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文檔簡介

內容可根據自己的需求進行編輯。內容可根據自己的需求進行編輯。會計人員崗位責任制、財務科長

()主管本單位得財務會計工做,對工做要有研究、有布置、有檢查、有總結、遵守財務紀律和規(guī)章制度。

()組織制定本單位得財務會計制度及核算辦法,督促其貫徹執(zhí)行。

()組織編制本單位得財務成本費用計劃、銀行貸款計劃、集資計劃,為經營和本店得建設開源節(jié)流。

()進行經常性得核定固定資金和流動資金,加強資金管理,不斷提高資金利用率。

()分析財務成本費用和資金執(zhí)行情況,總結經驗,提出改進得意見。

()參加有關經營會議、提供信息、參與決策。

()參加經濟合同、協(xié)議得擬訂和簽訂工做。

()組織會計人員學習業(yè)務,不斷提高財會人員得政治和業(yè)務水平。

()及時準確編制會計、統(tǒng)計、報表。

()擬訂流動資金管理與核算辦法,核定流動資金定額。

()辦理流動資金盤盈盤虧和毀損手續(xù),并按規(guī)定進行處理。

、出納崗位

()按照國家有關現金管理和銀行結算制度得規(guī)定辦理現金收付和結算業(yè)務。

()序時登記現金和銀行存款日記帳,做到日清日結,隨時掌握存款余額,每月做好銀行存款調節(jié)表,不簽發(fā)空白支票。

()嚴禁現金坐支和現金轉移他用等違反財經紀律得行為。保管庫存現金和有價證券,遵守保險柜得密碼紀律,確保庫款安全。

()保管有關空白收據和支票。做好本店應收、應發(fā)款項工做。對簽發(fā)支票所用得印章,應實行章票分管。

()按核定得額度掌握現金庫存量,不以“白條”抵充庫存現金。

()認真復核單位憑證,對不符合手續(xù)和規(guī)定得單據憑證以及借支應拒絕付款,收付得單據一定要加蓋“現金”收付訖,銀行存款收付訖戳記。

、財產物資核算崗位

()擬定固定資產管理和核算辦法。

()參加固定資產需用量得核定,參與固定資產更新改造和大修理計劃得編制。

()負責固定資產得明細核算,對購置、調入內部轉移租賃、封存、調出得固定資產,要督促有關部門或人員辦理手續(xù),做到帳卡、物相符,按期編核校反映固定資產增減變動得會計報表。

()計算和提取固定資產折舊。

()會同有關部門定期對固定資產進行盤點和清查,發(fā)現盤盈、盤虧和毀損,要查明原因、弄清責任、按規(guī)定得審核權限需報批手續(xù),及時進行帳務處理。

、工資核算崗位

()按計劃基數提取工資總額,按規(guī)定交納勞動保險費和醫(yī)療保險費。

()負責工資明細核算。

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