企業(yè)財務部門管理制度

企業(yè)財務部門管理制度第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)財務管理工作，提高財務工作效率和質量，保證財務安全，訂立本管理制度。第二條本制度適用于企業(yè)財務部門的日常管理工作。第三條企業(yè)財務部門是企業(yè)財務工作的核心部門，負責企業(yè)財務收支的管理、會計核算、財務報告的編制和稅務申報等工作。第二章財務部門職責第四條財務部門的重要職責包含但不限于以下內容：1.負責企業(yè)財務收支的管理，依照預算執(zhí)行財務收支計劃；2.負責企業(yè)資金的日常管理、資金猜測和資金調配；3.負責企業(yè)會計核算工作，編制財務報表和相關會計憑證；4.負責企業(yè)稅務申報和稅務籌備，確保企業(yè)依法納稅；5.負責企業(yè)內部掌控和風險管理工作，提出相關改進建議；6.幫助其他部門進行財務分析和決策支持。第三章財務部門組織結構與人員配置第五條財務部門的組織結構應依據企業(yè)規(guī)模和業(yè)務特點合理設置，以滿足財務管理的需要。第六條財務部門應配置專業(yè)的財務人員，包含但不限于會計師、財務經理、財務主管等，并依據需要進行培訓，提高人員素養(yǎng)和業(yè)務水平。第七條財務部門應確保人員編制充分，合理分工，明確職責，形成緊密的工作團隊。第四章財務收支管理第八條財務部門應依照企業(yè)預算執(zhí)行財務收支計劃，依據實際情況及時進行預算調整。第九條財務部門應加強對企業(yè)資金的管理，確保資金的安全和有效運轉。第十條財務部門應建立資金猜測機制，進行日常資金猜測和周、月、季度、年度資金計劃編制和分析，提前預警和掌控風險。第十一條財務部門應加強對企業(yè)收入和支出的核算，確保財務數據的準確性和完整性。第五章會計核算和財務報告第十二條財務部門應依照財務會計準則和相關法律法規(guī)的要求，進行會計核算工作。第十三條財務部門應依照企業(yè)需要，及時編制財務報表，并確保報表的完整和準確。第十四條財務部門應定期組織會計師事務所對財務報表進行審計，確保財務報表的合規(guī)性和真實性。第十五條財務部門應依照相關規(guī)定和要求，報送財務報表給上級主管部門和相關方。第六章稅務管理第十六條財務部門應嚴格依照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，進行稅務申報和納稅義務的履行。第十七條財務部門應緊密關注稅收政策的變動，自動進行稅務籌備，合理利用稅收優(yōu)惠政策，降低企業(yè)稅負。第十八條財務部門應建立健全稅務風險管理機制，加強對稅務風險的識別和掌控。第七章內部掌控和風險管理第十九條財務部門應建立健全內部掌控制度，包含但不限于財務制度、會計制度、資金管理制度等，確保企業(yè)財務管理的合規(guī)性和有效性。第二十條財務部門應加強對企業(yè)內部掌控的監(jiān)督和評估，及時發(fā)現問題并采取措施進行矯正。第二十一條財務部門應加強對企業(yè)風險的識別和評估，訂立合理的風險管理措施，并及時報告上級主管部門和相關方。第二十二條財務部門應定期組織財務培訓和學習，提高員工的風險意識和應對本領。第八章財務分析和決策支持第二十三條財務部門應幫助其他部門進行財務分析，供應相關財務數據和報告，并給出合理的建議和看法。第二十四條財務部門應依據企業(yè)發(fā)展和經營需要，供應決策支持，包含但不限于投資決策、融資決策和本錢掌控等方面的支持。第九章附則第二十五條對于本制度未包含的事項，應參照