某集團綠色商品羊基地及附屬設施建設項目可行性報告

綠色商品羊基地及附屬設施建設項目二00五年元月可行性研究小組人員名單李福成北京小尾寒羊研究所副所長民革委員林汝杰北京食品研究所美籍華人中國食品研究協(xié)會副會長研究員張廣祥山東省食品科技研究所渠述欣山東省小尾寒羊研究中心第一章總論 1第二章項目背景及必要性 3 第四章建設單位基本情況 第五章市場分析與銷售方案 第七章投資估算與資金籌措 第十章農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 第十一章項目組織與管理 第十二章可行性研究結論 附錄所有制形式：民營建設期限：2005年室100平方米；引進增置自動化商品羊出口宰殺生產(chǎn)線1條，購置冷凍恒溫柜13個，食品安全檢測設備16臺件；發(fā)展綠色商品羊示范戶100戶；技術培訓2萬人次。6、投資規(guī)模：500萬元資金構成：中央財政撥款160萬元，省配套144萬元(含縣配套32萬元),市配套16萬元，自籌180萬元。7、資金籌措：申請財政撥款320萬元，其中中央財政160萬元，省配套144萬元，市配套16萬元，自籌180萬元，。養(yǎng)比例由現(xiàn)在的80%提高到100%,適齡母畜由現(xiàn)在的54%提高到70%,羔羊成活率由現(xiàn)在的65%提高到90%,成年羊商品率由現(xiàn)在36%提高到30%,養(yǎng)殖戶人均牧業(yè)收入由現(xiàn)在的820元提高到1500元。年新增商品羊宰殺量33萬只，年均銷售收入6816萬元，利潤680萬元，稅收136萬元，投資利潤率73.52%,內(nèi)部收益率34.72%,財務凈現(xiàn)值1162.61萬元，靜處，農(nóng)民人均純收入增加420元，增加就業(yè)人數(shù)280人，間接帶動1.4萬見7、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室2005年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項8、省農(nóng)開辦、財政廳關于申報2005年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目9、鄆城縣國民經(jīng)濟十五規(guī)劃和2010年遠景規(guī)劃以XX集團公司為龍頭，以3處良繁場為依托，以規(guī)摸養(yǎng)殖場、專業(yè)養(yǎng)殖大力推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營是黨中央、國務院的重大戰(zhàn)略決策，是提高進一步發(fā)展農(nóng)區(qū)畜牧業(yè)。充分利用農(nóng)區(qū)的大量秸桿發(fā)展養(yǎng)牛、養(yǎng)羊和其它小康社會建設。”2003年8月山東省委書記張高麗在東西結合幫扶菏澤現(xiàn)年12月22日菏澤市市委、市政府關于發(fā)展六大主導產(chǎn)業(yè)的實施意見要求農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場和農(nóng)貿(mào)市場86處，年交易額80億元。但這些市場規(guī)摸太舍1600平方米，購置了種母羊1500只，種公羊100只，發(fā)展了糧、經(jīng)、國外在進口食品和農(nóng)產(chǎn)品方面就新增標準及內(nèi)容260多項。日本通過修改《食品和農(nóng)產(chǎn)品衛(wèi)生法》及實施強制檢驗等手段進一步加強了對進口食品于2003年12月開始執(zhí)行食品和農(nóng)產(chǎn)品注冊通報制度。歐盟也通過修訂關從2000年到2003年，山東省農(nóng)產(chǎn)品出口總值從35.3億美元，快速增長到65.8億美元，年均增長率達到28.8%,可謂實現(xiàn)了“高門檻下的高增長”。份額將達到5%—10%。而目前只占2%左右。當前，發(fā)達國家日益高筑綠已進入中國，食品行業(yè)前世界50強已有20強進駐中國市場，由于消費者之路。另外一體化經(jīng)營迅速發(fā)展，據(jù)2004年7月15日北京市政府食品安制品加工一體化發(fā)展；2007年規(guī)劃建設百畝畜產(chǎn)品批發(fā)交易市場；2009劑。根據(jù)2005年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化申報指南和省申報2005年農(nóng)業(yè)河經(jīng)過鄆城縣28公里，京九鐵路從腹地穿越?？h城距濟南市150余公里，距首都北京620公里，距菏澤市府60公里。全縣共21個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)平均面積78.2平方公里，平均人口5.1萬人。目前，全縣共有1027個行政村，108.97萬人，其中農(nóng)業(yè)人口965.21萬人，耕地153.7萬畝，人均1.61畝。方財政收入1.73億元，較上年增長48%,金融機構各項存款余額41.6億元，農(nóng)民人均純收入2307元，比上年增加115元，農(nóng)民增收幅度緩慢。油料總產(chǎn)8431萬公斤，棉花總產(chǎn)3491萬公斤，瓜菜總產(chǎn)8239萬公斤，木用量2.38億m3,黃河容水可利用量2.54億m3。全縣現(xiàn)有引黃閘2處，市縣管理骨干河道11條，骨干溝渠114條，機電排灌站142座，機井14250眼，年有效灌溉面積122萬畝。烏(魯木齊)高速在鄆城交匯，220國道、省道濟董、聊商、縣鄉(xiāng)公路縱小時，平均氣溫13.5℃,無霜期208天，年平均降雨量679毫米。年可供基地7000畝，農(nóng)業(yè)科技示范園1000畝，科技示范戶98戶，科技帶頭戶 (現(xiàn)價),其中種植業(yè)產(chǎn)值2.45億元，占總產(chǎn)值的61%;林業(yè)產(chǎn)值1700萬元，畜牧業(yè)產(chǎn)值1.4億元，占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的35%,當年農(nóng)民純收入2650元。產(chǎn)值28.96億元(現(xiàn)價),比上年增加了1.61億元；農(nóng)民人均純收入2307工、糧油加工項目，截至2004年底，民營企業(yè)已達2.99萬處，從業(yè)人員22.7萬人，當年完成營業(yè)收入85億元，實現(xiàn)利稅8.93億元。全縣畜產(chǎn)品加工、冷藏企業(yè)已達173家，年加工肉類4.8萬噸，年產(chǎn)腸衣5000桶，冷庫貯藏能力2萬噸，以縣畜牧站為依托，成立了畜禽調(diào)撥點21處，年值稅進項抵扣率由現(xiàn)代的10%提高到13%。幾年來，鄆城縣各級黨委、政力鼓勵發(fā)展畜牧業(yè)，特別是規(guī)模養(yǎng)羊、養(yǎng)牛業(yè)，積極扶持龍頭企業(yè)，源減少，發(fā)展畜牧業(yè)的態(tài)勢相對減弱。我國加入WTO后，我國農(nóng)產(chǎn)品特2、資源優(yōu)勢作物秸桿多，全縣年產(chǎn)糧食約5億公斤，每年有2億公斤糧食需轉化增值，目前利用轉化率僅有30%。另外全縣尚有可發(fā)展畜牧業(yè)的鹽堿澇洼地10萬畝，同時，還有大量的棉籽餅等農(nóng)副產(chǎn)品，因此鄆城縣發(fā)展畜牧業(yè)具有鄆城縣是全國小尾寒羊保種縣，青山羊基地縣，畜產(chǎn)品加工帶動了養(yǎng)羊業(yè)發(fā)展。2003年全縣羊存欄量達318萬只，比2001年增長了40%,羊育肥，8月齡的公、母羊屠宰率55%以上，凈肉率45%以上。肉質(zhì)細嫩，福州、上海、南京、杭州、鄭州等全國60多個大中城市，并在全國100初具規(guī)模。鄆城、雙橋、丁里長、張營4個養(yǎng)殖場總占地面積160畝，建筑面積已達5300平方米，已飼養(yǎng)種羊1650只。特別是2003年農(nóng)業(yè)綜合開1000戶，養(yǎng)羊農(nóng)民36000戶。師4人，營養(yǎng)師3人。近年來，他們采用先進的生產(chǎn)設備，不斷創(chuàng)新，在(一)主要障礙因素產(chǎn)值之比大都在3:1,我國只有0.85:1,農(nóng)產(chǎn)品加工程度為45%,發(fā)達國家卻達到了80%以上。(二)解決方案藥殘、疫病及加工、儲藏、流通環(huán)節(jié)的衛(wèi)生問題，確保食品質(zhì)量安全。2001年3月改為鄆城XX集團公司。集團公司下轄黃河食品有限公司、一司、卡爾碼造漆有限公司。公司總占地面積85218平方米，建筑面積2萬包裝熟肉制品的設備26臺套?，F(xiàn)有員工580人，其中專業(yè)技術人員60人，營銷人員40人，高中級管理人員28人，大中專以上畢業(yè)生35人，吸收下崗職工和貧困勞動力286人。公司注冊資金1118萬元，固定資產(chǎn)5023萬元，總資產(chǎn)8012萬元，資產(chǎn)負債率19.12%,2004年公司產(chǎn)值1.1856億元，創(chuàng)利潤1028萬元，上交稅金552萬元。代企業(yè)制度已經(jīng)建立。2002年6月XX牌系列產(chǎn)品被山東省質(zhì)量技術監(jiān)督企業(yè)2003年、2004年資產(chǎn)總額分別是4359萬元、5012萬元，其中固231.93%;速動比率分別為223.54%、187.06%。資產(chǎn)報酬率分別為一、市場分析禽病的影響，近幾年，世界牛肉消費量下降了27%,價格下降了30%,因出口羊肉制品2600噸、3000噸。據(jù)聯(lián)合國糧農(nóng)組織報道，2002年全世界生產(chǎn)并銷售的肉類總量為2.7億噸，幾年來，肉類生產(chǎn)與銷量繼續(xù)呈上升趨勢，肉類總銷量增長32%以上。2002年中國肉類總產(chǎn)量已達8700萬噸，全國人均年消費肉類69.1公斤，近20年來，年均遞增11.3%。國內(nèi)市場：從供給看，2003年我國羊存欄量3.62億只，占亞洲的36%,為世界之最。年羊肉產(chǎn)量320萬噸，居世界第一。從需求看，去年全國羊肉產(chǎn)量達到了375.2萬噸，而國內(nèi)需求量為1600萬噸，尚有3/4幾年羊肉價格一直居高不下，特別是2004年末，澳大利亞、新西蘭羊價逐漸走高，我國活羊價格已達到歷史最高點。從濟南市場市場價格一直保持在18元/公斤左右，據(jù)2001年統(tǒng)計資料，我國羊肉人均消費量1.2公斤，遠低于國外消費水平?，F(xiàn)在，我國肉類加工企業(yè)眾多，僅魯西南就有800多家，這些企業(yè)大多數(shù)由于規(guī)摸小，產(chǎn)業(yè)化鏈條結合不緊密，或由于組織化程度低，產(chǎn)品科技含量低，產(chǎn)供銷脫節(jié)和出口。因此，改進畜禽飼養(yǎng)方式和食品加工生產(chǎn)工藝，實行科學養(yǎng)2、產(chǎn)品市場前景分析我國已加入WTO,糧棉油等大宗農(nóng)產(chǎn)品在國際市場上已失去競爭優(yōu)地位。目前，我國羊肉價格比國際市場價格低54%,只要提高品質(zhì)質(zhì)量和劃從菏澤進口牛羊肉25萬噸，這個數(shù)字相當于2002年菏澤市牛羊肉總產(chǎn)量的2.5倍。從國內(nèi)市場看，羊肉屬高蛋白、低脂肪、高熱量、多礦物的高營養(yǎng)食品，其100克膽固醇含量僅29毫克，而雞肉、豬肉卻為65毫克，要求。最重要的是，目前XX集團已有3種羊肉制品獲得國家綠色無公害裝，年生產(chǎn)加工羊肉制品4700噸，年銷售4544噸，產(chǎn)值可達7702萬元，利潤680萬元。(4)創(chuàng)造產(chǎn)品知名品牌。按照不同目標市場，進行國際通行的A級綠第六章項目建設方案綠色商品羊生產(chǎn)示范點，發(fā)展養(yǎng)殖戶(場)100個，在鄆城鎮(zhèn)建設冷配站，增設冷配點1個，在張營、丁長、雙橋各增設3個。商品羊出口加工車間擴建在2003年項目新建車間基礎上進行。羊飼養(yǎng)比例由現(xiàn)在的80%提高到100%,適齡母畜由現(xiàn)在有54%提高到70%,羔羊成活率由現(xiàn)在的65%提高到80%,成年羊高品率由現(xiàn)在36%提高到50%。當年育肥羔羊胴體體重達到16公斤以上，肉類總產(chǎn)量比現(xiàn)在年增長30%,養(yǎng)殖戶人均牧業(yè)收入由現(xiàn)在的820元提高到1500元。加工入200元，否則由XX集團補償。四種羊場把回收的商品羊出售給羊肉出1.1.3做到(兩修)、(四不帶)兩修即修掉甲狀腺、病標準規(guī)定不大于10%。1.4.1車間空氣中有毒物質(zhì)的最高空間濃度符合G12336-79工業(yè)企業(yè)1.5.3氣味利用嗅覺檢測1.5.4揮發(fā)性鹽基氮按GB5009.44檢測抽取5袋樣品，按本標準進行檢驗，若有一項不合格，應加倍抽樣進行復一勝百所(庫)分開設置。各生產(chǎn)車間的設置位置以及工藝流程符合衛(wèi)生要求。平方米。動檢室、質(zhì)檢室80平方米，冷配設施120平方米，建設冷配站，線40米，剝皮線60米，白條線40米，抽皮機1臺，雙軌滑輪1200套，分割案子24張，冷凍盒3600個，衛(wèi)生設施16套，麻電器1臺，平板輸送機1臺，主輔鋼梁30噸等。(見附表)購置冷凍恒溫柜13個，食品安全檢2005年3月清理場地，確定示范戶，并開展技術培訓，4月土建工程第七章投資估算與資金籌措檢室”及冷配設施12萬元。2、設備投資：共89萬元，其中自動化商品羊出口宰殺生產(chǎn)線70萬元，冷凍恒溫柜等13個9萬元，安全檢測設備16臺件10萬元。3、標準化示范推廣：補助35萬元。發(fā)展綠色商品羊示范戶100戶。4、技術培訓：投資10萬元，5、管理費：按財政投資的2%計取，需4萬元。合計項目共需投資500萬元。(二)無償資金投資方向項目共需500萬元，其中申請中央財政資金100萬元(無償30萬元，有償70萬元),申請省配套90萬元(無償27萬元，有償63萬元),市配套10萬元(無償3萬元，有償7萬元),單位自籌300萬元。①土建投資362萬元，內(nèi)含有償資金62萬元，自籌300萬元。②設備購置投資89萬元，內(nèi)含資無償資金11萬元，有償78萬元。統(tǒng)一償還。(詳見承諾書)根據(jù)2004年財政部《關于調(diào)整農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定》,項目計劃從建設期起始的第5年開始還款，兩年還清。其中：2009年還70萬元，2010年還70萬元。定對項目進行規(guī)范的財務分析?；鶞适找媛蕿?0%,項目分析計算期12年(含建設期和效益發(fā)揮期)。計算效益和費用的價格統(tǒng)一采用2003年的項目建設期1年，第2年為達產(chǎn)期的30%,計算期共11年。4544噸×1.5萬元/噸=6816萬元銷售收入：6816萬元銷售稅率按1.2%稅率計算，銷售稅金：85萬元城建稅率按5%計算，4.25萬元教育附加按3%計算，2.55萬元銷售稅金及附加合計為91.8萬元(見表6-1)每噸需原材料費26600元，工資福利費320元，水電費102元，每噸副產(chǎn)品回收10000元，每噸生產(chǎn)成本為14000元。(見表4-1)項目達產(chǎn)期，年需直接材料費6075萬元，燃料動力費24萬元，工資及福利費92萬元，折舊費42.94萬元，利息支出前五年平均每年31.68萬元，其他費用86.5萬元，總成本費用6352.12萬元，其中固定成本87.92萬元，變動成本6264.27萬元。(見表4)從總成本費用6352.12萬元中，除去折舊費42.94萬元和利息31.68萬元，經(jīng)營成本為6277.9萬元。(見表4)財務內(nèi)部收益率為20.02%,財務靜現(xiàn)值為778.32萬元。(見表7)目前，企業(yè)擁有資產(chǎn)5512萬元，負債為1058萬元，如果項目建成資產(chǎn)負債率為：19%項目建成后，第三年即可達設計生產(chǎn)能力，每年稅后利潤為327.85還財政周轉金，第四年償70萬元，第五年償還70萬元。每年的稅后利潤1、盈余平衡點分析：%即：只要年生產(chǎn)能力達到設計生產(chǎn)能力的20.82%,該項目即可保本。為%,由此進行單因素分析，結果如下：①項目銷售收入下降4%時，內(nèi)部報酬率=1.24%②項目經(jīng)營成本增加4%時，內(nèi)部報酬率=3.82%③項目固定資產(chǎn)投資增加4%時，內(nèi)部報酬率=25.52%項目共投資500萬元，本項目財政有償資金140萬元，到第2010年項目建成后，年需宰殺商品羊33萬只，年產(chǎn)值6816萬元，從而可按每只母羊繁育羔羊4.3只，公母比例按1:1,年底每只商品成羊純利200元計算，如每個農(nóng)戶按飼養(yǎng)2只母羊，年底每戶養(yǎng)羊戶可新增產(chǎn)值2580元，獲利1720元，人均453元，如照此推算，基地內(nèi)0.8萬戶農(nóng)戶項目建成后，年可過腹還田農(nóng)作物秸桿、秧蔓77萬公斤，增加副產(chǎn)節(jié)約化肥50公斤(60元/50公斤),共可節(jié)省農(nóng)民投入114萬元。同時，2、肉類加工中心組織網(wǎng)絡圖2、勞動定員①本項目共定員100人，其中綠色商品羊生產(chǎn)基地建設需定員40人，出口羊肉加工車間需定員60人。原規(guī)模人員和新進人員可相互利用，故項目定員較少。(詳見附表)從宏觀角度看，項目經(jīng)營管理實行垂直式生產(chǎn)管理模式，即養(yǎng)殖戶 技術服務措施并制訂商品羊回收市場保護價，最大限度地保障養(yǎng)殖戶(場)規(guī)定不大于6%。速凍時間一般控制在4±1小時。①為保證質(zhì)量，產(chǎn)品入庫必須有質(zhì)檢員出據(jù)的產(chǎn)品合格證或檢驗證③成品銷售時如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量或數(shù)量差錯時，應有質(zhì)檢會同有關部門核③用(食)具實行四過關，一洗、二涮、三沖、四消毒。附件1:建設單位營業(yè)執(zhí)照副本復印件附件2:建設單位上年度資產(chǎn)負債表、損益表附件3:有償資金還款承諾附件4:環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評估意見附表1:固定資產(chǎn)投資估算表附表1—1:土建工程投資明細表附表1—2:設備投資明細表附表1—3:科技投資明細表附表2:流動資金估算表附表3:投資計劃與資金籌措表附表4:總成本