內(nèi)部控制經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程圖

內(nèi)部控制經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程圖預(yù)算業(yè)務(wù)管理流程圖編制年度預(yù)算制說(shuō)明》填報(bào)預(yù)算報(bào)表報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審議預(yù)算下達(dá)追加預(yù)算進(jìn)行決算預(yù)算下達(dá)收支業(yè)務(wù)管理流程圖收到款項(xiàng)開(kāi)具票據(jù)并登記清點(diǎn)款項(xiàng)上繳財(cái)政設(shè)定不同內(nèi)別金額的支付規(guī)定資金支付申請(qǐng)根據(jù)規(guī)定進(jìn)行審核現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬支付非稅收入流程資金支付流程通過(guò)未通過(guò)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖由相關(guān)辦公室提出采購(gòu)申請(qǐng)?zhí)顚?xiě)采購(gòu)申請(qǐng)表分管機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核鎮(zhèn)長(zhǎng)審批報(bào)縣采購(gòu)中心采購(gòu)到定點(diǎn)供應(yīng)商處采購(gòu)符合集中采購(gòu)未達(dá)到集中采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的驗(yàn)收入庫(kù)，并做好登記依據(jù)購(gòu)貨發(fā)票，購(gòu)貨清單，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告到財(cái)政所辦理支付手續(xù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程圖建立固定資產(chǎn)總賬各辦公室建立明細(xì)賬建立登記卡增加減少新購(gòu)盤(pán)盈贊助報(bào)廢損壞轉(zhuǎn)讓報(bào)縣國(guó)資辦審批登記卡片報(bào)財(cái)政所財(cái)政所登記入賬建設(shè)項(xiàng)目管理流程圖項(xiàng)目立項(xiàng)工程設(shè)計(jì)和概算工程招標(biāo)工程變更竣工決算集體研究、專(zhuān)家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制；

1、集體研究、專(zhuān)家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合的議事決策機(jī)制2、項(xiàng)目決策程序、相關(guān)責(zé)任、決策過(guò)程和各方面意見(jiàn)要形成書(shū)面文件，妥善保管，落實(shí)項(xiàng)目決策責(zé)任。

1、項(xiàng)目管理人員和財(cái)政所及時(shí)編制竣工決算；2

、及時(shí)提請(qǐng)主管部門(mén)或?qū)徲?jì)部門(mén)進(jìn)行竣工決算審計(jì)；

3、及時(shí)提請(qǐng)有關(guān)部門(mén)進(jìn)行竣工驗(yàn)收；

4、辦理建設(shè)項(xiàng)目資產(chǎn)移交工作，財(cái)政所及時(shí)將資產(chǎn)入賬。1、項(xiàng)目確需進(jìn)行變更的，建設(shè)項(xiàng)目管理部門(mén)、項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)要進(jìn)行審核，并履行審批程序；2、因設(shè)計(jì)變更造成價(jià)款支付方式及金額發(fā)生變動(dòng)的，建設(shè)項(xiàng)目歸口管理部門(mén)要提供完整的書(shū)面文件和其他資料；3、財(cái)會(huì)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更所涉及到價(jià)款支付的審核。

1、建立建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)管理制度，明確招標(biāo)范圍和要求，規(guī)范招標(biāo)程序，發(fā)布招標(biāo)公告；

2、需要編制項(xiàng)目標(biāo)底的，財(cái)會(huì)部門(mén)要對(duì)標(biāo)底計(jì)價(jià)內(nèi)容、計(jì)價(jià)依據(jù)進(jìn)行審核；3、對(duì)標(biāo)底進(jìn)行保密，落實(shí)保密責(zé)任；4、開(kāi)標(biāo)要委托公證機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查和公證；5、組成評(píng)標(biāo)小組負(fù)責(zé)評(píng)標(biāo)，評(píng)審小組成員對(duì)出具的評(píng)審意見(jiàn)承擔(dān)個(gè)人責(zé)任；小組成員名單保密；6、及時(shí)向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)公告，簽訂書(shū)面合同、明確權(quán)利和責(zé)任。1、崗位設(shè)置上，建設(shè)項(xiàng)目文檔的編制與審核應(yīng)當(dāng)相互分離；2、審核工作由具備相關(guān)技術(shù)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)的專(zhuān)家參與或委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核，出具評(píng)審意見(jiàn)；3、負(fù)責(zé)審核工作的機(jī)構(gòu)或人員應(yīng)當(dāng)對(duì)出具的審核意見(jiàn)。

1、單位要按照審批下達(dá)的投資計(jì)劃和預(yù)算對(duì)建設(shè)項(xiàng)目資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用；2、財(cái)會(huì)部門(mén)及時(shí)掌握工程進(jìn)度，根據(jù)工程進(jìn)度支付工程款；3、價(jià)款支付要取得監(jiān)理機(jī)構(gòu)的相關(guān)人員的簽字確認(rèn)。合同管理業(yè)務(wù)流程圖