財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模組概述

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財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模組概述

專業(yè)?規(guī)范?實(shí)用

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■■最新實(shí)用文案

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模組概述

SAPR/3系統(tǒng)之財(cái)務(wù)子系統(tǒng)

SAPR/3ERP系統(tǒng)

業(yè)務(wù)旗方案開(kāi)放的輟

為各種翹的

多公司業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)

全面廣泛的完備的功能

SAPR/3系統(tǒng)，以其各模組業(yè)務(wù)處理流程的充分集成，用以提供包括所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域

的解決方案。

由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)(FI)、管理會(huì)計(jì)(CO)、金庫(kù)(TR)和項(xiàng)目系統(tǒng)(PS)四個(gè)模塊組成

的財(cái)務(wù)子系統(tǒng)是SAPR/3系統(tǒng)中的重要部分，通過(guò)不同財(cái)務(wù)模塊之間的聯(lián)系，以及與

其他應(yīng)用模塊如后勤、人力資源模塊的充分集成，財(cái)務(wù)子系統(tǒng)成為企業(yè)各部門(mén)共享的

提升管理效率的有效手段。

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

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財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與后勤供應(yīng)鏈的采購(gòu)、生產(chǎn)到銷售的數(shù)據(jù)接口能優(yōu)化經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)流程,

進(jìn)而為有效地聯(lián)結(jié)客戶、供應(yīng)商、金融機(jī)構(gòu)等企業(yè)策略伙伴提供條件。

上海震旦家具有限公司（AOF）實(shí)施SAPR/3系統(tǒng)第一階段范圍包括后勤之SD（銷

售分銷）、SM（服務(wù)管理）、MM（物料管理）、PP（生產(chǎn)），人力資源之HR模組，財(cái)

務(wù)之FI（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)）、CO（管理會(huì)計(jì)）。

SAPR/3財(cái)務(wù)子系統(tǒng)主要功能模塊

SAPR/3財(cái)務(wù)子系統(tǒng)主要由下列模塊組成：

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（FI）：由總分類帳（GL）、應(yīng)收帳款（AR）、應(yīng)付帳款（AP）、固定資

產(chǎn)（AM）、法定合并（LC）、特殊目的擴(kuò)展總帳（SL）等子模塊組成，AOF第一階段實(shí)

施范圍包括GL、AR、AP、AM；

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管理會(huì)計(jì)（CO）：由一般費(fèi)用成本核算（0M）、作業(yè)成本核算（ABC）、產(chǎn)品成本

控制（PC）、獲利能力分析（PA）、利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)（PCA）等子模塊組成，AOF第一階

段實(shí)施范圍包括0M、PC、PCA；

金庫(kù)（TR）：由現(xiàn)金管理（CM）、資金管理（TM）、基金管理（FM）等子模塊組成，

AOF第一階段實(shí)施范圍未包括TR模組。

以上模塊提供了處理經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)的基本功能，并且滿足了基于決策需求的報(bào)表

功能，SAPR/3系統(tǒng)還提供了一些強(qiáng)有力的附加功能，諸如：對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行計(jì)劃.控

制的投資管理（IM）模塊、包括管理合并和利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)核算的業(yè)務(wù)計(jì)劃與控制（EC）

模塊。

SAPR/3財(cái)務(wù)子系統(tǒng)主要特性

集成性：確保會(huì)計(jì)信息能夠滿足自動(dòng)更新的需求，當(dāng)用戶在后勤模塊處理業(yè)務(wù)時(shí)，

例如物料的收訖和發(fā)運(yùn)，業(yè)務(wù)所引起的財(cái)務(wù)變動(dòng)將會(huì)立即自動(dòng)地記入財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)，

SAP系統(tǒng)在處理業(yè)務(wù)流程時(shí)充分考慮財(cái)稅等法定會(huì)計(jì)及企業(yè)管理信息的需求。

適用性：一個(gè)有效的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)必須滿足內(nèi)部和法定的會(huì)計(jì)核算方面要求，即

法定會(huì)計(jì)必須按有關(guān)規(guī)定向股東、債權(quán)人及社會(huì)公眾披露法定會(huì)計(jì)信息，同時(shí)亦需滿

足企業(yè)管理的控制需求。SAP系統(tǒng)對(duì)會(huì)計(jì)信息的公開(kāi)性依據(jù)各國(guó)會(huì)計(jì)法規(guī)進(jìn)行相應(yīng)定

義，可符合40多個(gè)主要工業(yè)國(guó)家，其中包括中華人民共和國(guó)的會(huì)計(jì)法規(guī)有關(guān)規(guī)定；

SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)系統(tǒng)除提供法定會(huì)計(jì)信息之外，為企業(yè)的戰(zhàn)略決策處理經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，實(shí)施

對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況的計(jì)劃、控制和監(jiān)測(cè)功能。

國(guó)際性：SAP系統(tǒng)能夠滿足一些主要的工業(yè)化國(guó)家在多語(yǔ)種、多幣種以及在稅收政

策、報(bào)表和支付方式方面的特殊需求，運(yùn)用SAP系統(tǒng)可構(gòu)建一個(gè)能夠?qū)Σ煌瑖?guó)家和地

區(qū)的子公司進(jìn)行法定會(huì)計(jì)合并的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)。

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SAPR/3系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組織結(jié)構(gòu)

多視角的集成企業(yè)組織結(jié)構(gòu)

SAPR/3系統(tǒng)各模組需根據(jù)公司當(dāng)前組織構(gòu)架、業(yè)務(wù)運(yùn)行及未來(lái)策略的考量，并

結(jié)合財(cái)稅法規(guī)、管理需求來(lái)設(shè)置下述組織結(jié)構(gòu)，而財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)則分別針對(duì)系

統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)及業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)性質(zhì)進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置、會(huì)計(jì)核算。

企業(yè)分析構(gòu)架：企業(yè)運(yùn)行構(gòu)架

I

經(jīng)營(yíng)范圍

(OperatingConcern)

業(yè)務(wù)區(qū)域

(BusinessArea)集團(tuán)公司

(CompanyGroup)

公司

(CompanyCode)

控制區(qū)域

(ControllingArea)

利潤(rùn)中心銷售組織

(ProfitCenter)(SalesOrg.)

采購(gòu)組織

(PurchaseOrg.)

成本中心

(CostCenter)工廠

(Plant)

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組織結(jié)構(gòu)

SAPR/3系統(tǒng)之財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)及其業(yè)務(wù)處理報(bào)表主要運(yùn)用下述組織結(jié)構(gòu)元

素：

?公司代碼(CompanyCode)：是一個(gè)法定的會(huì)計(jì)主體，SAP系統(tǒng)在公司代

碼層面確定會(huì)計(jì)年度、會(huì)計(jì)科目表、幣種以及出具法定財(cái)稅報(bào)表；

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?集團(tuán)公司(CompanyGroup)：是SAP系統(tǒng)的法定合并層次的公司組織，

代表了一個(gè)獨(dú)立法人實(shí)體，由一個(gè)或多個(gè)公司代碼組成，在此層面上對(duì)法定合并單

位和集團(tuán)公司進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表的重組，用于滿足全國(guó)性和地區(qū)性分布式公司在財(cái)稅法

規(guī)方面對(duì)數(shù)據(jù)的要求；

?業(yè)務(wù)區(qū)域(BusinessArea):是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境，能用于構(gòu)

建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn)負(fù)債表，這些資產(chǎn)負(fù)債表能跨公司代碼的限定運(yùn)行,

可用以對(duì)產(chǎn)品組或地區(qū)性結(jié)構(gòu)的資產(chǎn)和盈虧狀況進(jìn)行分析；

?控制區(qū)域(ControllingArea)：是SAP系統(tǒng)管理會(huì)計(jì)中企業(yè)集團(tuán)的組織

單位，一個(gè)控制區(qū)域可包括一個(gè)或多個(gè)公司代碼，相關(guān)公司代碼必須均使用同一套

會(huì)計(jì)科目表，所有內(nèi)部分配事務(wù)均只涉及同一控制區(qū)域內(nèi)的對(duì)象；

?經(jīng)營(yíng)范圍(OperatingConcern)：是SAP系統(tǒng)管理會(huì)計(jì)中的最高層級(jí)，

通常根據(jù)企業(yè)的市場(chǎng)來(lái)定義，對(duì)于可用特征來(lái)分類的部分，如產(chǎn)品范圍、客戶組、

國(guó)別和銷售渠道等，可比較其成本和收入，故又可稱作獲利能力段，幾個(gè)控制區(qū)域

可分配予一個(gè)獲利能力段。

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AOF財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)組織結(jié)構(gòu)

?公司代碼(CompanyCode)：

F001上海震旦家具有限公司(公司總部)

F002上海震旦家具有限公司北京分公司

F003上海震旦家具有限公司蘇州分公司

F004上海震旦家具有限公司昆山分公司

F005上海震旦家具有限公司無(wú)錫分公司

F006上海震旦家具有限公司南京分公司

F007上海震旦家具有限公司揚(yáng)州分公司

F008上海震旦家具有限公司杭州分公司

F009上海震旦家具有限公司寧波分公司

F010上海震旦家具有限公司合肥分公司

F011上海震旦家具有限公司浦西分公司

F012上海震旦家具有限公司天津分公司

F013上海震旦家具有限公司大連分公司

F014上海震旦家具有限公司青島分公司

F015上海震旦家具有限公司廣州分公司

F016上海震旦家具有限公司廈門(mén)分公司

F017上海震旦家具有限公司深圳分公司

F018上海震旦家具有限公司福州分公司

F019上海震旦家具有限公司汕頭分公司

F020上海震旦家具有限公司武漢分公司

F021上海震旦家具有限公司西安分公司

F022上海震旦家具有限公司重慶分公司

F023上海震旦家具有限公司成都分公司

F024上海震旦家具有限公司鄭州分公司

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F025上海震旦家具有限公司長(zhǎng)沙分公司

F026上海震旦家具有限公司溫州分公司

F027上海震旦家具有限公司南通分公司

F028上海震旦家具有限公司沈陽(yáng)分公司

F029上海震旦家具有限公司鎮(zhèn)江分公司

F030上海震旦家具有限公司徐州分公司

F031上海震旦家具有限公司常州分公司

F032上海震旦家具有限公司金華分公司

F033上海震旦家具有限公司紹興分公司

F034上海震旦家具有限公司蕪湖分公司

F035上海震旦家具有限公司臺(tái)州分公司

F036上海震旦家具有限公司煙臺(tái)分公司

F037上海震旦家具有限公司石家莊分公司

F038上海震旦家具有限公司濟(jì)南分公司

F039上海震旦家具有限公司太原分公司

F040上海震旦家具有限公司長(zhǎng)春分公司

F041上海震旦家具有限公司哈爾濱分公司

F042上海震旦家具有限公司珠海分公司

F043上海震旦家具有限公司東莞分公司

F044上海震旦家具有限公司中山分公司

F045上海震旦家具有限公司泉州分公司

F046上海震旦家具有限公司南昌分公司

F047上海震旦家具有限公司蘭州分公司

F048上海震旦家具有限公司昆明分公司

注：1、AOF新設(shè)分公司順序編碼，至F999

2,AOF在2001/05/01上線之公司代碼為F0為、F01KF015

3、A0F在2001/10/01上線之公司代碼為以上除此以外的所有公司代碼

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?集團(tuán)公司(CompanyGroup)：

AOF第一階段實(shí)施范圍不包括法定合并(LC)模塊，故未定義

?業(yè)務(wù)區(qū)域(BusinessArea):

1001震旦家具董事會(huì)

1002震旦辦公家具事業(yè)部

注：AOF新設(shè)事業(yè)部順序編碼，至1999

?控制區(qū)域(ControllingArea)：

1001成本控制范圍一震旦中國(guó)

?經(jīng)營(yíng)范圍(OperatingConcern)：

AOF第一階段實(shí)施范圍不包括獲利能力分析(PA)模塊，故未定義

AOF之ERP財(cái)務(wù)作業(yè)流程概覽

AOF之ERP業(yè)務(wù)流程總圖概覽

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震旦核心業(yè)務(wù)流程關(guān)系總國(guó)i/i

務(wù)

OrdertoCashM

存

生產(chǎn)車網(wǎng)管理

生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行

生產(chǎn)計(jì)劃發(fā)料及移轉(zhuǎn)

需求管理生產(chǎn)訂尊愛(ài)優(yōu)［板材截刻］

―?

成本計(jì)劃';

?同倉(cāng)，腳稀，生產(chǎn)算動(dòng)

W華85

ProcurementtoPay

柔條產(chǎn)否析林林.a帳

供應(yīng)育管理?準(zhǔn)采購(gòu)一）

應(yīng)付帳款管理

I］制乩柔峋

（醐付帳款\

OEM向叢忤B段

務(wù)雙峋

y---------預(yù)付款

供應(yīng)商評(píng)估總務(wù)采購(gòu)

銀行付款

合嫌京點(diǎn)

新廠勤考核H它總務(wù)來(lái)助

快R柔明收收

A0F之ERP財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程總圖概覽

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總分類帳

SAP系統(tǒng)總分類帳模塊概述

總分類帳作為SAPR/3系統(tǒng)財(cái)務(wù)模組集成的中心，可以使用戶從中即時(shí)得到企業(yè)所

有重要業(yè)務(wù)流程的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。

在AOF第一階段的實(shí)施范圍中，總分類帳的記帳數(shù)據(jù)集成地來(lái)源于：

?物料管理(MM)模組的采購(gòu)收貨及其應(yīng)付帳務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)發(fā)貨及其成本移轉(zhuǎn)信

息，均將自動(dòng)地記帳至總分類帳中；

?生產(chǎn)(PP)模組工單結(jié)算的成本計(jì)算信息，通過(guò)管理會(huì)計(jì)(CO)模組功能，

自動(dòng)地記帳至總分類帳中；

?銷售與分配(SD)模組、服務(wù)管理(SM)模組的銷售開(kāi)票、銷退及其形成

的銷售收入、未收帳款變動(dòng)信息，將自動(dòng)地記帳至總分類帳中；

?人力資源(HR)模組的薪金、社會(huì)保險(xiǎn)金、扣稅等計(jì)算結(jié)果，均將自動(dòng)地

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記帳至總分類帳中；

?在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模組的明細(xì)分類帳，如：應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款、固定資產(chǎn)核算

模塊中的記帳憑證，將自動(dòng)地更新總分類帳的科目余額；

?財(cái)務(wù)人員（總部、區(qū)、責(zé)任中心）在總分類帳中的直接記帳。

年由于總分類帳的大量數(shù)據(jù)來(lái)源于集成之其他模組,記帳數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整、

可靠，均依賴于原始數(shù)據(jù)的品質(zhì)，故財(cái)務(wù)部門(mén)需從核算角色更多地轉(zhuǎn)換成廣泛的監(jiān)

控、稽核角色定位。

4.1.2總分類帳與明細(xì)分類帳的統(tǒng)馭關(guān)系

總分類帳數(shù)據(jù)的集成，是通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)處理的會(huì)計(jì)憑證以預(yù)定義的科目即統(tǒng)馭科目

而聯(lián)系起來(lái)，統(tǒng)馭科目的作用是當(dāng)在明細(xì)分類帳（如應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款、固定資產(chǎn)）

Sub-ledgers

中發(fā)生記帳業(yè)務(wù)時(shí)，其數(shù)據(jù)將自動(dòng)地記帳到相應(yīng)的總分類帳科目（統(tǒng)馭科目）中，并且

其結(jié)果將反映到資產(chǎn)負(fù)債表上。

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SAP系統(tǒng)總分類帳模塊基本術(shù)語(yǔ)

4.2.1會(huì)計(jì)科目表

會(huì)計(jì)科目表是SAP系統(tǒng)用來(lái)記裁會(huì)計(jì)信息流價(jià)值的分類體系，用于滿足法定財(cái)稅

核算目的及企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核算需求。

SAP系統(tǒng)可定義多套種會(huì)計(jì)科目表，AOF總公司與各分公司，以及未來(lái)實(shí)施SAP系

統(tǒng)的震旦中國(guó)其他事業(yè)部、公司，統(tǒng)一使用一套會(huì)計(jì)科目表：“ACN1”。

4.2.2總分類帳科目

每一個(gè)用于記帳的科目都在總分類帳中定義，它們包含了描述其功能的信息，這

些信息保存在每個(gè)科目的主記錄中，用于控制對(duì)該科目的記帳和對(duì)記帳數(shù)據(jù)的處理。

總分類帳科目主記錄區(qū)分為兩部分：

?關(guān)于會(huì)計(jì)科目表的數(shù)據(jù)：用于整個(gè)主記錄，如總帳科目號(hào)碼、科目名稱、

確定科目是資產(chǎn)負(fù)債表科目還是損益表科目等；

?關(guān)于公司代碼的數(shù)據(jù)：包括如何控制業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的輸入與記帳的參數(shù)、如何

管理科目的數(shù)據(jù)，以及其他與公司代碼相關(guān)的數(shù)據(jù)，如貨幣、稅碼、統(tǒng)馭科目、行

項(xiàng)目的顯示和未清項(xiàng)管理等。

基于公司的組織結(jié)構(gòu)，兩部分?jǐn)?shù)據(jù)既可以分開(kāi)處理，亦可以同時(shí)處理。

4.2.3憑證

憑證作為數(shù)據(jù)載體，包含了能影響科目余額的數(shù)據(jù)，即行項(xiàng)目，SAP系統(tǒng)所有的會(huì)

計(jì)業(yè)務(wù)均以會(huì)計(jì)憑證方式記帳到財(cái)務(wù)系統(tǒng)。SAP系統(tǒng)以獨(dú)特的憑證創(chuàng)建系統(tǒng)、結(jié)算記帳

規(guī)則和嚴(yán)格地審核憑證的格式與內(nèi)容的體系，確保只有完整正確的憑證才能記帳至財(cái)

務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)。

在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊中，所有的科目余額和匯總數(shù)據(jù)均可準(zhǔn)確地回溯至每一個(gè)正確記

帳的憑證中。

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憑證抬頭是憑證的重要組成部分，包括了憑證號(hào)碼和憑證日期等數(shù)據(jù)；憑證的主

體是由若干個(gè)行項(xiàng)目組成，代表了特定的業(yè)務(wù)。行項(xiàng)目中記錄了業(yè)務(wù)金額、科目和附

加的科目分配等。

4.2.4基本憑證參數(shù)

基本憑證參數(shù)用于標(biāo)識(shí)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)處理

?憑證類型：

憑證類型包含用于管理不同的憑證的控制數(shù)據(jù)。

SAP系統(tǒng)提供多種憑證類型的定義，用戶在處理會(huì)計(jì)憑證錄入時(shí)，宜盡量使用

系統(tǒng)默認(rèn)之憑證類型。

AOF目前及未來(lái)使用之憑證類型范圍如下（不在其中者不得使用）:

說(shuō)明說(shuō)明說(shuō)明

型型型

資產(chǎn)記帳會(huì)計(jì)憑證折舊記帳

ABF

凈資產(chǎn)記帳客戶憑證客戶貸方憑證

NAG

客戶發(fā)票客戶付款供應(yīng)商憑證

RZA

供應(yīng)商貸項(xiàng)憑供應(yīng)商發(fā)票供應(yīng)商支付

G單RZ

價(jià)格修改后續(xù)貸項(xiàng)沖發(fā)票一總額

RA帳結(jié)算E

發(fā)票轉(zhuǎn)帳總分類帳憑總帳科目過(guò)帳

VA證B

調(diào)整憑證發(fā)貨接收貨物

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

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UAE

1貨物盤(pán)存憑證發(fā)貨/交貨業(yè)務(wù)范圍調(diào)整憑

ILA證

顧客退票憑證大案補(bǔ)貼憑跨公司代碼收付

DF證Z款

注：ZA、ZD、ZF、ZZ憑證類型，系為AOF特殊業(yè)務(wù)處理而定義，故凡涉及相關(guān)

業(yè)務(wù)務(wù)必選擇已定義之特殊憑證類型。

?記帳碼：

記帳碼用于確定行項(xiàng)目記帳的方向一借記或貨記，同時(shí)確定記帳科目的類型（總分類帳科

目或明細(xì)分類帳帳戶）和記帳數(shù)據(jù)輸入的屏幕格式。

SAP系統(tǒng)提供多種過(guò)帳碼的定義，用戶在處理會(huì)計(jì)憑證錄入時(shí)，宜盡量使用系

統(tǒng)默認(rèn)之過(guò)帳碼。

AOF業(yè)務(wù)處理通常使用之過(guò)帳碼如下:

過(guò)類型D/C（借說(shuō)明

帳碼/貸）

01C一客戶D一借發(fā)票

09c一客戶D一借特別總帳借方

11c一客戶c一貸貸方憑證

15C一客戶c一貸收款

19C一客戶C一貸特別總帳貸方

21V—供應(yīng)D一借貸項(xiàng)憑證

商

25V一供應(yīng)D一借付款

商

29V一供應(yīng)D一借特別總帳借方

商

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

31V—供應(yīng)c一貸發(fā)票

商

39V一供應(yīng)c-貸特別總帳貸方

商

40G—總分D一借借方分錄

類帳

50G—總分c一貸貸方分錄

類帳

70A—資產(chǎn)D一借借方資產(chǎn)

75A—資產(chǎn)C一貸貸方資產(chǎn)

?憑證號(hào)碼

SAP系統(tǒng)中每一張憑證均有唯一的憑證號(hào)碼，不論其是系統(tǒng)自動(dòng)給付，還是用

戶自定義的，用于保證不同的憑證能予以正確地分類和存儲(chǔ)。

SAP系統(tǒng)以公司代碼、會(huì)計(jì)年度為區(qū)隔，按不同的憑證號(hào)碼范圍順序編號(hào)。

AOF使用之憑證號(hào)碼范圍如下：

類說(shuō)明憑證號(hào)4說(shuō)明憑證號(hào)碼

型碼范圍型范圍

A資產(chǎn)記帳100000A會(huì)計(jì)憑證10000000

A000B0-199999999

199999999

A折舊記帳300000A凈資產(chǎn)記帳10000000

F000N0-199999999

399999999

D客戶憑證160000D客戶貸方憑證16000000

A0000G00

16999999991699999999

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

D客戶發(fā)票180000D客戶付款14000000

R0000Z00

18999999991499999999

K供應(yīng)商憑170000K供應(yīng)商貸項(xiàng)憑17000000

A證0000-G單00-

1799991799999999

9999

K供應(yīng)商發(fā)190000K供應(yīng)商支付15000000

R0000Z00

19999999991599999999

P價(jià)格修改480000R后續(xù)貸項(xiàng)沖帳51000000

R0000A結(jié)算00

48999999995199999999

R發(fā)票一總510000R發(fā)票轉(zhuǎn)帳90000000

E額0000-V-99999999

5199999999

S總分類帳100000S總帳科目過(guò)帳12000000

A憑證000-B00-

1999999991299999999

S調(diào)整憑證100000W發(fā)貨49000000

U000-A00-

1999999994999999999

W接收貨物500000W貨物盤(pán)存憑證49000000

E0000-I00-

50999999994999999999

W發(fā)貨/交490000Z業(yè)務(wù)范圍調(diào)整10000000

L貨0000-A憑證0-199999999

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

4999999999

Z顧客退票160000Z大案補(bǔ)貼憑證10000000

D憑證0000F0-199999999

1699999999

7.跨公司代200000

Z碼收付款0000

2099999999

?會(huì)計(jì)年度

SAP系統(tǒng)可定義多種會(huì)計(jì)年度的變量，以適應(yīng)國(guó)際性的需求。

AOF總公司與各分公司，以及未來(lái)上線之震旦中國(guó)其他事業(yè)部、公司，統(tǒng)一選

用16個(gè)會(huì)計(jì)期間的會(huì)計(jì)年度變量，即公歷年度的12個(gè)自然期間與用于年結(jié)調(diào)整的

4個(gè)特別期間。

?記帳期間

對(duì)于會(huì)計(jì)結(jié)算的期間開(kāi)啟及關(guān)閉，SAP系統(tǒng)既可針對(duì)客戶、供應(yīng)商、物料、資

產(chǎn)、總帳分別進(jìn)行記帳期間開(kāi)/關(guān)操作，亦可同時(shí)開(kāi)/關(guān)所有明細(xì)分類帳及總分類

帳的記帳期間。

AOF總公司與各分公司，定義為可分別獨(dú)立開(kāi)/關(guān)記帳期間。

?貨幣

SAP系統(tǒng)允許用戶使用任選的業(yè)務(wù)貨幣處理憑證輸入，與此同時(shí)，在總帳科目

中將記錄相關(guān)的貨幣金額。

AOF之SAP系統(tǒng)記帳本位幣為人民幣(RMB)o

?稅碼

稅務(wù)代碼用于SAP系統(tǒng)依據(jù)國(guó)家納稅法規(guī)的規(guī)定，自動(dòng)計(jì)算特定會(huì)計(jì)科目相對(duì)

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

應(yīng)的稅額。

AOF在SAP系統(tǒng)中使用之稅碼如下:

稅碼說(shuō)明

J00%進(jìn)項(xiàng)稅中國(guó)

J1進(jìn)項(xiàng)稅17%

J213%進(jìn)項(xiàng)稅中國(guó)

J3進(jìn)項(xiàng)稅10%

J4進(jìn)項(xiàng)稅06%

X00%銷項(xiàng)稅中國(guó)

XI17%銷項(xiàng)稅中國(guó)

X213%銷項(xiàng)稅中國(guó)

?反記帳

對(duì)于中國(guó)財(cái)會(huì)制度規(guī)定需紅字記帳的業(yè)務(wù)處理，SAP系統(tǒng)提供反記帳功能，須

在每一需紅字記帳的行項(xiàng)目中勾選“反記帳”欄位，而記帳碼則選用與紅字記帳方

向相反之借方/貸方。

SAP系統(tǒng)總分類帳業(yè)務(wù)處理

4.3.1總分類帳計(jì)劃

4.3.1.1系統(tǒng)操作

4.3.1.1.1操作范例

輸入總分類帳計(jì)劃值

4.3.1.1.2系統(tǒng)菜單及交易代碼

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

會(huì)計(jì)一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)->總分類帳一期間處理f計(jì)劃一輸入

交易代碼：FSE5N

4.3.1.1.3系統(tǒng)屏幕及欄位解釋

欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例

公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面F001：AOF

上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震總部

旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至

“F999”

會(huì)計(jì)年度為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算之報(bào)告年度2001

版本為計(jì)劃編制狀態(tài)及其模板所定義的計(jì)劃版1

本

分類帳未使用

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■■最新實(shí)用文案

會(huì)計(jì)報(bào)表為指定列入計(jì)劃清單的資產(chǎn)負(fù)債表及損益A0F1

版本表之系統(tǒng)會(huì)計(jì)報(bào)表版本

指定業(yè)務(wù)點(diǎn)選不同的選項(xiàng)，以指定計(jì)劃的輸入范圍所有的業(yè)

部門(mén)務(wù)部門(mén)

計(jì)劃編制點(diǎn)選不同的選項(xiàng)，以指定輸入計(jì)劃的貨幣種計(jì)劃本幣

格式類

顯示實(shí)際點(diǎn)選則顯示實(shí)際數(shù)據(jù)，否則無(wú)數(shù)據(jù)顯示不選

數(shù)據(jù)

按〈輸入〉鍵進(jìn)入下一個(gè)畫(huà)面。

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■■最新實(shí)用文案

將光標(biāo)放至待計(jì)劃部分，按〈計(jì)戈D鍵進(jìn)入下一個(gè)畫(huà)面。

欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例

公司代碼為依據(jù)已選擇的公司代碼貨幣標(biāo)識(shí)之計(jì)劃114101000

貨幣金額，區(qū)分總分類帳科目分別輸入0

1,000,000.00;

1141020000-

500,000.00

按〈保存〉鍵記錄計(jì)劃值。

4.3.2憑證預(yù)制

在輸入憑證過(guò)程中，以預(yù)制方式保存憑證，或僅有預(yù)輸入權(quán)限之用戶保存憑證時(shí),

SAP系統(tǒng)將產(chǎn)生預(yù)制憑證，可留待復(fù)核過(guò)帳。

4.3.3預(yù)制憑證過(guò)帳

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

具有憑證復(fù)核權(quán)限用戶，在復(fù)核預(yù)制憑證時(shí)，須選擇待過(guò)帳之預(yù)制憑證，經(jīng)復(fù)核

無(wú)誤或憑證修改后，按V保存〉鍵即完成預(yù)制憑證之過(guò)帳。

注：因預(yù)制憑證占用系統(tǒng)順序號(hào)碼，若發(fā)現(xiàn)其科目選用不當(dāng)?shù)葻o(wú)法修改之錯(cuò)誤，

則需刪除出錯(cuò)之行項(xiàng)目，而另行輸入準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。

4.3.4憑證暫存

用戶在輸入憑證過(guò)程中，若需中斷退出，可隨時(shí)暫存其作業(yè)狀態(tài)，系統(tǒng)將提示用

戶輸入暫存憑證的臨時(shí)憑證號(hào)；用戶再次作業(yè)時(shí)，調(diào)用暫存憑證號(hào)碼，可從上次中斷

處繼續(xù)進(jìn)一步的憑證輸入作業(yè)。

4.3.5參考憑證一科目指定模型

用戶可以“科目指定模型”功能，定義參考憑證，用于日常帳務(wù)處理時(shí)快速輸入經(jīng)

常性憑證，亦可減少日常錄入憑證的差錯(cuò)發(fā)生機(jī)率。

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■■最新實(shí)用文案

應(yīng)收帳款

SAP系統(tǒng)應(yīng)收帳款模塊概述

:佟尸/總帳\支付

許

?罌”?4催款信/c，

資金L；

現(xiàn)金\電千

1處點(diǎn)」案鼻，

SAPR/3系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)子系統(tǒng)中的應(yīng)收帳款模塊管理且保存著企業(yè)客戶的會(huì)計(jì)數(shù)

據(jù)，這些會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)同時(shí)亦構(gòu)成銷售管理的組成部分。若客戶的訂單導(dǎo)致公司發(fā)貨、開(kāi)

票，則交易將自動(dòng)地在應(yīng)收帳款模塊的客戶科目中記帳。通過(guò)指定的資產(chǎn)負(fù)債表科目,

客戶科目與總分類帳構(gòu)建實(shí)時(shí)、自動(dòng)的聯(lián)結(jié)。

應(yīng)收帳款會(huì)計(jì)核算不僅僅是會(huì)計(jì)核算的基本組成部分，還通過(guò)其與銷售業(yè)務(wù)的緊

密聯(lián)系為有效的信用管理提供數(shù)據(jù)。

應(yīng)收帳款模塊用戶可使用科目分析、預(yù)警報(bào)表、到期日清單、催款系統(tǒng)等方式來(lái)

追蹤客戶的未清項(xiàng)目

客戶主數(shù)據(jù)

客戶主數(shù)據(jù)包含了公司與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系中所需的一切信息，用于控制著記帳過(guò)程

及后續(xù)的諸如支付和催款的處理。

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

客戶主數(shù)據(jù)的三層結(jié)構(gòu)可完整地描述一項(xiàng)作業(yè)中的不同組織結(jié)構(gòu)：

?一般數(shù)據(jù)

為與每一個(gè)公司代碼和公司中每一個(gè)銷售部門(mén)都同樣有關(guān)的數(shù)據(jù)。一般數(shù)據(jù)包

括地址、通訊信息（電話、傳真）、客戶一般資料（行業(yè)、稅務(wù)信息、銀行信息等）。

?公司代碼數(shù)據(jù)

為公司所專有的，與客戶間協(xié)議的數(shù)據(jù)。公司代碼數(shù)據(jù)包括指定統(tǒng)馭科目、定

義付款條件及付款方式等信息。

?銷售范圍數(shù)據(jù)

反映與有關(guān)公司各銷售部門(mén)和銷售渠道的不同特性有關(guān)的數(shù)據(jù)。銷售范圍數(shù)據(jù)

包括有關(guān)訂單處理、裝運(yùn)、發(fā)票等資料。

會(huì)計(jì)與銷售既可以一起保存一般數(shù)據(jù)，也可以將數(shù)據(jù)分別保存于各自的相應(yīng)區(qū)域

內(nèi)。

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

特別總帳標(biāo)識(shí)

GENERALLEDGER

AccountsreceivableAccountspayable

5,0003,000

PownpaymentsreceivedDownpaymentsmade

2,0001,000

?A

A

CUSTOMER

5^00

D.P.---

2,000

D.P.=Downpayment

當(dāng)某些業(yè)務(wù)往來(lái)須記帳入客戶科目，但并非來(lái)源于SAP系統(tǒng)之銷售業(yè)務(wù)的未收款

記帳，則需在資產(chǎn)負(fù)債表科目上特別標(biāo)識(shí)予以區(qū)分，即需運(yùn)用SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)特定

的特別總帳標(biāo)識(shí)，由其決定業(yè)務(wù)的過(guò)帳不在客戶主數(shù)據(jù)所決定的統(tǒng)馭科目?jī)?nèi)執(zhí)行，作

為替代將在為此目的而專設(shè)的另一個(gè)總分類帳科目中完成過(guò)帳。

AOF現(xiàn)階段所使用的應(yīng)收帳款模塊，其特別總帳標(biāo)識(shí)定義如下：

戶

特別總帳標(biāo)識(shí)統(tǒng)馭科目特別總帳

類

型

專業(yè)?標(biāo)準(zhǔn)?規(guī)范

■■最新實(shí)用文案

1141AR—國(guó)內(nèi)21610預(yù)收一國(guó)

010000客戶10000內(nèi)顧客

預(yù)付定金

1141AR—國(guó)外21610預(yù)收一國(guó)

020000客戶20000外顧客