艾迪藥業(yè)2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告

江蘇艾迪藥業(yè)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案2一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的2019至2023年間復(fù)合年增長(zhǎng)率為634戰(zhàn)年平均每年報(bào)告新增發(fā)病人數(shù)約為5.7萬人，發(fā)病人數(shù)持續(xù)增長(zhǎng)，因此，感染52、公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，研發(fā)創(chuàng)新、商業(yè)化推廣均需要更多的資金支持2022年12月，艾諾米替片（復(fù)邦德?)獲批上市，艾諾米替片是公司開發(fā)的國6（2）在研管線緊跟國際趨勢(shì)，不斷滿足國內(nèi)外艾滋病治療領(lǐng)域升級(jí)的迫切在艾諾韋林和艾諾米替獲批上市的基礎(chǔ)上，上述兩款藥物用于經(jīng)治HIV-17“人源蛋白原料-制劑一體化”戰(zhàn)略實(shí)質(zhì)進(jìn)展。公司圍繞抗炎和腦卒中等領(lǐng)域打腦卒中等多個(gè)領(lǐng)域積極進(jìn)行研發(fā)布局；同時(shí)，搭建多類型、立體化、廣覆蓋的HIV新藥商業(yè)化運(yùn)營體系為公司現(xiàn)階段重點(diǎn)任務(wù)之一。隨著研發(fā)投入的不斷增加、業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大以及商業(yè)化的推進(jìn)，公司對(duì)流公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后擬全部用于補(bǔ)二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（二）本次選擇向特定對(duì)象發(fā)行股票進(jìn)行融資的必要性1、補(bǔ)充營運(yùn)資金，滿足研發(fā)創(chuàng)新投入需求，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供源動(dòng)力8有效滿足公司不斷提升的研發(fā)投入需求，本次募集資金對(duì)于提高公司的創(chuàng)新能2、新藥商業(yè)化為公司現(xiàn)階段重點(diǎn)任務(wù)，搭建多類型、立體化、廣覆蓋的HIV新藥商業(yè)化運(yùn)營體系對(duì)資金需求較大9三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性票交易均價(jià)=發(fā)行期首日前二十個(gè)交易日股票交易總額/發(fā)行期首日前二十個(gè)交（1+N）（P0-D）/（1+N）五、本次發(fā)行方式的可行性得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式?！眹鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定?！保?）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法3、本次發(fā)行募集資金符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》的其他規(guī)定公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為公司實(shí)際控制人之一傅和亮先發(fā)行對(duì)象不超過三十五名。”公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司第二屆董事會(huì)第二十五購的股份不存在委托持股、信托持股、代持股權(quán)或股股票不存在直接或通過利益相關(guān)方向參與認(rèn)購的投資者提供財(cái)務(wù)資助或補(bǔ)償（2）公司及其控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利（6）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的募集資金金額扣除發(fā)行費(fèi)用后擬全部用于（二）公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》規(guī)定的需要懲處的企業(yè)范六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性關(guān)聯(lián)方廣州維美投資有限公司、維美（投資）香港有限公司、AEGLETECHLIMITED、傅和祥、巫東昇作為關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決外，其他非關(guān)聯(lián)股東均七、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)及填補(bǔ)措施的說明（一）本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等方面沒有發(fā)生重大變（2）考慮本次發(fā)行的審核和發(fā)行需要一定時(shí)間周期，假設(shè)公司本次發(fā)行于（5）在預(yù)測(cè)公司總股本時(shí)，僅考慮本次發(fā)行對(duì)總股本的影響，不考慮已授和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)分別按以下兩種情和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)與2023年一致，2025年度歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)與2023年一致，2025年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸（9）本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)的影響測(cè)算，暫不考慮募集資金到賬后對(duì)發(fā)行人---假設(shè)1：假設(shè)公司2024年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)均為1,000.00萬元當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性損益后）基本每股收益（元/稀釋每股收益（元/基本每股收益（扣除非經(jīng)常性損益稀釋每股收益（扣除非經(jīng)常性損益加權(quán)凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常性損假設(shè)2：假設(shè)公司2024年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)和扣普通股股東的凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)較2024年當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常性損益后）基本每股收益（元/稀釋每股收益（元/基本每股收益（扣除非經(jīng)常性損益稀釋每股收益（扣除非經(jīng)常性損益加權(quán)凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常性損（三）董事會(huì)關(guān)于本次發(fā)行的必要性和合理性的說明藥業(yè)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票募集資金使用可行性分析（四）本次募集資金使用與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系，公司從事募集資金投資項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況（五）公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的1、加強(qiáng)對(duì)募集資金的監(jiān)管，保證募集資金合理合法使用根據(jù)《公司法》《證券法》《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管2、加快公司主營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司盈利能力4、加強(qiáng)經(jīng)營管理和內(nèi)部控制，不斷完善公司治理（六）相關(guān)主體關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取填補(bǔ)措施的承諾“1、不無償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不采4、由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)6、自本承諾出具日至公司本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國證監(jiān)會(huì)作出關(guān)于填2、控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人承諾