企業(yè)現(xiàn)金管理制度

企業(yè)現(xiàn)金管理制度第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)現(xiàn)金管理，加強(qiáng)資金安全，提高資金周轉(zhuǎn)效率，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，訂立本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)全部涉及現(xiàn)金資金的管理活動，包含收款、付款、備用金、報銷等。第三條企業(yè)現(xiàn)金管理應(yīng)遵從公開、公平、公正、公用的原則，確保資金安全及合法性。第四條企業(yè)現(xiàn)金管理應(yīng)依照風(fēng)險管理和內(nèi)部掌控的要求，建立健全的現(xiàn)金管理體系和相應(yīng)的工作流程。第二章現(xiàn)金管理職責(zé)第五條企業(yè)財務(wù)部門負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金管理的日常工作，包含現(xiàn)金收付款、備用金申請與發(fā)放、報銷審核等。第六條各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的現(xiàn)金管理，監(jiān)督部門內(nèi)現(xiàn)金的收付情況，并搭配財務(wù)部門的工作。第七條全部員工應(yīng)遵守現(xiàn)金管理制度，保障現(xiàn)金安全，并幫助相關(guān)部門進(jìn)行現(xiàn)金管理工作。第三章現(xiàn)金收款管理第八條企業(yè)全部的現(xiàn)金收款應(yīng)當(dāng)通過正規(guī)的收款渠道進(jìn)行，采用收款賬戶進(jìn)行核對和記錄。第九條企業(yè)應(yīng)建立健全收款流程，包含收款人員確認(rèn)、票據(jù)填制、收款登記、入賬核對等環(huán)節(jié)，確保收款的準(zhǔn)確性和完整性。第十條對于現(xiàn)金收款，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行款項的清點(diǎn)、驗鈔和封裝，確?，F(xiàn)金的真實性和安全。第十一條現(xiàn)金收款應(yīng)及時存入企業(yè)銀行賬戶，并及時報告財務(wù)部門進(jìn)行登記和核對。第四章現(xiàn)金付款管理第十二條企業(yè)的現(xiàn)金付款應(yīng)當(dāng)通過正規(guī)的付款渠道進(jìn)行，采用支出賬戶進(jìn)行核對和記錄。第十三條企業(yè)應(yīng)建立健全付款流程，包含支出申請、批準(zhǔn)、核對、付款等環(huán)節(jié)，確保付款的準(zhǔn)確性和及時性。第十四條對于現(xiàn)金付款，應(yīng)嚴(yán)格依照付款申請的金額進(jìn)行付款，付款前應(yīng)進(jìn)行核對和審批流程。第十五條大額現(xiàn)金付款應(yīng)采用銀行轉(zhuǎn)賬等方式進(jìn)行，確保資金安全和準(zhǔn)確到賬。第五章備用金管理第十六條企業(yè)為滿足日常業(yè)務(wù)需要，可以設(shè)置肯定額度的備用金，備用金應(yīng)專人負(fù)責(zé)，并建立備用金申請和發(fā)放流程。第十七條備用金應(yīng)存放在專用保險柜或其他安全設(shè)備內(nèi)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨便取用，應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)和核對。第十八條備用金的申請應(yīng)供應(yīng)有效的用途和理由，并經(jīng)過財務(wù)部門審批和主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可發(fā)放。第六章報銷管理第十九條企業(yè)員工應(yīng)依照公司規(guī)定進(jìn)行報銷申請，包含費(fèi)用明細(xì)、票據(jù)原件和報銷事由的說明。第二十條報銷票據(jù)應(yīng)真實、完整、準(zhǔn)確，并符合相關(guān)政策和法規(guī)要求，財務(wù)部門應(yīng)依照審批流程進(jìn)行審核和登記。第二十一條企業(yè)應(yīng)設(shè)立明確的報銷額度和報銷期限，并及時核發(fā)報銷款項，確保員工合理報銷。第二十二條財務(wù)部門應(yīng)及時進(jìn)行報銷款項的核對和支出，對于有異議的報銷申請應(yīng)自動與員工進(jìn)行溝通和解決。第七章監(jiān)督與風(fēng)險管理第二十三條企業(yè)應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金管理的自查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時進(jìn)行整改并報告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。第二十四條企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險管理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部掌控，對于風(fēng)險事件應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)、排出和防范。第二十五條財務(wù)部門應(yīng)建立現(xiàn)金管理檔案，包含收款票據(jù)、付款憑證、備用金流水、報銷票據(jù)等，并定期進(jìn)行歸檔和保管。第八章懲罰與嘉獎第二十六條對于違反現(xiàn)金管理制度的行為，企業(yè)將采取相應(yīng)的懲罰措施，包含扣發(fā)工資、紀(jì)律處分等，嚴(yán)重者將追究法律責(zé)任。第二十七條對于在現(xiàn)金管理工作中表現(xiàn)突出的個人和部門，企業(yè)將予以相應(yīng)的嘉獎和表揚(yáng)，如獎金、榮譽(yù)稱呼等。第九章附則第二十八條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人擁有，可以依據(jù)實際情況進(jìn)行修改和調(diào)整。第二十九條本制度自頒布之日起正式執(zhí)行，早前