銀行通過分析項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)了（），進(jìn)

而了解項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。

A.規(guī)模經(jīng)濟(jì)

B.市場主導(dǎo)地位

C.流水線生產(chǎn)

D.壟斷優(yōu)勢

【答案】：A

【解析】：

項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模分析是指對擬建項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模的大小所做的審查、評(píng)

價(jià)和分析。銀行對項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行分析，可以了解項(xiàng)目是否實(shí)現(xiàn)

了規(guī)模經(jīng)濟(jì)，進(jìn)而了解該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益狀況，為項(xiàng)目的貸款決策提

供依據(jù)。

17.下列選項(xiàng)中，哪一項(xiàng)不屬于對借款人的貸后監(jiān)控的監(jiān)控范圍？（）

[2016年11月真題]

A.經(jīng)營狀況

B.利率水平

C.管理狀況

D.財(cái)務(wù)狀況

【答案】：B

【解析】：

對借款人的貸后監(jiān)控主要包括經(jīng)營狀況監(jiān)控、管理狀況監(jiān)控、財(cái)務(wù)狀

況監(jiān)控、與銀行往來情況監(jiān)控、其他外部評(píng)價(jià)監(jiān)控等方面。

18.某家電行業(yè)每年平均有3億人購買家電，每人每年平均購買1.5臺(tái),

平均每臺(tái)的價(jià)格為2000元，則該家電的總市場潛量為（）。

A.3億人

B.4.5億臺(tái)

C.6000億元

D.9000億元

【答案】：D

【解析】：

總市場潛量可表示為：Q=npq,其中，Q為總市場潛量，n為給定條

件下特定產(chǎn)品或市場中的購買者的數(shù)量，p為單位產(chǎn)品價(jià)格，q為購

買者的平均購買量。則該家電企業(yè)的總市場潛量為：Q=3X2000X

1.5=9000（億元）。

19.下列選項(xiàng)中，用來計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)率的有（）。

A.銷貨成本

B.凈利潤

C.期初存貨余額

D.期末存貨余額

E.銷售收入

【答案】:A|C|D

【解析】：

存貨周轉(zhuǎn)率是一定時(shí)期內(nèi)借款人銷貨成本與平均存貸余額的比率，它

是反映客戶銷售能力和存貨周轉(zhuǎn)速度的指標(biāo)，也是衡量客戶生產(chǎn)經(jīng)營

環(huán)節(jié)中存貨營運(yùn)效率的綜合性指標(biāo)。其計(jì)算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率=銷

貨成本/平均存貨余額X100%,平均存貨余額=（期初存貨余額+期

末存貨余額）/2o

20.下列關(guān)于商業(yè)銀行綠色信貸合同管理的要求，對涉及重大環(huán)境和

社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的客戶，說法錯(cuò)誤的是（）o

A.應(yīng)當(dāng)訂立客戶增加抵押、質(zhì)押和其他擔(dān)保方式的條款

B.在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C.訂立客戶在管理環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)方面違約時(shí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救

濟(jì)條款

D.訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接

受貸款人監(jiān)督等承諾條款

【答案】：A

【解析】：

BCD三項(xiàng)，根據(jù)《綠色信貸指引》第十八條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通

過完善合同條款督促客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理。對涉及重大環(huán)境

和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的客戶，在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)

告，訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶

接受貸款人監(jiān)督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)方面違

約時(shí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款。

.下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的表述，錯(cuò)誤的是（

21）o

A.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相關(guān)

B,企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其所在行業(yè)有關(guān)

C.資本密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高

D.勞動(dòng)力密集型行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高

【答案】：c

【解析】：

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過計(jì)算

各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由

于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。

勞動(dòng)力密集型行業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)占比通常較高，資本密集型行業(yè)的流動(dòng)

資產(chǎn)占比通常較低。

22.一個(gè)物可以設(shè)立（）個(gè)質(zhì)押權(quán)。

A.兩

B.零

C.一

D.三

【答案】：C

【解析】：

在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán)，因而不存在受償?shù)?/p>

順序問題；而一物可設(shè)數(shù)個(gè)抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個(gè)抵押權(quán)并存時(shí)，有受償?shù)?/p>

先后順序之分。

23.票據(jù)背書連續(xù)性的內(nèi)容包括（）。

A.每一次背書記載事項(xiàng)、各類簽章完整齊全

B.每一次背書不得附有條件

C.各背書相互銜接

D.辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，并記明“擔(dān)?！弊謽?/p>

E.票據(jù)依法可流通

【答案】：A|B|C

【解析】：

對于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，必須對背書進(jìn)行連續(xù)性審查，審查的內(nèi)容有:

①每一次背書記載事項(xiàng)、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書

都是相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書

人；②票據(jù)質(zhì)押辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)

應(yīng)記明“質(zhì)押”“設(shè)質(zhì)”等字樣。

24.經(jīng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的

項(xiàng)目檔案，其保管期限為（）。

A.20年

B.5年

C.永久保存

D.10年

【答案】：C

25.債項(xiàng)評(píng)級(jí)工作流程中，不屬于貸前程序的是（）。

A.評(píng)級(jí)發(fā)起

B.評(píng)級(jí)認(rèn)定

C.評(píng)級(jí)推翻

D.評(píng)級(jí)更新

【答案】：D

【解析】：

債項(xiàng)評(píng)級(jí)工作程序分為評(píng)級(jí)發(fā)起、評(píng)級(jí)認(rèn)定、評(píng)級(jí)推翻和評(píng)級(jí)更新。

其中，評(píng)級(jí)發(fā)起、認(rèn)定和推翻屬于貸前程序，評(píng)級(jí)更新屬于貸后程序。

26.在固定資產(chǎn)貸款中，（）是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。［2013年6月真

A.協(xié)議承諾

B.滿足有效信貸需求

C.受托支付

D.按進(jìn)度發(fā)放貸款

【答案】：D

【解析】：

按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。歐美銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款

發(fā)放過程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)

放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。這是貸款發(fā)放的最

基本要求。

27.通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)

金水平等的分析，銀行可以獲得的信息有（）。

A.評(píng)估營運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額

B.公司是否具有季節(jié)性銷售模式

C.決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表

D.公司下一期的營業(yè)利漁

E.季節(jié)性銷售模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水

平等的分析，銀行可以獲得ABCE項(xiàng)所述的信息。

28.下列選項(xiàng)中，表明抵押品狀況發(fā)生惡化的是（）。

A.抵押品保險(xiǎn)到期后及時(shí)續(xù)保

B.抵押品價(jià)值升高

C.抵押品被變賣或部分出售

D.抵押品被轉(zhuǎn)移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定頻率對押品進(jìn)行價(jià)值重估。出現(xiàn)下列情形之一的，

即使未到重估時(shí)點(diǎn)，也應(yīng)重新估值：①押品市場價(jià)格發(fā)生較大波動(dòng)；

②發(fā)生合同約定的違約事件；③押品擔(dān)保的債權(quán)形成不良；④其他需

要重估的情形。C項(xiàng)，抵押品被變賣或部分出售，抵押品的價(jià)值發(fā)生

了不利變化。

29.下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.對于國有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會(huì)同意的證明

B.用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人

所有的份額為限

C.集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，除應(yīng)該核對抵押

物所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意的證明

D.實(shí)行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。

30.貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)先（）。

A.通知有關(guān)人員

B.落實(shí)貸款批復(fù)條件

C.與借款人簽署借款合同

D.發(fā)放貸款

【答案】：B

【解析】：

貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)貸款批復(fù)條件，并簽署貸款合

同。

31.貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為,撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為,

該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（）

A.3%；100%；較高者

B.3%；150%；較低者

C.2.5%；100%；較低者

D.2.5%；150%；較高者

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》第七條，貸款撥備率基本標(biāo)

準(zhǔn)為2.5%,撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%。該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者為

商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

32.國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括()o

A.擔(dān)保

B.經(jīng)營環(huán)境

C.競爭

D.還款能力

E.資本

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、

資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、

抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶

的相關(guān)信息。

33.財(cái)務(wù)分析方法包括（）o

A.比較分析法

B.比率比較

C.趨勢分析

D.結(jié)構(gòu)比較

E.定性分析法

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

對企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的方法包括：①比較分析法，包括橫向比較分析

和縱向比較分析，縱向比較分析又叫趨勢分析，還可以根據(jù)用于比較

的財(cái)務(wù)指標(biāo)的不同分為總量比較、結(jié)構(gòu)比較和比率比較；②因素分析

法。

34.下列關(guān)于合同審核的說法，不正確的是（）。

A.合同復(fù)核人員根據(jù)審批意見復(fù)核合同文本及附件填寫的完整性、準(zhǔn)

確性、真實(shí)性

B.同筆貸款的合同填寫人與合同復(fù)核人不可以為同一人

C.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就復(fù)核中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)與合同填寫人員溝

通

D.合同文本復(fù)核人員應(yīng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)建立復(fù)核記錄，交由合同填

寫人員簽字確認(rèn)

【答案】：A

【解析】：

A項(xiàng)，合同復(fù)核人員無需復(fù)核合同文本及附件填寫的真實(shí)性，而只需

復(fù)核完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性，主要包括：①文本書寫是否規(guī)范；②

內(nèi)容是否與審批意見一致；③合同條款填寫是否齊全、準(zhǔn)確；④文字

表達(dá)是否清晰；⑤主從合同及附件是否齊全等。

35.申請強(qiáng)制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為

()o

A.4年

B.1年

C.3年

D.2年

【答案】：D

【解析】：

對于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不

履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年,

執(zhí)行時(shí)效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計(jì)算。

36.在波特五力模型中，新進(jìn)入者進(jìn)入行業(yè)所遇到的障礙主要有（）。

A.專利權(quán)和版權(quán)

B.政府方面的政策方針和管制

C.替代品威脅、買方的討價(jià)還價(jià)能力，供方的討價(jià)還價(jià)能力

D.在初始階段對投資要求較高

E.對市場占有率要求較高

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

波特五力模型中的“進(jìn)入壁壘”是指新進(jìn)入者進(jìn)入行業(yè)所遇到的障礙,

主要包括：①專利權(quán)和版權(quán)；②政府方面的政策方針和管制；③在初

始階段對投資要求較高；④對市場占有率要求較高。

37.下列資產(chǎn)中，屬于流動(dòng)資產(chǎn)的項(xiàng)目有（）。

A.短期投資

B.應(yīng)收票據(jù)

C.存貨

D.待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失

E.無形及遞延資產(chǎn)

【答案】:A|B|C

【解析】：

流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，它包

括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待

攤費(fèi)用等項(xiàng)目。

38.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)

險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)及信用環(huán)境等，實(shí)行

有區(qū)別的授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（）原則。

A.差別授權(quán)

B.授權(quán)適度

C.動(dòng)態(tài)調(diào)整

D.權(quán)責(zé)一致

【答案】：A

【解析】：

差別授權(quán)原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)

構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)

濟(jì)及信用環(huán)境等，實(shí)行有區(qū)別的授權(quán)。

39.某商業(yè)銀行根據(jù)客戶信用評(píng)級(jí)辦法測算出的保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額

為100萬元，目前該保證人對商業(yè)銀行的負(fù)債為50萬元，此次申請

保證貸款本息為30萬元，保證率為（）。

A.40%

B.60%

C.80%

D.50%

【答案】：B

【解析】：

保證率是進(jìn)一步衡量保證擔(dān)保充足性的指標(biāo)。根據(jù)保證率計(jì)算公式，

可得：保證率=申請保證貸款本息/可接受保證限額X100%=30/(100

-50)X100%=60%o

40.對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者

難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時(shí)對

不經(jīng)申請自行裁定采取的財(cái)產(chǎn)保全措施屬于()。

A.訴后財(cái)產(chǎn)保全

B.訴前財(cái)產(chǎn)保全

C.訴中財(cái)產(chǎn)保全

D.訴訟財(cái)產(chǎn)保全

【答案】：c

【解析】：

財(cái)產(chǎn)保全分為兩種：訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全。訴前財(cái)產(chǎn)保全是

指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到

難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財(cái)產(chǎn)保全措施。

訴中財(cái)產(chǎn)保全的含義如題干所述。

4L商業(yè)銀行受理新客戶貸款申請后，信貸業(yè)務(wù)人員通常要（）。

A.面談訪問進(jìn)行前期調(diào)查

B.確立貸款意向

C.正式開始貸前調(diào)查

D.直接做出貸款承諾

【答案】：A

【解析】：

無論對于商業(yè)銀行主動(dòng)營銷的客戶還是向商業(yè)銀行提出貸款需求的

客戶，信貸客戶經(jīng)理都應(yīng)盡可能通過安排面談等方式進(jìn)行前期調(diào)查。

前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入

更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前

調(diào)查工作。

42.下列關(guān)于信貸授權(quán)中轉(zhuǎn)授權(quán)的說法，不正確的是（）。

A.受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行授信審批權(quán)限的轉(zhuǎn)

授

B.受權(quán)的經(jīng)營單位對本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)信貸業(yè)務(wù)職能部門和

所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的信貸審批權(quán)限

C.貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制

D.審批人員報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)，秉持審慎原則可越權(quán)審批貸款

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批信貸業(yè)務(wù)，不得越權(quán)

審批。

43.抵押期間，抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，并足以使抵押

物價(jià)值減少時(shí)，銀行的權(quán)力包括（）o

A.要求抵押人停止其行為

B.要求抵押人將獲得的賠償金作為抵押財(cái)產(chǎn)

C.要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值

D.要求抵押人提供與減少價(jià)值相當(dāng)?shù)膿?dān)保

E.宣布借款人破產(chǎn)清算

【答案】：A|C|D

【解析】：

在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以

使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價(jià)值減

少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)

值相等的擔(dān)保。若抵押人對抵押物價(jià)值減少無過錯(cuò)的，銀行只能在抵

押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保。其抵押物未減少的部

分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。

44.某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經(jīng)協(xié)商雙方同

意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機(jī)器設(shè)備1200萬元（評(píng)估價(jià)）

抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產(chǎn)的處理是（）。［2010年5月真

A.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額

80萬元列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理

B.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額

80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后退還給貸款人

C.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額

80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上繳國庫

D.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額

80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上交上一級(jí)銀行

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要同時(shí)沖減貸款本金與應(yīng)收利息。抵債

資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時(shí)，其差額列入保證金

科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。

45.關(guān)注類貸款的主要特征有（）。

A.借款人凈現(xiàn)金流量持續(xù)減少

B.銀行貸款所依賴的抵押品價(jià)值下降

C.借款人銷售收入、經(jīng)營利潤下降，出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆

D.借款人不與銀行積極合作

E.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)，依據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，

該貸款應(yīng)被劃入可疑貸款。

46.申請固定資產(chǎn)貸款的客戶應(yīng)向銀行提供（）等。

A.借款人近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表

B.按照國家規(guī)定提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對可行性研究

報(bào)告的批復(fù)

C.符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定的證明文件

D.原輔材料采購合同

E.其他配套條件落實(shí)的證明文件

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項(xiàng)為申請流動(dòng)資金貸款需提交的材料。

47.在下列經(jīng)營行為中，（）可能會(huì)產(chǎn)生投資活動(dòng)的現(xiàn)金流入。［2010

年5月真題］

A.出售閑置的辦公樓

B.關(guān)閉并清算了一家子公司

C.發(fā)行股票

D.出售下個(gè)月將到期的國債

E.出口退稅

【答案】：A|D

【解析】：

一般來說，出售證券（不包括現(xiàn)金等價(jià)物）、出售固定資產(chǎn)、收回對

外投資本金能夠帶來現(xiàn)金流入；而購買有價(jià)證券、購置固定資產(chǎn)會(huì)帶

來現(xiàn)金的流出。

48.貸前調(diào)查的內(nèi)容有（）o

A.貸款合規(guī)性調(diào)查

B.貸款效益性調(diào)查

C.貸款風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查

D.貸款安全性調(diào)查

E.貸款盈利性調(diào)查

【答案】：A|B|D

【解析】：

貸前調(diào)查的內(nèi)容有：①貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)

人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、

認(rèn)定；②貸款安全性調(diào)查，貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種

不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)

展；③貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是

商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?/p>

49.下列說法中正確的有（）。

A.通過分析銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率，可判斷公司的固定資產(chǎn)擴(kuò)張

需求

B.杠桿收購就是并購融資

C.長期投資風(fēng)險(xiǎn)較大，只能由股權(quán)性融資來滿足

D.在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務(wù)融資

E.結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命做出一個(gè)粗

略的估計(jì)

【答案】：A|E

【解析】：

B項(xiàng)，并購融資大多是與杠桿收購相關(guān)的高杠桿交易；C項(xiàng)，長期投

資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)

性融資；D項(xiàng)，在發(fā)達(dá)國家，銀行會(huì)有選擇性地為公司并購或股權(quán)收

購等提供債務(wù)融資。

50.商業(yè)銀行審貸分離制度的形式有（）。

A.崗位分離

B.行業(yè)分離

C.業(yè)務(wù)分離

D.部門分離

E.地區(qū)分離

【答案】:A|D|E

【解析】：

審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查審批環(huán)節(jié)進(jìn)行分

離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門（崗位）承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約

并充分發(fā)揮信貸審查審批人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的

形式主要有：①崗位分離；②部門分離；③地區(qū)分離。

51.商業(yè)銀行在對貸款項(xiàng)目的技術(shù)及工藝流程分析中，對項(xiàng)目的產(chǎn)品

技術(shù)方案進(jìn)行分析的內(nèi)容包括（）。

A.產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和生產(chǎn)技術(shù)水平的協(xié)調(diào)性

B.產(chǎn)品方案和市場需求狀況

C.擬建項(xiàng)目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求

D.工藝技術(shù)的先進(jìn)性和成熟性

E.設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求

【答案】：B|C

【解析】：

產(chǎn)品技術(shù)方案分析，就是分析項(xiàng)目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及

產(chǎn)品的質(zhì)量。產(chǎn)品技術(shù)方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀

況，另一方面要分析擬建項(xiàng)目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

是否符合要求。

52.貸款發(fā)放前，（）要與銀行以書面形式簽訂抵押合同。

A.借款人

B.擔(dān)保人

C.抵押人

D.公證人

【答案】：C

【解析】：

貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同應(yīng)

當(dāng)包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)

的期限；③抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)

屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④擔(dān)保的范圍。

53.在商業(yè)銀行貸款重組過程中，以下表述正確的有（）。

A.“借新還舊”“還舊借新”都屬于貸款重組

B.當(dāng)債權(quán)人內(nèi)部發(fā)生無法調(diào)和的爭議，或者債權(quán)人無法與債務(wù)人達(dá)成

一致意見時(shí)，法院會(huì)根據(jù)自己的判斷作出裁決

C.法院裁定債務(wù)人進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以后，其他強(qiáng)制執(zhí)行程序仍然有

效

D.在破產(chǎn)重整程序中，債權(quán)人組成債權(quán)人會(huì)議，與債務(wù)人共同協(xié)商債

務(wù)償還安排

E.根據(jù)債權(quán)性質(zhì)（例如有無擔(dān)保），債權(quán)人依法被劃分成不同的債權(quán)

人組別

【答案】：B|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，“借新還舊”和“還舊借新”，從嚴(yán)格意義上說，均不屬于貸款

重組，只不過在某種程度上達(dá)到了重組貸款的目