2023年中級經(jīng)濟師知識點

第一章金融體系與金融機構(gòu)

「解、熟悉和掌握我國金融體系構(gòu)成、演變、功能。

第二章信用與貨幣發(fā)明

商業(yè)銀行存款貨幣發(fā)明的有關(guān)概念和計算是本章的要點考察內(nèi)容。這部分所涉及的概念較多，需要在

比較的基礎(chǔ)上了解記憶?？忌軌?qū)⒃即婵钆c派生存款，法定存款準備金、超額存款準備金與存款準備

金，存款乘數(shù)、修正的存款乘數(shù)、基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)分組比較了解，掌握各自的定義、相互關(guān)系及其與

商業(yè)銀行信用發(fā)明的關(guān)系。在此基礎(chǔ)上，考生應(yīng)熟悉信用發(fā)明的過程，不要求掌握詳細的推導，但要牢記

存款貨幣發(fā)明的公式=zdR-1/r,而且能夠在給出部分變量值的條件下進行計算。

第三章融資方式與融資格局

關(guān)鍵是兩種融資方式的特征，要求考生在掌握概念的基礎(chǔ)上，清楚辨別兩種融資方式的不同特點，并

熟練掌握不同融資方式所涉及的融資種類。因為兩種融資方式的特征差別明顯，采用對比記憶效果較佳。

在此基礎(chǔ)上，進一步了解不同融資方式所主導的金融體系的區(qū)別。對于融資方式與貨幣流通的關(guān)系，需要

熟練掌握中央銀行和商業(yè)銀行在貨幣發(fā)明過程中的不同作用，以及非銀行金融機構(gòu)加速貨幣流通、擴大貨

幣供給量的機理，并掌握直接融資擴大對宏觀經(jīng)濟的影響。要點掌握資產(chǎn)證券化的概念、特點與作用，熟

想資產(chǎn)訐券化的基本要素和操作程序，了解證券化類型、條件。

第四章利率與金融資產(chǎn)定價

（一）利率的計算：利率的分類、單利和復利、有效利率的計算、利率水平的決定、影響利率變動的原因。

（二）我國利率市場化改革

（三）各類收益率的計算

（四）債券到期收益率的計算

1.債券類型

2.到期收益率計算

、

9001C00

，球、，半手、

C￥\

9001C00

CCC……

PI~?「IF

0123……ft

（五〕債券本期收益率的計算

（六〕利率與有價證券價格

（七）有價證券定價

（A）有效市場理論

（九）資產(chǎn)組合市場

（+）資本資產(chǎn)定價理論

（十一）期權(quán)定價理論

第五章匯率與國際資本流動

了解、熟悉和掌握匯率與國際資本流均知識。本章中的要點和難點是有關(guān)利率平價與匯率計算、匯率升

貶值分析。

第六章商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

本章要求掌握有關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的有關(guān)知識。需要補充有關(guān)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)容。

（一）負債業(yè)務(wù)

是指商業(yè)銀行籌措資金、形成資金起源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。資金起

源涉及資本金、存款、同業(yè)拆借、向中央銀行借款等。

1.資本金

資本金是銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行成立時依法必須籌集的資本。我國商業(yè)銀行資本金除財政撥付

資金外，還來自三個方面：銀行的積累資金，未分配盈余，股本金。

2.存款業(yè)務(wù)

是商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)中最主要的業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行營運資金的主要起源。

（1）企業(yè)存款：活期存款和定時存款

（2）儲蓄存款

（3）其他存款：大額可轉(zhuǎn)讓定時存單、告知存款和單位協(xié)定存款

3.同業(yè)拆借

商業(yè)銀行為了實現(xiàn)資金平衡，保持資金正常周轉(zhuǎn)，頭寸不足的銀行就從頭寸多出的銀行臨時拆入資金，從

而形成銀行之間的短期拆借活動。它具有期限短、數(shù)額大、拆借利率自由浮動等特點。

4.向中央銀行借款

主要有再貼現(xiàn)和直接貸款（年度性、季節(jié)性、日拆性）兩種類型。

5.其他負債業(yè)務(wù)

回購協(xié)議：商業(yè)銀行經(jīng)過協(xié)議將賣出的某種證券要求在一定口期按預先約定的價格買回，是以證券為抵押

的短期資金融通。

發(fā)行金融債券

臨時占用資金

（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)

指的是商業(yè)銀行將資金經(jīng)過多種途徑加以利用取得收益的業(yè)務(wù)，主要有：

1.現(xiàn)金資產(chǎn)

庫存現(xiàn)金：銀行業(yè)務(wù)庫中的現(xiàn)鈔及硬幣

在中央銀行的存款：法定存款準備金；一般性存款（滿足商業(yè)銀行的日常開支和清算的需要；調(diào)劑庫存現(xiàn)

金余額）

寄存同業(yè)存款：為了有效托收支票和辦理清算

托收中現(xiàn)金

2.貸款業(yè)務(wù)

這是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的要點，指的是商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約

定償還的業(yè)務(wù)。

（1）貸款種類

根據(jù)不同的分類原則，能夠把貸款劃提成不同的類別。我國目前對貸款的種類采用如下幾種劃分方式：

按照貸款的期限，劃分為短期貸款、中期貸款和長久貸款；

按照貸款保全方式，劃分為信用貸款和擔保貸款；

按貸款發(fā)放的對象分為企業(yè)貸款和個人貸款；

按貸款風險程度，貸款可分為如下五類：①正常貸款；②關(guān)注貸款；③次級貸款；④可疑貸款；⑤損失貸

款。

（2）貸款業(yè)務(wù)要求

在國家產(chǎn)業(yè)政策指導下，開展貸款業(yè)務(wù)；符合國家法律、行政法規(guī)和人民銀行頒布的貸款通則及有關(guān)政策

和要求；遵照資金使用的“安全性、流動性、效益性”三性原則；不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的等

3.投資業(yè)務(wù)

投資是商業(yè)銀行購置有價證券的業(yè)務(wù)活動，它是商業(yè)銀行一項主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)。按照要求，我國商業(yè)銀行不

得向下五個方面投資：不得從事信托投資；不得從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)；不得投資于非自用不動產(chǎn)；不得向非

銀行機構(gòu)投資；不得向企業(yè)投資。但國家另有要求的除外。

注意：商業(yè)銀行證券投資限于政府債券和金融債券，禁止從事企業(yè)債券、股票投資

4.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人將持有的未到期商業(yè)票據(jù)經(jīng)過書轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行并貼付利息，銀行按要求審查，對符

合條件的按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額支付給持票人的行為。

（三）中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行不直接承擔或形成債權(quán)債務(wù)，不動用自己的資金，替客戶辦理支付及其他委托事宜而

從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的中間主要有：結(jié)算業(yè)務(wù)，代理業(yè)務(wù)，征詢業(yè)務(wù)，保管業(yè)務(wù)。

1.結(jié)算業(yè)務(wù)

結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行經(jīng)過提供結(jié)算工具，為收付雙方或購銷雙方完畢貨幣L攵付，劃帳行為的業(yè)務(wù)。目前

的主要結(jié)算方式為：

（1）票據(jù)結(jié)算：票據(jù)具有要式性、無因性、流通性等特點

（2）轉(zhuǎn)帳結(jié)算

托收承付：辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易款項以及因商品交易活動而產(chǎn)生的勞動供給款項：

匯兌結(jié)算：可分為電匯和信匯；

委托收款

2.代理業(yè)務(wù)

代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理某些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)

務(wù)。

（1）代理收付款業(yè)務(wù)

（2）代理融通業(yè)務(wù)

（3）代理行業(yè)務(wù)一是指商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)由指定的其他銀行代為辦理的一種業(yè)務(wù)形式。代理行業(yè)務(wù)能

夠分為兩類：一類是國內(nèi)銀行之間的代理；另一類是國際銀行之間的代理。

3.電算業(yè)務(wù)

電算業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)用電子計算機及其他先進持通訊技術(shù)來改善銀行服務(wù)工作，提升工作效率的業(yè)務(wù)。（1）

在銀行零售業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。（2）在銀行批發(fā)業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。（3）在銀行資金清算調(diào)撥中的應(yīng)用。

4.其他業(yè)務(wù)

（1）征詢業(yè)務(wù)。（2）保管業(yè)務(wù)。（3）代理睬計事務(wù)。（4）銀行卡業(yè)務(wù)。（5）基金托管業(yè)務(wù)。（6）新興

業(yè)務(wù),

(四)表外業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)而且不影響銀行資產(chǎn)與負債總額的業(yè)務(wù)。表

外業(yè)務(wù)與其他中間業(yè)務(wù)的主要區(qū)別在與承擔風險不同。

商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)能夠分為老式的表外業(yè)務(wù)和新興的表外業(yè)務(wù)。

1.老式的表外業(yè)務(wù)

(1)貸款承諾

(2)擔保業(yè)務(wù)

2.新興的表外業(yè)務(wù)

主要是金融衍生工具的業(yè)務(wù)，涉及遠期外匯合約，貨幣互換，貨幣期貨，貨幣期權(quán)，利率互換，利率期權(quán),

股票指數(shù)，期貨和期權(quán)等。

第七章金融創(chuàng)新與金融工程

了解、熟悉和掌握金融創(chuàng)新和金融工程的要