深圳能源財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

深圳能源集團(tuán)股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金694415.04737435.03876283.41現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)82261.1499795.2181430.69存放同業(yè)款項(xiàng)237043.96528818.82705061.95交易性金融資產(chǎn)47664.73106108.10145311.12應(yīng)收票據(jù)15695.653778.222656.90應(yīng)收賬款1027066.491290049.271330948.67預(yù)付款項(xiàng)117107.58120144.60113239.40其他應(yīng)收款118901.9978225.5852536.81存貨157337.71156225.90137021.46一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)5089.7211780.56其他流動(dòng)資產(chǎn)135741.9945761.3788035.28流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2666096.483192475.303556118.98長期應(yīng)收款51724.8990498.60長期股權(quán)投資631472.75658851.57683988.94投資性房地產(chǎn)135528.60134117.11105604.36固定資產(chǎn)5754724.135929645.375767847.66在建工程611700.01636525.841422313.76無形資產(chǎn)1639642.821817293.972005344.44開發(fā)支出20759.2926118.0735586.08商譽(yù)272657.36285594.77286871.59長期待攤費(fèi)用18457.0723238.5018135.89遞延所得稅資產(chǎn)70443.6994626.3795583.80其他非流動(dòng)資產(chǎn)548831.48588367.39569545.92非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)10484632.5710934195.6211789827.85資產(chǎn)總計(jì)13150729.0514126670.9115345946.83短期借款166264.30222016.11341237.79應(yīng)付票據(jù)37470.1129915.4331098.32應(yīng)付賬款248786.40370584.63287320.90應(yīng)付職工薪酬171836.02178462.31197386.77應(yīng)交稅費(fèi)56974.0277611.8980767.35其他應(yīng)付款1042409.00877731.481012784.69一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債450122.92850214.73570816.33其他流動(dòng)負(fù)債496598.19460731.88875109.52流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2749608.693125464.813459305.17長期借款2618086.182729631.663774933.24應(yīng)付債券1679250.101579471.751299670.00長期應(yīng)付款741527.88888611.48874804.25長期負(fù)債合計(jì)5181143.535282031.656017512.12預(yù)計(jì)負(fù)債79.6970.1618421.77遞延所得稅負(fù)債185832.17198617.57179282.79其他非流動(dòng)負(fù)債57660.4075474.4680488.75遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債17687.6412932.858178.00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)5442403.435569126.686303883.44負(fù)債合計(jì)8192012.128694591.499763188.61實(shí)收資本(或股本)475738.99475738.99475738.99其他權(quán)益工具1799876.551799869.811749933.96其中:永續(xù)債1799876.551799869.811749933.96資本公積395774.92450237.93465910.58盈余公積324491.21354872.73354872.73未分配利潤1260819.291316596.191379752.92專項(xiàng)儲(chǔ)備1579.401968.816915.19其他綜合收益272570.84220229.87238536.73歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)4530851.204619514.324671661.10少數(shù)股東權(quán)益427865.73812565.10911097.12所有者權(quán)益合計(jì)4958716.935432079.425582758.22負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)13150729.0514126670.9115345946.83深圳能源集團(tuán)股份有限公司，簡稱深圳能源，所屬的行業(yè)是電力、熱力生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，公司總部位于廣東省。2023年，深圳能源的資產(chǎn)總計(jì)是15,345,946.83萬元，負(fù)債合計(jì)是9,763,188.61萬元，所有者權(quán)益合計(jì)是5,582,758.22萬元。圖1.1深圳能源2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看深圳能源的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是13,150,729.05萬元、14,126,670.91萬元、15,345,946.83萬元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為3,556,118.98萬元，包括876,283.41萬元的貨幣資金和137,021.46萬元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為11,789,827.85萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了5,767,847.66萬元。圖1.2深圳能源2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢圖負(fù)債方面，深圳能源最近三年的負(fù)債總額分別是8,192,012.12萬元、8,694,591.49萬元、9,763,188.61萬元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是3,459,305.17萬元，非流動(dòng)負(fù)債是6,303,883.44萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年深圳能源的所有者權(quán)益總額分別為4,958,716.93萬元、5,432,079.42萬元、5,582,758.22萬元，2023年的股本為475,738.99萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入3156955.463752471.674050449.54營業(yè)收入3156955.463752471.674050449.54營業(yè)總成本2953820.483515666.353579279.21營業(yè)成本2542539.553101400.723137072.53稅金及附加24530.1924864.2426849.34銷售費(fèi)用11684.1313387.4214400.61管理費(fèi)用150699.05134953.98162459.59財(cái)務(wù)費(fèi)用199890.47223009.67221112.19資產(chǎn)減值損失-26888.49-11957.71-129945.46公允價(jià)值變動(dòng)收益-3684.63-10502.30-2762.59投資收益82942.7977500.5689412.57其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益45468.4146197.5163600.30營業(yè)利潤268654.31289140.67346743.95營業(yè)外收入9734.1810266.338050.54營業(yè)外支出3256.005654.5226460.30利潤總額275132.49293752.48328334.19所得稅費(fèi)用64173.4446483.1749946.86凈利潤210959.05247269.31278387.34歸屬于母公司所有者的凈利潤212851.74219861.24204593.51少數(shù)股東損益-1892.6927408.0773793.83其他綜合收益(損失)7467.07-45715.4620198.60綜合收益總額218426.12201553.85298585.93歸屬于母公司所有者的綜合收益221007.14167520.27222900.37歸屬少數(shù)股東的綜合收益-2581.0234033.5875685.562021~2023年深圳能源的營業(yè)總收入分別為3,156,955.46萬元、3,752,471.67萬元、4,050,449.54萬元，營業(yè)總成本分別為2,953,820.48萬元、3,515,666.35萬元、3,579,279.21萬元，凈利潤分別為210,959.05萬元、247,269.31萬元、278,387.34萬元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為14,400.61萬元、162,459.59萬元和221,112.19萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為346,743.95萬元、328,334.19萬元。圖1.3深圳能源2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金3265431.793579448.114543513.26收到的稅費(fèi)返還9960.36166382.7321629.63收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金97202.9286823.08114371.57購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金2449012.212282034.282963678.49支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金244000.98320234.03309532.86支付的各項(xiàng)稅費(fèi)129574.86192311.48148073.56支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金119264.3575601.0365234.87經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量430742.67962473.111192994.68收回投資收到的現(xiàn)金185873.96246728.42226487.29取得投資收益收到的現(xiàn)金49804.4449379.5258373.95處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金42113.459943.3810066.53購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金1225368.951107688.021484867.86投資支付的現(xiàn)金142386.23617898.97269559.32取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金98895.23692.85投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-1113617.91-1419535.66-1460192.27吸收投資收到的現(xiàn)金1520916.011519537.482649092.32吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金21249.31519912.7199092.32其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金21249.31519912.7181088.32發(fā)行債券收到的現(xiàn)金1499666.70999624.772550000.00取得借款收到的現(xiàn)金1105896.732099969.701816365.27收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金15194.7110551.50償還債務(wù)支付的現(xiàn)金1345511.262623714.993506812.34分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金500447.65358793.11377709.04其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金14007.1732477.6941547.62支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金74388.25108281.7222407.86籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量706465.59543912.07569079.85匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-1750.443227.407488.26現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額21839.9190076.91309370.52期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額903838.29925678.201015755.11期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額925678.201015755.111325125.632023年，深圳能源的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為1,325,125.63萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是1,192,994.68萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-1,460,192.27萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是569,079.85萬元。圖1.4深圳能源2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5深圳能源2021~2023年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6深圳能源2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7深圳能源2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金138848.380.19現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)-18364.52-0.18存放同業(yè)款項(xiàng)176243.130.33交易性金融資產(chǎn)39203.020.37應(yīng)收票據(jù)-1121.32-0.30應(yīng)收賬款40899.400.03預(yù)付款項(xiàng)-6905.20-0.06其他應(yīng)收款-25688.77-0.33存貨-19204.44-0.12一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)6690.841.31其他流動(dòng)資產(chǎn)42273.910.92流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)363643.680.11長期應(yīng)收款38773.710.75長期股權(quán)投資25137.370.04投資性房地產(chǎn)-28512.75-0.21固定資產(chǎn)-161797.71-0.03在建工程785787.921.23無形資產(chǎn)188050.470.10開發(fā)支出9468.010.36商譽(yù)1276.82長期待攤費(fèi)用-5102.61-0.22遞延所得稅資產(chǎn)957.430.01其他非流動(dòng)資產(chǎn)-18821.47-0.03非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)855632.230.08資產(chǎn)總計(jì)1219275.920.09短期借款119221.680.54應(yīng)付票據(jù)1182.890.04應(yīng)付賬款-83263.73-0.22應(yīng)付職工薪酬18924.460.11應(yīng)交稅費(fèi)3155.460.04其他應(yīng)付款135053.210.15一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債-279398.40-0.33其他流動(dòng)負(fù)債414377.640.90流動(dòng)負(fù)債合計(jì)333840.360.11長期借款1045301.580.38應(yīng)付債券-279801.75-0.18長期應(yīng)付款-13807.23-0.02長期負(fù)債合計(jì)735480.470.14預(yù)計(jì)負(fù)債18351.61261.57遞延所得稅負(fù)債-19334.78-0.10其他非流動(dòng)負(fù)債5014.290.07遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-4754.85-0.37非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)734756.760.13負(fù)債合計(jì)1068597.120.12實(shí)收資本(或股本)其他權(quán)益工具-49935.85-0.03其中:永續(xù)債-49935.85-0.03資本公積15672.650.03盈余公積未分配利潤63156.730.05專項(xiàng)儲(chǔ)備4946.382.51其他綜合收益18306.860.08歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)52146.780.01少數(shù)股東權(quán)益98532.020.12所有者權(quán)益合計(jì)150678.800.03負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)1219275.920.09從資產(chǎn)的角度對(duì)深圳能源的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是15,345,946.83萬元，相比2022年變動(dòng)了1,219,275.92萬元，變動(dòng)了0.09。圖2.1深圳能源2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，深圳能源2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為3,556,118.98萬元，相比2022年變動(dòng)了363,643.68萬元，變動(dòng)了0.11。貨幣資金為876,283.41萬元，相比2022年變動(dòng)了138,848.38萬元，變動(dòng)了0.19，存貨為137,021.46萬元，相比2022年變動(dòng)了-19,204.44萬元，變動(dòng)了-0.12。圖2.2深圳能源2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為11,789,827.85萬元，相比2022年變動(dòng)了855,632.23萬元，變動(dòng)了0.08，其中的固定資產(chǎn)為5,767,847.66萬元，相比2022年變動(dòng)了-161,797.71萬元，變動(dòng)了-0.03。圖2.3深圳能源2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，深圳能源2023年的負(fù)債總額為9,763,188.61萬元，相比2022年變動(dòng)了1,068,597.12萬元，變動(dòng)了0.12，其中，流動(dòng)負(fù)債是3,459,305.17萬元，非流動(dòng)負(fù)債是6,303,883.44萬元，相比2022年，分別變動(dòng)了333,840.36萬元和734,756.76萬元，變動(dòng)比率分別是0.11和0.13。所有者權(quán)益方面，2023年深圳能源的所有者權(quán)益總額為5,582,758.22萬元，相比2022年變動(dòng)了150,678.80萬元，變動(dòng)了0.03；股本為475,738.99萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金5.22%5.71%0.49%0.09%現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)0.71%0.53%-0.18%-0.25%存放同業(yè)款項(xiàng)3.74%4.59%0.85%0.23%交易性金融資產(chǎn)0.75%0.95%0.20%0.26%應(yīng)收票據(jù)0.03%0.02%-0.01%-0.35%應(yīng)收賬款9.13%8.67%-0.46%-0.05%預(yù)付款項(xiàng)0.85%0.74%-0.11%-0.13%其他應(yīng)收款0.55%0.34%-0.21%-0.38%存貨1.11%0.89%-0.21%-0.19%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)0.04%0.08%0.04%1.13%其他流動(dòng)資產(chǎn)0.32%0.57%0.25%0.77%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)22.60%23.17%0.57%0.03%長期應(yīng)收款0.37%0.59%0.22%0.61%長期股權(quán)投資4.66%4.46%-0.21%-0.04%投資性房地產(chǎn)0.95%0.69%-0.26%-0.28%固定資產(chǎn)41.97%37.59%-4.39%-0.10%在建工程4.51%9.27%4.76%1.06%無形資產(chǎn)12.86%13.07%0.20%0.02%開發(fā)支出0.18%0.23%0.05%0.25%商譽(yù)2.02%1.87%-0.15%-0.08%長期待攤費(fèi)用0.16%0.12%-0.05%-0.28%遞延所得稅資產(chǎn)0.67%0.62%-0.05%-0.07%其他非流動(dòng)資產(chǎn)4.16%3.71%-0.45%-0.11%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)77.40%76.83%-0.57%-0.01%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款1.57%2.22%0.65%0.41%應(yīng)付票據(jù)0.21%0.20%-0.01%-0.04%應(yīng)付賬款2.62%1.87%-0.75%-0.29%應(yīng)付職工薪酬1.26%1.29%0.02%0.02%應(yīng)交稅費(fèi)0.55%0.53%-0.02%-0.04%其他應(yīng)付款6.21%6.60%0.39%0.06%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債6.02%3.72%-2.30%-0.38%其他流動(dòng)負(fù)債3.26%5.70%2.44%0.75%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)22.12%22.54%0.42%0.02%長期借款19.32%24.60%5.28%0.27%應(yīng)付債券11.18%8.47%-2.71%-0.24%長期應(yīng)付款6.29%5.70%-0.59%-0.09%長期負(fù)債合計(jì)37.39%39.21%1.82%0.05%預(yù)計(jì)負(fù)債0.00%0.12%0.12%240.71%遞延所得稅負(fù)債1.41%1.17%-0.24%-0.17%其他非流動(dòng)負(fù)債0.53%0.52%-0.01%-0.02%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債0.09%0.05%-0.04%-0.42%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)39.42%41.08%1.66%0.04%負(fù)債合計(jì)61.55%63.62%2.07%0.03%實(shí)收資本(或股本)3.37%3.10%-0.27%-0.08%其他權(quán)益工具12.74%11.40%-1.34%-0.10%其中:永續(xù)債12.74%11.40%-1.34%-0.10%資本公積3.19%3.04%-0.15%-0.05%盈余公積2.51%2.31%-0.20%-0.08%未分配利潤9.32%8.99%-0.33%-0.04%專項(xiàng)儲(chǔ)備0.01%0.05%0.03%2.23%其他綜合收益1.56%1.55%0.00%0.00%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)32.70%30.44%-2.26%-0.07%少數(shù)股東權(quán)益5.75%5.94%0.19%0.03%所有者權(quán)益合計(jì)38.45%36.38%-2.07%-0.05%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，深圳能源的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為63.62%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為36.38%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了22.54%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了41.08%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，深圳能源的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為23.17%，其中，貨幣資金占據(jù)了5.71%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為76.83%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了37.59%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入297977.870.08營業(yè)收入297977.870.08營業(yè)總成本63612.860.02營業(yè)成本35671.810.01稅金及附加1985.100.08銷售費(fèi)用1013.190.08管理費(fèi)用27505.610.20財(cái)務(wù)費(fèi)用-1897.48-0.01資產(chǎn)減值損失-117987.759.87公允價(jià)值變動(dòng)收益7739.71-0.74投資收益11912.010.15其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益17402.790.38營業(yè)利潤57603.280.20營業(yè)外收入-2215.79-0.22營業(yè)外支出20805.783.68利潤總額34581.710.12所得稅費(fèi)用3463.690.07凈利潤31118.030.13歸屬于母公司所有者的凈利潤-15267.73-0.07少數(shù)股東損益46385.761.69其他綜合收益(損失)65914.06-1.44綜合收益總額97032.080.48歸屬于母公司所有者的綜合收益55380.100.33歸屬少數(shù)股東的綜合收益41651.981.22垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)總成本93.69%88.37%-5.32%-0.06%營業(yè)成本82.65%77.45%-5.20%-0.06%稅金及附加0.66%0.66%0.00%0.00%銷售費(fèi)用0.36%0.36%0.00%0.00%管理費(fèi)用3.60%4.01%0.41%0.12%財(cái)務(wù)費(fèi)用5.94%5.46%-0.48%-0.08%資產(chǎn)減值損失-0.32%-3.21%-2.89%9.07%公允價(jià)值變動(dòng)收益-0.28%-0.07%0.21%-0.76%投資收益2.07%2.21%0.14%0.07%其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益1.23%1.57%0.34%0.28%營業(yè)利潤7.71%8.56%0.86%0.11%營業(yè)外收入0.27%0.20%-0.07%-0.27%營業(yè)外支出0.15%0.65%0.50%3.34%利潤總額7.83%8.11%0.28%0.04%所得稅費(fèi)用1.24%1.23%-0.01%0.00%凈利潤6.59%6.87%0.28%0.04%歸屬于母公司所有者的凈利潤5.86%5.05%-0.81%-0.14%少數(shù)股東損益0.73%1.82%1.09%1.49%其他綜合收益(損失)-1.22%0.50%1.72%-1.41%綜合收益總額5.37%7.37%2.00%0.37%歸屬于母公司所有者的綜合收益4.46%5.50%1.04%0.23%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.91%1.87%0.96%1.06%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金964065.150.27收到的稅費(fèi)返還-144753.10-0.87收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金27548.490.32購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金681644.210.30支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金-10701.17-0.03支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-44237.92-0.23支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-10366.16-0.14經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量230521.570.24收回投資收到的現(xiàn)金-20241.13-0.08取得投資收益收到的現(xiàn)金8994.430.18處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金123.150.01購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金377179.840.34投資支付的現(xiàn)金-348339.65-0.56取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金692.85投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-40656.610.03吸收投資收到的現(xiàn)金1129554.840.74吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金-420820.39-0.81其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金-438824.39-0.84發(fā)行債券收到的現(xiàn)金1550375.231.55取得借款收到的現(xiàn)金-283604.43-0.14收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-4643.21-0.31償還債務(wù)支付的現(xiàn)金883097.350.34分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金18915.930.05其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金9069.930.28支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-85873.86-0.79籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量25167.780.05匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響4260.861.32現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額219293.612.43期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額90076.910.10期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額309370.520.30垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金352.39%342.87%-9.52%-0.03%收到的稅費(fèi)返還16.38%1.63%-14.75%-0.90%收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8.55%8.63%0.08%0.01%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金224.66%223.65%-1.01%0.00%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金31.53%23.36%-8.17%-0.26%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)18.93%11.17%-7.76%-0.41%支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金7.44%4.92%-2.52%-0.34%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量94.75%90.03%-4.73%-0.05%收回投資收到的現(xiàn)金24.29%17.09%-7.20%-0.30%取得投資收益收到的現(xiàn)金4.86%4.41%-0.46%-0.09%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.98%0.76%-0.22%-0.22%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金109.05%112.05%3.00%0.03%投資支付的現(xiàn)金60.83%20.34%-40.49%-0.67%取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金0.00%0.05%0.05%0.00%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-139.75%-110.19%29.56%-0.21%吸收投資收到的現(xiàn)金149.60%199.91%50.32%0.34%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金51.18%7.48%-43.71%-0.85%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金51.18%6.12%-45.07%-0.88%發(fā)行債券收到的現(xiàn)金98.41%192.43%94.02%0.96%取得借款收到的現(xiàn)金206.74%137.07%-69.67%-0.34%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1.50%0.80%-0.70%-0.47%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金258.30%264.64%6.34%0.02%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金35.32%28.50%-6.82%-0.19%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金3.20%3.14%-0.06%-0.02%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金10.66%1.69%-8.97%-0.84%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量53.55%42.95%-10.60%-0.20%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響0.32%0.57%0.25%0.78%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額8.87%23.35%14.48%1.63%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額91.13%76.65%-14.48%-0.16%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率0.971.011.04速動(dòng)比率0.840.880.93保守速動(dòng)比率0.800.850.91現(xiàn)金比率0.380.350.41營運(yùn)資金與借款比-0.020.010.04營運(yùn)資金(萬元)-65478.0033469.25125974.00圖3.1深圳能源2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2深圳能源2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)2.382.322.48經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動(dòng)負(fù)債比0.170.330.36現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)2.154.325.40平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)62.7661.9162.63長期借款與總資產(chǎn)比0.210.200.22有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)73.3172.5973.60有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.540.550.55權(quán)益乘數(shù)2.692.632.68產(chǎn)權(quán)比率1.691.631.68權(quán)益與負(fù)債比0.590.620.60長期資本負(fù)債率(%)53.1851.4551.87長期負(fù)債與權(quán)益比1.141.061.08經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計(jì)比0.060.110.13經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比0.080.150.17圖3.3深圳能源2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)27.0330.8732.35應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3.703.243.09應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)98.67112.69118.09存貨與收入比0.040.040.04存貨周轉(zhuǎn)率20.5219.7821.40存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)17.7918.4517.06應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率11.0910.019.54營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率-28.12-454.8049.45現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率2.753.052.37流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.311.281.20圖3.4深圳能源2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.680.640.69非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.320.350.36圖3.5深圳能源2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.260.280.27股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率0.690.720.74圖3.6深圳能源2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.090.090.09總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.020.020.02圖3.7深圳能源2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)4.614.765.05息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.050.050.05投入資本回報(bào)率0.040.040.04長期資本收益率0.050.050.05投資收益率0.120.100.11圖3.8深圳能源2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.770.840.85營業(yè)毛利率0.190.170.23營業(yè)成本率0.810.830.77營業(yè)利潤率0.090.080.09營業(yè)凈利率0.070.070.07總營業(yè)成本率0.940.940.88銷售費(fèi)用率管理費(fèi)用率0.050.040.04財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.060.060.05銷售期間費(fèi)用率0.110.100.10成本費(fèi)用利潤率0.090.080.09息稅前營業(yè)利潤率0.150.140.14價(jià)格成本費(fèi)用利潤率1.241.211.29圖3.9深圳能源2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分