2019年4月高等教育自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)真題

2019年4月高等教育自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)真題(總分：38.00，做題時(shí)間：120分鐘)一、單項(xiàng)選擇題(總題數(shù)：20，分?jǐn)?shù)：20.00)1.歷史上第一家股份制銀行是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.花旗銀行

B.匯豐銀行

C.英格蘭銀行

√

D.大通銀行解析：2.下列屬于衍生金融工具的是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.股票

B.債券

C.期貨

√

D.票據(jù)解析：3.銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.股東大會(huì)

√

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.行長(zhǎng)辦公室解析：4.下列不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.安全性

B.可控性

√

C.流動(dòng)性

D.盈利性解析：5.商業(yè)銀行安全性分析的指標(biāo)不包括

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.資本充足率

B.不良資產(chǎn)率

C.權(quán)益資本比率

D.流動(dòng)比率

√解析：6.下列籌資方式中,所籌措到的資本屬于商業(yè)銀行內(nèi)源資本的是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.優(yōu)先股

B.留存收益

√

C.普通股

D.債務(wù)資本解析：7.按照《巴塞爾協(xié)議》的相關(guān)規(guī)定,商業(yè)銀行核心資本至少應(yīng)該占全部資本

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.4%

B.8%

C.50%

√

D.80%解析：8.按照被提取的可能性,活期存款屬于商業(yè)銀行的

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.波動(dòng)性貨幣負(fù)債

√

B.主動(dòng)負(fù)債

C.脆弱性貨幣負(fù)債

D.穩(wěn)定性貨幣負(fù)債解析：9.下列項(xiàng)目中,屬于商業(yè)銀行籌措長(zhǎng)期資金的方式是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.向中央銀行借款

B.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

C.發(fā)行金融債券

√

D.同業(yè)拆借解析：10.商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求是指

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.銀行在適當(dāng)時(shí)機(jī)出售證券獲利的需求

B.客戶提取存款和新增貸款的需求

√

C.銀行員工在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行崗位輪換的需求

D.客戶提取存款和銀行收回貸款的需求解析：11.當(dāng)商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金過(guò)多時(shí),下列說(shuō)法正確的是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.流動(dòng)性下降,盈利性上升

B.流動(dòng)性上升,盈利性上升

C.流動(dòng)性上升,盈利性下降

√

D.流動(dòng)性下降,盈利性下降解析：12.被稱為公債的債券是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.短期國(guó)家債券

B.中長(zhǎng)期國(guó)家債券

√

C.企業(yè)債券

D.金融債券解析：13.由于通貨膨脹而使商業(yè)銀行的投資受損被稱為

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)

√解析：14.如果銀行以100元的價(jià)格購(gòu)入一張票面收益率為10%的證券,如果在持有該證券期間,通貨膨脹率為12%,則銀行的實(shí)際收益率為

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.-4%

B.-2%

√

C.2%

D.4%解析：15.下列金融工具中,投資風(fēng)險(xiǎn)最小的是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.中央政府債券

√

B.地方政府債券

C.公司債券

D.公司股票解析：16.以下表外業(yè)務(wù)中,屬于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.貸款承諾

B.信用證

C.結(jié)算業(yè)務(wù)

√

D.遠(yuǎn)期利率協(xié)議解析：17.買賣雙方權(quán)利和義務(wù)不對(duì)等的衍生金融工具是

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.遠(yuǎn)期

B.期貨

C.互換

D.期權(quán)

√解析：18.辛迪加貸款是指

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.多家銀行組成銀團(tuán),向一家企業(yè)提供貸款

√

B.進(jìn)口國(guó)銀行向出口商提供貸款

C.一家銀行對(duì)一家企業(yè)提供巨額貸款

D.出口國(guó)銀行向進(jìn)口商提供貸款解析：19.利率敏感性缺口管理是調(diào)整計(jì)劃期內(nèi)

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.利率敏感性資產(chǎn)與存款的關(guān)系

B.利率敏感性負(fù)債與存款的關(guān)系

C.利率敏感性資產(chǎn)與負(fù)債的關(guān)系

√

D.利率敏感性現(xiàn)金與存款的關(guān)系解析：20.商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí),經(jīng)常利用遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)和金融期貨市場(chǎng)進(jìn)行套期保值,這屬于下列哪一種風(fēng)險(xiǎn)控制策略的具體運(yùn)用

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.規(guī)避策略

B.對(duì)稱策略

C.分散策略

D.轉(zhuǎn)移策略

√解析：二、多項(xiàng)選擇題(總題數(shù)：10，分?jǐn)?shù)：10.00)21.分行制的優(yōu)點(diǎn)有

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.易于調(diào)劑資金

√

B.具有規(guī)模效應(yīng)

√

C.限制壟斷

D.易于管理

E.風(fēng)險(xiǎn)分散

√解析：22.商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的分析方法主要有

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.比率分析法

√

B.比較分析法

√

C.趨勢(shì)分析法

√

D.因素分析法

√

E.回歸分析法解析：23.以商業(yè)銀行對(duì)負(fù)債的調(diào)控為依據(jù),可將商業(yè)銀行的負(fù)債分為

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.短期負(fù)債

B.中期負(fù)債

C.被動(dòng)負(fù)債

√

D.主動(dòng)負(fù)債

√

E.長(zhǎng)期負(fù)債解析：24.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.庫(kù)存現(xiàn)金

√

B.法定存款準(zhǔn)備金

√

C.超額準(zhǔn)備金

√

D.存放同業(yè)存款

√

E.在途資金

√解析：25.國(guó)際上流行的信用風(fēng)險(xiǎn)分析模型有

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.Creditrisk+模型

√

B.KMV模型

√

C.VaR模型

D.CreditMetrics模型

√

E.Creditportfolioview模型

√解析：26.商業(yè)銀行證券投資收益的種類包括

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.股息收入

√

B.利息收入

√

C.利差收益

√

D.包銷收益

√

E.代理收益

√解析：27.以融資租賃業(yè)務(wù)的具體經(jīng)營(yíng)方式為劃分標(biāo)準(zhǔn),可以將融資租賃業(yè)務(wù)分為

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.單一投資租賃

B.杠桿租賃

C.直接租賃

√

D.轉(zhuǎn)租賃

√

E.回租

√解析：28.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)國(guó)際銀行業(yè)務(wù)的影響因素有

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.地區(qū)因素

√

B.個(gè)人因素

C.客戶因素

√

D.業(yè)務(wù)發(fā)展因素

√

E.競(jìng)爭(zhēng)因素

√解析：29.下列關(guān)于利率敏感性缺口表述正確的有

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.在正缺口狀態(tài)下,市場(chǎng)利率上升可以帶來(lái)銀行利潤(rùn)的擴(kuò)大

√

B.在正缺口狀態(tài)下,市場(chǎng)利率下降可以帶來(lái)銀行利潤(rùn)的擴(kuò)大

C.在負(fù)缺口狀態(tài)下,市場(chǎng)利率上升可以帶來(lái)銀行利潤(rùn)的擴(kuò)大

D.在負(fù)缺口狀態(tài)下,市場(chǎng)利率下降可以帶來(lái)銀行利潤(rùn)的擴(kuò)大

√

E.在零缺口狀態(tài)下,市場(chǎng)利率上升,銀行將保持一個(gè)相對(duì)不變的利潤(rùn)

√解析：30.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則有

（分?jǐn)?shù)：1.00）

A.風(fēng)險(xiǎn)性原則

B.有效性原則

√

C.審慎性原則

√

D.獨(dú)立性原則

√

E.激勵(lì)性原則

√解析：三、問(wèn)答題(總題數(shù)：8，分?jǐn)?shù)：8.00)31.簡(jiǎn)述《巴塞爾協(xié)議》中銀行附屬資本的構(gòu)成內(nèi)容。

（分?jǐn)?shù)：1.00）__________________________________________________________________________________________

正確答案：(無(wú))解析：(1)非公開儲(chǔ)備;(2)資產(chǎn)重估儲(chǔ)備;(3)普通準(zhǔn)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金;(4)帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具;(5)長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。32.簡(jiǎn)述影響銀行庫(kù)存現(xiàn)金的因素。

（分?jǐn)?shù)：1.00）__________________________________________________________________________________________

正確答案：(無(wú))解析：(1)現(xiàn)金收支規(guī)律；(2)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少；(3)后勤保障的條件；(4)與中央銀行發(fā)行庫(kù)的距離、交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定；(5)商業(yè)銀行內(nèi)部管理。33.簡(jiǎn)述融資租賃的特點(diǎn)和意義。

（分?jǐn)?shù)：1.00）__________________________________________________________________________________________

正確答案：(無(wú))解析：融資租賃的特點(diǎn)：(1)融資租賃是一種融資與融物相結(jié)合的特殊融資形式;(2)融資租賃的租金具有完全支付性;(3)融資租賃租期長(zhǎng);(4)租賃設(shè)備范圍廣泛。融資租賃的意義：(1)從資產(chǎn)運(yùn)用的安全性來(lái)看,可降低銀行資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn);(2)從自身經(jīng)濟(jì)利益來(lái)看,收益有一定保障:(3)從對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)來(lái)看,有利于出口創(chuàng)匯。34.商業(yè)銀行開展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的方式有哪些?

（分?jǐn)?shù)：1.00）__________________________________________________________________________________________

正確答案：(無(wú))解析：(1)出口打包貸款;(2)出口押匯;(3)進(jìn)口押汎:(4)銀行票據(jù)承兌;(5)國(guó)際保理;(6)福費(fèi)廷;(7)出口信貸。35.簡(jiǎn)述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理。

（分?jǐn)?shù)：1.00）__________________________________________________________________________________________

正確答案：(無(wú))解析：(1)規(guī)模對(duì)稱原理。是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和負(fù)債規(guī)模必須相互對(duì)稱、統(tǒng)一平衡；(2)結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理。是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)應(yīng)該與其負(fù)債結(jié)構(gòu)相互對(duì)稱、統(tǒng)一平衡；(3)償還期對(duì)稱原理。是指商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)該保持一定程度的對(duì)稱關(guān)系；(4)目標(biāo)替代原理。商業(yè)銀行“三性”的均衡是一種相互補(bǔ)充的均衡,是一種可以相互替代的均衡。只要銀行能夠?qū)崿F(xiàn)某一段時(shí)間的經(jīng)營(yíng)目標(biāo),就是實(shí)現(xiàn)了“三性”均衡的目標(biāo)。36.某商業(yè)銀行2011年度有三種主要負(fù)債來(lái)源:生息活期存款20億元,CDS80億元,其他定期存款50億元:對(duì)應(yīng)的資金利率為1%,5%和6%;營(yíng)業(yè)成本率1%,0.5%和0.2%;對(duì)應(yīng)的可用資金比率為50%,90%和80%。求這家銀行的可用資金成本率(計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù))

（分?jǐn)?shù)：1.00）__________________________________________________________________________________________

正確答案：(無(wú))解析：(1)負(fù)債利息成本=20×1%+80×5%+50×6%=7.2(億元)(2)負(fù)債營(yíng)業(yè)成本=20×1%+80×0.5%+50×0.2%=0.7(億元)(3)可用資金額=20×50%+80×90%+50×80%=122(億元)(4)可用資金成本率氣(72+0.7)/122]×100%=6.48%37.甲公司向某銀行成功申請(qǐng)100萬(wàn)元的信用額度,但實(shí)際上只使用了800萬(wàn)元的信用額度,貸款合同中約定的利率為20%。甲公司對(duì)其未使用的信用額度要支付1%的承諾費(fèi),而且銀行要求甲公司必須有相當(dāng)于實(shí)際貸款的20%和未使用信用額度的5%的存款作為補(bǔ)償余額,中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為10%。試估算銀行貨款的稅前收益率。

（分?jǐn)?shù)：1.00）__________________________________________________________________________________________

正確答案：(無(wú))解析：(1)估算全部貸款收入=貸款收入+承諾費(fèi)收入=800×20%+200×1%=162(萬(wàn)元)(2)估算銀行必須對(duì)借款人交付的可貸放資金凈額=可貸資金凈額-補(bǔ)償余額+補(bǔ)償余額x法定存款準(zhǔn)備金率=800-(800×20%+200×5%)+(800×20%+200×5%)×10%=647(萬(wàn)元)(3)估算貸款稅前收益率=162÷647=25%38.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的程序包括哪些內(nèi)容?商業(yè)銀行用以防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的策略有哪些?

（分?jǐn)?shù)：1.00）__________________________________________________________________________________________

正確答案：(無(wú))解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的程序包括:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量和風(fēng)險(xiǎn)控制。商業(yè)銀行防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的策略有:(1)預(yù)防策略,是指商業(yè)銀行通過(guò)科學(xué)的決策和規(guī)范化的管理來(lái)防范資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。(2)準(zhǔn)備策略,是指商業(yè)銀行通過(guò)準(zhǔn)備足夠