2024年證券從業(yè)《基本法律法規(guī)》考試卷-附答案

2024年證券從業(yè)《基本法律法規(guī)》考試卷-附答案一、單項選擇題1．期貨交易實行（）結算制度。A.次日負債B.當日負債C.當日無負債D.次日無負債【答案】：C【解析】：期貨交易實行【當日無負債】結算制度。2．根據(jù)《證券法》，證券的發(fā)行、交易活動，必須遵循（）的原則。A.公開、公平、客觀B.公允、合理、客觀C.公開、公平、公正D.合理、合法、有效【答案】：C【解析】：證券的發(fā)行、交易活動，必須遵循【公開、公平、公正】“三公”原則。3．根據(jù)《合伙企業(yè)法》，下列關于有限合伙人的出資方式，錯誤的是（）。A.勞務B.貨幣C.知識產(chǎn)權D.實物【答案】：A【解析】：有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權、土地使用權或者其他財產(chǎn)權利作價出資。有限合伙人不得以勞務出資。4．下列各項中，不屬于有限責任公司監(jiān)事會行使的職權是（）。A.對董事執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督B.檢查公司財務C.提議召開臨時股東會會議D.決定公司內(nèi)部管理機構的設置【答案】：D【解析】：D項是董事會的職權。監(jiān)事會的職權有：（1）檢查公司財務；（2）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；（3）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；（4）提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責時召集和主持股東會會議；（5）向股東會會議提出提案；（6）依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟；（7）公司章程規(guī)定的其他職權?！綝項屬于董事會職權】5．下列關于未標明合伙企業(yè)名稱字樣責任的說法，錯誤的是（）。A.未在名稱中標明“普通合伙”“特殊普通合伙”或者"有限合伙"字樣的，只需改正即可，不需要承擔其他法律責任B.未在名稱中標明“普通合伙”字樣的，由企業(yè)登記機關限期改正，處以一定金額的罰款C.未在名稱中標明“特殊普通合伙”字樣的，由企業(yè)登記機關限期改正，處以一定金額的罰款D.未在名稱中標明“有限合伙”字樣的，由企業(yè)登記機關限期改正，處以一定金額的罰款【答案】：A【解析】：違反《合伙企業(yè)法》規(guī)定，合伙企業(yè)未在其名稱中標明“普通合伙”“特殊普通合伙”或者"有限合伙"字樣的，由企業(yè)登記機關責令限期改正，處以2000元以上1萬元以下的罰款。6．公司依據(jù)股東人數(shù)和股份流動性可分為（）。A.母公司與子公司B.國有公司和非國有公司C.上市公司和非上市公司D.有限責任公司和股份有限公司【答案】：D【解析】：依股東人數(shù)和股份流動性，可分為有限責任公司和股份有限公司。7．股份有限公司的發(fā)起人不得超過（）。A.50人B.30人C.200人D.100人【答案】：C【解析】：設立股份有限公司，應當具備下列條件：發(fā)起人符合法定人數(shù)。設立股份有限公司，應當有【2人以上200人以下】為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。8．根據(jù)《合伙企業(yè)法》，下列關于特殊的普通合伙企業(yè)的說法，錯誤的是（）。A.特殊的普通合伙企業(yè)應當建立執(zhí)業(yè)風險基金，辦理職業(yè)保險B.合伙人在執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務以及合伙企業(yè)的其他債務，由全體合伙人承擔無限連帶責任C.以專業(yè)知識和專門技能為客戶提供有償服務的專業(yè)服務機構，可以設立為特殊的普通合伙企業(yè)D.特殊的普通合伙企業(yè)名稱中應當標明“特殊普通合伙”字樣【答案】：B【解析】：特殊普通合伙企業(yè)的特殊之處表現(xiàn)在責任承擔的方式上：（1）1個合伙人或者數(shù)個合伙人在執(zhí)業(yè)活動中【因故意】或者重大過失造成合伙企業(yè)債務的，【應當承擔無限責任或者無限連帶責任】，其他合伙人以其在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額為限承擔責任。（2）合伙人在執(zhí)業(yè)活動中【非因故意】或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務以及合伙企業(yè)的其他債務，【由全體合伙人承擔無限連帶責任】。（3）合伙人執(zhí)業(yè)活動中因故意或者重大過失造成的合伙企業(yè)債務，以合伙企業(yè)財產(chǎn)對外承擔責任后，該合伙人應當按照合伙協(xié)議的約定對合伙企業(yè)造成的損失承擔賠償責任。特殊的普通合伙企業(yè)應當建立執(zhí)業(yè)風險基金，辦理職業(yè)保險。執(zhí)業(yè)風險基金用于償付合伙人執(zhí)業(yè)活動造成的債務。執(zhí)業(yè)風險基金應當單獨立戶管理。具體管理辦法由國務院規(guī)定9．根據(jù)《合伙企業(yè)法》，下列關于合伙企業(yè)應當解散的情形，說法錯誤的是（）。A.三分之二以上合伙人決定解散B.合伙協(xié)議約定的解散事由出現(xiàn)C.合伙人已不具備法定人數(shù)滿三十天D.合伙期限屆滿，合伙人決定不再經(jīng)營【答案】：A【解析】：合伙企業(yè)有下列情形之一的，應當解散：（1）合伙期限屆滿，合伙人決定不再經(jīng)營；（2）合伙協(xié)議約定的解散事由出現(xiàn)；（3）【全體合伙人決定解散】；（4）合伙人已不具備法定人數(shù)滿30天；（5）合伙協(xié)議約定的合伙目的已經(jīng)實現(xiàn)或者無法實現(xiàn)；（6）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷；（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他原因。10．法律主體是法律關系的參加者，主要包括（）。A.權利、行為和義務B.物、人格和精神成果C.自然人、組織和國家D.主體、客體和內(nèi)容【答案】：C【解析】：法律主體是法律關系的參加者，主要包括自然人、組織和國家三類。11．下列不屬于財務顧問業(yè)務涉及的與上市公司收購和上市公司重大資產(chǎn)重組相關的部門規(guī)章及規(guī)范性文件是（）。A.《上市公司收購管理辦法》B.《證券投資顧問業(yè)務暫行規(guī)定》C.《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》D.《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法》【答案】：B【解析】：與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問涉及的主要部門規(guī)章及規(guī)范性文件包括：《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法》【D】《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》【C】《上市公司收購管理辦法》【A】《科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組特別規(guī)定》《北京證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組業(yè)務指引》《證券服務機構從事證券服務業(yè)務備案管理規(guī)定》《監(jiān)管規(guī)則適用指引一一機構類第2號》等。12．證券公司進行柜臺交易，向投資者收取履約保證金的，應當在雙方約定的金融機構開立（）存放，不得違約動用。A.存款賬戶B.專門賬戶C.產(chǎn)品賬戶D.信用賬戶【答案】：B【解析】：證券公司與投資者約定抵押、質(zhì)押等財產(chǎn)擔保的，應當依法辦理擔保設定手續(xù)；向投資者【收取履約保證金】的，應當在雙方約定的金融機構【開立專門賬戶存放】，不得違約動用。13．下列關于證券行業(yè)文化理念的說法正確的是（）。A.穩(wěn)健是底線、合規(guī)是義務、誠信是特色、專業(yè)是保證B.合規(guī)是底線、專業(yè)是義務、穩(wěn)健是特色、誠信是保證C.合規(guī)是底線、誠信是義務、專業(yè)是特色、穩(wěn)健是保證D.誠信是底線、合規(guī)是義務、專業(yè)是特色、穩(wěn)健是保證【答案】：C【解析】：行業(yè)的文化理念：（一）合規(guī)是底線（二）誠信是義務（三）專業(yè)是特色（四）穩(wěn)健是保證14．根據(jù)《證券法》，下列投資者的做法錯誤的是（）。A.乙某持有某上市公司已發(fā)行的有表決權股份達到百分之五后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權股份比例每增加或者減少百分之五，乙某按照規(guī)定報告并通知該上市公司予以公告B.丁某持有某上市公司已發(fā)行的有表決權股份達到百分之五后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權股份比例又增加百分之五，丁某按照規(guī)定報告并公告，在公告后三日內(nèi)再行買入該上市公司股票C.丙某持有某上市公司已發(fā)行的有表決權股份達到百分之五后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權股份比例每增加或者減少百分之一，丙某在該事實發(fā)生的次日通知該上市公司并公告D.甲某通過證券交易所交易某上市公司股票。在持股比例達到該上市公司已發(fā)行的有表決權股份達到百分之五時，甲某按照規(guī)定報告并通知該上市公司予以公告【答案】：B【解析】：投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一家上市公司已發(fā)行的有表決權股份達到5%后，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權股份比例每增加或者減少5%，應當向國務院證券監(jiān)督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告。在【該事實發(fā)生之日起至公告后3日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票】。15．下列關于證券投資咨詢業(yè)務人員必須符合相關的從業(yè)管理要求，說法正確的是（）。A.證券投資咨詢?nèi)藛T不得同時登記為證券分析師和證券投資顧問B.個人符合證券投資咨詢從業(yè)條件，即可從事證券投資咨詢業(yè)務C.從事證券投資咨詢業(yè)務的人員，加入一家有從業(yè)資格的證券投資咨詢機構后，即可從事證券投資咨詢業(yè)務D.證券投資咨詢?nèi)藛T可以同時在不超過2個證券投資咨詢機構執(zhí)業(yè)【答案】：A【解析】：【B、C項說法錯誤】，從事證券投資咨詢業(yè)務的人員，應當符合證券投資咨詢從業(yè)條件并加入一家有從業(yè)資格的證券投資咨詢機構后，方可從事證券投資咨詢業(yè)務?！綝項說法錯誤】，證券投資咨詢?nèi)藛T不得同時在2個或者2個以上的證券投資咨詢機構執(zhí)業(yè)。16．由發(fā)起人認購公司發(fā)行的全部股份而設立股份有限公司，稱為（）。A.認購設立B.募集設立C.核準設立D.發(fā)起設立【答案】：D【解析】：發(fā)起設立，是指由發(fā)起人認購公司應發(fā)行的全部股份而設立公司。17．根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司未按照規(guī)定與客戶簽訂業(yè)務合同，中國證監(jiān)會可以采取的措施是（）。A.出具警示函B.責令公開說明C.責令定期報告D.責令改正【答案】：D【解析】：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第八十四條的規(guī)定，證券公司未指定專人向客戶講解有關業(yè)務規(guī)則和合同內(nèi)容，并以書面方式向其揭示投資風險或未按照規(guī)定與客戶簽訂業(yè)務合同，或者未在與客戶簽訂的業(yè)務合同中載入規(guī)定的必備條款的，【責令改正，給予警告，沒收違法所得】（D正確），并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足3萬元的，處以3萬元以上30萬元以下的罰款。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員單處或者并處警告、3萬元以上10萬元以下的罰款。18．某個人投資者要參加上交所科創(chuàng)板股票交易，要求具備的條件不包括（）。A.申請權限開通前20個交易日證券賬戶的資產(chǎn)日均不低于人民幣50萬元B.申請權限開通前20個交易日資金賬戶的金額日均不低于人民幣50萬元C.參與證券交易24個月以上D.具有6個月以上的證券交易經(jīng)驗【答案】：D【解析】：上交所公布《上海證券交易所科創(chuàng)板股票交易特別規(guī)定》，明確投資者參與科創(chuàng)板股票交易的具體條件：個人投資者申請權限開通前【20個交易日】證券賬戶及資金賬戶內(nèi)的資產(chǎn)日均不低于【人民幣50萬元】，并且參與證券交易【24個月以上】；符合法律法規(guī)及上交所規(guī)定的機構投資者可直接申請開通科創(chuàng)板股票交易權限。19．以下關于合伙企業(yè)注銷后的債務承擔，說法錯誤的是（）。A.合伙企業(yè)注銷后，原普通合伙人對合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務應承擔無限連帶責任B.合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏?，債權人可以要求普通合伙人清償C.合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏?，債權人可以向人民法院提出破產(chǎn)清算申請D.合伙企業(yè)被宣告破產(chǎn)后，原普通合伙人對合伙企業(yè)存續(xù)期間的債務不再承擔無限連帶責任【答案】：D【解析】：D項，合伙企業(yè)依法被宣告破產(chǎn)的，普通合伙人對合伙企業(yè)債務【仍應承擔】無限連帶責任。二、多項選擇題20．根據(jù)《關于進一步加強證券基金經(jīng)營機構債券交易監(jiān)管的通知》，債券有關業(yè)務應當按照經(jīng)紀、（）等業(yè)務類型分開辦理。A.投資顧問B.承銷C.資管D.自營【答案】：ABCD【解析】：債券有關業(yè)務應按照【經(jīng)紀、自營、承銷、資管、投資顧問】等類型分開辦理，并在人員、賬戶、資金、信息等方面嚴格分離，防范利益沖突；債券交易的投資決策、交易執(zhí)行、風險控制、清算交收等關鍵崗位應專人負責，禁止崗位兼任或者混合操作。21．下列關于公司的財務會計制度，說法正確的有（）。A.股東會、股東大會或者董事會違反規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司B.公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿C.公司持有的本公司股份可以分配利潤D.公司的公積金可用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。資本公積金不得用于彌補公司的虧損【答案】：ABD【解析】：A項，股東會、股東大會或者董事會違反規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。B項，公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿。C項，公司持有的本公司股份【不得分配利潤】。D項，公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金不得用于彌補公司的虧損。22．根據(jù)《公司法》，下列關于虛假出資、抽逃出資法律責任的說法，正確的有（）。A.處以虛假出資金額或者所抽逃出資金額的百分之五以上百分之十五以下的罰款B.違法行為主體包括公司發(fā)起人、股東C.由公司登記機關責令改正D.撤銷公司登記或者吊銷營業(yè)執(zhí)照【答案】：ABC【解析】：公司的發(fā)起人、股東虛假出資，未交付或者未按期交付作為出資的貨幣或者非貨幣財產(chǎn)的，由公司登記機關責令改正，處以虛假出資金額5%以上15%以下的罰款。公司的發(fā)起人、股東在公司成立后，抽逃其出資的，由公司登記機關責令改正，處以所抽逃出資金額5%以上15%以下的罰款。23．關于證券公司在銷售產(chǎn)品或者提供服務過程中的責任，下列說法正確的有（）。A.將適當?shù)漠a(chǎn)品或者服務銷售或者提供給適合的投資者B.全面了解投資者情況，深入調(diào)查分析產(chǎn)品或者服務信息C.勤勉盡責，審慎履職D.對違法違規(guī)行為承擔法律責任【答案】：ABCD【解析】：《證券期貨投資者適當性管理辦法》要求經(jīng)營機構在向投資者銷售證券期貨產(chǎn)品或者提供證券期貨服務的過程中，應當遵守法律法規(guī)及其他有關規(guī)定，勤勉盡責，審慎履職【C正確】，全面了解投資者情況，深入調(diào)查分析產(chǎn)品或者服務信息【B正確】，科學有效評估，充分揭示風險，基于投資者的不同風險承受能力以及產(chǎn)品或者服務的不同風險等級等因素，提出明確的適當性匹配意見，將適當?shù)漠a(chǎn)品或者服務銷售或者提供給適合的投資者【A正確】，并對違法違規(guī)行為承擔法律責任【D正確】。24．下列關于公司設立登記要求的說法，正確的有（）。A.設立公司應當向所屬行業(yè)主管部門申請設立登記B.股份有限公司必須在公司名稱中標明“股份有限公司”或者“股份公司”字樣C.公司營業(yè)執(zhí)照記載的事項發(fā)生變更的，公司應當依法辦理變更登記D.公司設立申請?zhí)岢鲋諡楣境闪⑷掌凇敬鸢浮浚築C【解析】：A項說法錯誤，設立公司應當依法向【公司登記機關】申請設立登記。D項說法錯誤，公司【營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期】為公司成立日期。25．下列關于普通合伙企業(yè)利潤分配和虧損分擔，說法錯誤的有（）。A.合伙協(xié)議不得約定由部分合伙人承擔全部虧損B.合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏?，合伙人以出資額為限承擔責任C.利潤分配首先按合伙協(xié)議的約定辦理D.合伙協(xié)議可以約定將全部利潤分配給部分合伙人【答案】：BD【解析】：合伙企業(yè)利潤分配和虧損分擔的原則是：首先，按照合伙協(xié)議的約定辦理；合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定；協(xié)商不成的，由合伙人按照實繳出資比例分配、分擔；無法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔。此外，合伙協(xié)議【不得約定】將全部利潤分配給部分合伙人或者由部分合伙人承擔全部虧損。上述約定不符合"共享收益、共擔風險"這一合伙企業(yè)基本特征的內(nèi)在要求，有違公平原則。合伙企業(yè)對其債務，應先以其全部財產(chǎn)進行清償。【合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆盏?，合伙人承擔無限連帶責任】。合伙人由于承擔無限連帶責任，清償數(shù)額超過其虧損分擔比例的，有權向其他合伙人追償。26．流動性風險，是指證券公司無法以合理成本及時獲得充足資金，以（）的資金需求的風險。A.進行套期保值B.履行其他支付義務C.滿足正常業(yè)務開展D.償付到期債務【答案】：BCD【解析】：流動性風險，是指證券公司無法以合理成本及時獲得充足資金，以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的資金需求的風險。27．相關并購重組活動完成后，凡不屬于上市公司管理層事前無法獲知且事后無法控制的原因，上市公司或者購買資產(chǎn)實現(xiàn)的利潤未達到盈利預測報告金額50%的，中國證監(jiān)會可以同時對財務顧問及其財務顧問主辦人采取的監(jiān)管措施包括（）。A.罰款B.監(jiān)管談話C.出具警示函D.責令定期報告【答案】：BCD【解析】：利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測50%的，中國證監(jiān)會可以同時對財務顧問及其財務顧問主辦人采取【監(jiān)管談話、出具警示函、責令定期報告】等監(jiān)管措施。28．根據(jù)《合伙企業(yè)法》，普通合伙企業(yè)合伙人的出資方式中，正確的做法有（）。A.以土地使用權出資的，可以由全體合伙人協(xié)商確定評估作價B.以勞務出資的，其評估辦法由全體合伙人協(xié)商確定，并在合伙協(xié)議中載明C.以知識產(chǎn)權出資的，只能由全體合伙人委托法定評估機構評估D.以實物出資的，可以由全體合伙人協(xié)商確定評估作價【答案】：ABD【解析】：合伙人以實物、知識產(chǎn)權、土地使用權或者其他財產(chǎn)權利出資需要評估作價的可以由全體合伙人協(xié)商確定也可以由全體合伙人委托法定評估機構評估。合伙人以勞務出資的其評估辦法由全體合伙人協(xié)商確定并在合伙協(xié)議中載明。29．證券投資顧問應當遵循誠實信用原則，勤勉、審慎地為客戶提供證券投資顧問服務。證券投資顧問不得從事的活動有（）。A.以任何方式向客戶承諾或者保證投資收益B.向客戶收取證券投資顧問服務費用C.向他人泄露客戶的投資決策計劃信息D.通過網(wǎng)絡等公眾媒體作出買入具體證券的投資建議【答案】：ACD【解析】：證券投資顧問不得從事下列活動：（1）以任何方式向客戶承諾或者保證投資收益；【A】（2）對服務能力和過往業(yè)績進行虛假、不實、誤導性的營銷宣傳：（3）向他人泄露客戶的投資決策計劃信息；【B】（4）以個人名義向客戶收取證券投資顧問服務費用；【C選項，提供服務應當收費，但不是以個人名義收益，故說法不完善】（5）通過廣播、電視、網(wǎng)絡、報刊等公眾媒體作出買入、賣出或者持有具體證券的投資建議?！綝】三、判斷題30．存托憑證的存托人不可以委托境外金融機構擔任托管人。（）【答案】：B【解析】：存托人【可以委托】境外金融機構擔任托管人。31．為資產(chǎn)支持證券原始權益人的利益管理專項計劃財產(chǎn)是管理人的主要職責之一。（）【答案】：B【解析】：管理人應當履行下列職責：對相關交易主體和基礎資產(chǎn)進行全面的盡職調(diào)查，可聘請會計師事務所、資產(chǎn)評估機構等相關中介機構出具專業(yè)意見；在專項計劃存續(xù)期間，督促原始權益人以及為專項計劃提供服務的有關機構，履行法律規(guī)定及合同約定的義務；辦理資產(chǎn)支持證券發(fā)行事宜；按照約定及時將募集資金支付給原始權益人；為資產(chǎn)支持【證券投資者】的利益管理專項計劃資產(chǎn)；建立相對封閉、獨立的基礎資產(chǎn)現(xiàn)金流歸集機制，切實防范專項計劃資產(chǎn)與其他資產(chǎn)混同以及被侵占、挪用等風險；監(jiān)督、檢查特定原始權益人持續(xù)經(jīng)營情況和基礎資產(chǎn)現(xiàn)金流狀況，出現(xiàn)重大異常情況的，管理人應當采取必要措施，維護專項計劃資產(chǎn)安全；按照約定向資產(chǎn)支持證券投資者分配收益；履行信息披露義務；負責專項計劃的終止清算；法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定以及計劃說明書約定的其他職責。32．普通合伙人對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務承擔責任。（）【答案】：A【解析】：普通合伙企業(yè)的所有出資人均須對合伙企業(yè)的債務承擔無限連帶責任；而有限合伙企業(yè)中有限合伙人對企業(yè)債務承擔有限責任，普通合伙人對合伙企業(yè)的債務承擔無限責任或無限連帶責任。33．王某在2020年3月因證券違法行為受到過行政處罰，2022年9月其參與內(nèi)幕交易獲利10萬元，其行為應予立案追訴。（）【答案】：B【解析】：內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息行為，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:（1）獲利或者避免損失數(shù)額在【50萬元以上】