成本核算項目

2022年各部門成本控制,,,,,,,,,

部門,主要費用,費用/年,費用類型,均攤類型,備注,,,,

目前生產(chǎn),材料費用,實際材料核算,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,材料損耗,焊板線材90%，整版75%,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,耗材輔材,2-3元/平,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,生產(chǎn)人工（含社保）,焊板55/平，整版86/平，門板108/平，背板44/平，綜合65元/平,,家裝2400，工裝1600,25萬,15-20,,,

,機械磨損,22萬,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,房租費用,109萬,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,水電費用,15.7萬,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,制造費用,12萬,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,修理+改造費,,,,,,,,

,安全投入、外協(xié)、電工、,,,,,,,,

,裝卸搬運（叉車燃油）,,,,,,,,

,班組建設(shè)+團建,,,,,,,,

,返工（客戶的也給錢，給到生產(chǎn)）,,,,,,,,

,研發(fā)打樣算研發(fā),,,,,,,,

,利潤,正常30%，一級加盟商20%,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,稅金,13%,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,包材費另計,,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,卡鎖另計,,,家裝2400，工裝1600,,,,,

,五金另計,,,家裝2400，工裝1600,,,,,

品牌費用+廣告,人工薪資,,固定費用,家裝/工裝,申加元+是否加視頻人員,,,,

,官網(wǎng)服務(wù)器,"￥5,265.00",,家裝/工裝,,,,,

,官網(wǎng)域名,￥75.00,,家裝/工裝,,,,,

,加密證書,"￥3,952.50",,家裝/工裝,,,,,

,蘇寧商城,,,家裝,,,,,

,淘寶商城,,,家裝,,,,,

,京東商城,,,家裝,,,,,

,抖音商城,,,,,,,,

,品牌代言,100萬/2年,,家裝,,,,,

,品牌物料,,,家裝,,,,,

,營銷物料,,浮動費用,家裝,,,,,

信息費用,人工薪資,,固定費用,家裝,謝宓委+1人（酷家樂建模）,,,,

,ERP年費,"￥6,130.00",,家裝,,,,,

,釘釘年費,"￥1,988.00",,家裝,,,,,

,酷家樂年費,"￥160,000.00",,家裝,,,,,

,TopSolid,,,工裝/家裝,33萬/買斷，缺賬號升級預(yù)計費用16萬,,,,

財務(wù)費用,人員薪資,,固定費用,工裝/家裝,李玉祥、黎婉冰、曾曉燕,,,,

,借款利息,,,,,,,,

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行政人事,人員薪資,,固定費用,工裝/家裝,肖旺展、殷海英,,,,

,辦公耗材+招待費+招聘費、培訓(xùn)、辭退,,,,,,,,

銷售費用,人員薪資,,固定費用,工裝/家裝,郝總、王總、花曉禹,,,,

,差旅費用,,,工裝/家裝,,,,,

,招待費用,,浮動費用,工裝/家裝,,,,,

,激勵費用,,,工裝/家裝,,,,,

,報價費用（其他部門）,,,工裝/家裝,,,,,

銷售服務(wù),人員薪資,,固定費用,工裝/家裝,朱程、王文婷,,,,

,,,,工裝/家裝,,,,,

,激勵費用,,浮動費用,工裝/家裝,,,,,

,,,,工裝/家裝,,,,,

產(chǎn)品研發(fā),人工薪資,,固定費用,家裝/工裝,馮艷秋,,,,

,物料費用,,,家裝/工裝,,,,,

,差旅費用,,,家裝/工裝,,,,,

,,,,家裝/工裝,,,,,

技術(shù)工藝,人工薪資,,固定費用,家裝/工裝,來嘉偉,,,,

,物料費用,,,家裝/工裝,,,,,

,差旅費用,,,家裝/工裝,,,,,

,,,,家裝/工裝,,,,,

空間設(shè)計,人工薪資,,固定費用,家裝,黃兆鵬,,,,

,設(shè)計異常,,,家裝,,,,,

,差旅費用,,,家裝,,,,,

,軟件費用,,,,,,,,

,,,,家裝,,,,,

設(shè)計費用,人工薪資,,固定費用,工裝,鐘順頻、曾華,,,,

,設(shè)計異常,,浮動費用,工裝,,,,,

,差旅費用,,,工裝,,,,,

,激勵提成,,,工裝,,,,,

審圖拆單,人工薪資,,固定費用,家裝/工裝,蔣光廷、庒玲婕、黃恒歡、何達軍+1人（揉單計劃做）,,,,4000

,異常獎懲,,浮動費用,家裝/工裝,,,,,

,激勵提成,,,家裝/工裝,,,,,

計劃管理,人員薪資,,固定費用,家裝/工裝,秦立軍、周堂軍+1人（拆單人員給揉單）,,,,

生產(chǎn)費用,人工薪資,,固定費用,家裝/工裝,鐘順頻、曾華,,,,

,生產(chǎn)異常,,浮動費用,家裝/工裝,,,,,

,激勵提成,,,家裝/工裝,,,,,

品控售后,人員薪資,,固定費用,家裝/工裝,華楠,,,,

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,售后費用,,,,,,,,

,差旅費用,,浮動費用,家裝/工裝,,,,,

采購費用,人員薪資,,固定費用,家裝/工裝,郭堅、馬娟,,,,

,差旅費用（運費不應(yīng)算在生產(chǎn)）,,浮動費用,家裝/工裝,,,,,

生產(chǎn)保管,人員薪資,,固定費用,家裝/工裝,賀經(jīng)全、張萬春、范君學(xué),,,,

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后勤費用,人員薪資,,固定費用,家裝/工裝,陳建忠、謝勤秀、王健國、掃衛(wèi)生大姐,,,,

,米面糧油,,,家裝/工裝,,,,,

,其他費用（維修、清理等）,,,家裝/工裝,,,,,

,,,,家裝/工裝,,,,,

機械均攤,生產(chǎn)設(shè)備,,固定費用,家裝/工裝,,,,,

,辦公設(shè)備,,,家裝/工裝,,,,,

房租費用,生產(chǎn)房租,150萬/年,固定費用,家裝/工裝,,,,,

,辦公房租,,,家裝/工裝,,,,,

水電費用,辦公水電,,固定費用,家裝/工裝,,,,,

,生產(chǎn)水電,,浮動費用,家裝/工裝,,,,,

管理費用,人員薪資,,固定費用,家裝/工裝,吳總、鐘總,,,,

,差旅費用,,,家裝/工裝,,,,,

,接待費用,,,家裝/工裝,,,,,

福利津貼,,,,,,,,,

培訓(xùn)費用,內(nèi)部外部,,固定費用,家裝,,,,,

運輸費用,運輸費用,,浮動費用,工裝,,,,,

安裝費用+搬運+垃圾清理,人員薪資、差旅等,,浮動費用,工裝,,,,,

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