2021年6月初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題匯編

2021年6月初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題匯編1.【單項選擇題】在銀行流動資金貸款的貸前調(diào)查報告中，對借款人財務(wù)狀況的調(diào)查不包括()。A.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度B.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度C（江南博哥）.資產(chǎn)負(fù)債比率D.產(chǎn)品市場占有率正確答案：D參考解析：借款人財務(wù)狀況主要包括根據(jù)近三年及當(dāng)期財務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率、流動資產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務(wù)利潤率變化情況及原因、投資收益、營業(yè)外收入對利潤總額的影響程度、未來變動趨勢，側(cè)重分析借款人的短期償債能力、財務(wù)數(shù)據(jù)真實性;流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫存物資情況;應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況;應(yīng)付賬款情況;對外投資情況、在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況;虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。2.【單項選擇題】分析固定資產(chǎn)擴張引起的貸款需求時，()是相當(dāng)有用的指標(biāo)。A.

銷售收入/凈固定資產(chǎn)B.凈固定資產(chǎn)/凈利潤C.凈利潤/凈固定資產(chǎn)D.固定資產(chǎn)折舊方法正確答案：A參考解析：通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設(shè)備擴張需求之間的關(guān)系，這時銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率是一個相當(dāng)有用的指標(biāo)。2.【單項選擇題】分析固定資產(chǎn)擴張引起的貸款需求時，()是相當(dāng)有用的指標(biāo)。A.

銷售收入/凈固定資產(chǎn)B.凈固定資產(chǎn)/凈利潤C.凈利潤/凈固定資產(chǎn)D.固定資產(chǎn)折舊方法正確答案：A參考解析：通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設(shè)備擴張需求之間的關(guān)系，這時銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率是一個相當(dāng)有用的指標(biāo)。3.【單項選擇題】按理《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，單筆金額超過項目總投資()或超過()萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人委托支付方式。A.

5%，500B.10%，1000C.5%，1000D.10%，500正確答案：A參考解析：（過期）《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件:對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。4.【單項選擇題】商業(yè)銀行在發(fā)放抵押貸款時，可能會因為抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格而導(dǎo)致抵押權(quán)無法實現(xiàn)，下列選項中，不屬于此類問題的是()。A.以未成年人財產(chǎn)抵押B.抵押物出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)性貶值C.辦理共有財產(chǎn)抵押手續(xù)時未取得財產(chǎn)共有人書面同意D.以法律法規(guī)禁止設(shè)定抵押的財產(chǎn)設(shè)定抵押正確答案：B參考解析：抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格：如果辦理共有財產(chǎn)抵押手續(xù)時未取得財產(chǎn)共有人書面同意，或以未成年人財產(chǎn)抵押、法律法規(guī)禁止設(shè)定抵押的財產(chǎn)設(shè)定抵押等，很可能會導(dǎo)致抵押權(quán)無法實現(xiàn)5.【單項選擇題】在商業(yè)銀行的實務(wù)操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將()放在第一位。A.維持客戶B.貸數(shù)收益性C.貸款流動性D.貸款安全性正確答案：D參考解析：在實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。6.【單項選擇題】下列關(guān)于綠色信貸表述，錯誤的是()。A.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實施綠色信貸內(nèi)部審計，檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)B.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披需綠色信貸發(fā)展情況C.銀行業(yè)金融機構(gòu)必須聘請合格、獨立的第三方，對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行環(huán)境和社會責(zé)任的活動進(jìn)行評估或?qū)徲婦.對涉及重大環(huán)境與社會風(fēng)險影響的授信情況，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場和利益相關(guān)方的監(jiān)督正確答案：C參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況。對涉及重大環(huán)境與社會風(fēng)險影響的授信情況，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場和利益相關(guān)方的監(jiān)督。必要時可以聘請合格、獨立的第三方（注意是可以聘請而不是必須聘請，所以C錯誤），對銀行業(yè)金融機構(gòu)履行環(huán)境和社會責(zé)任的活動進(jìn)行評估或?qū)徲嫛?.【單項選擇題】銀行信貸人員在進(jìn)行貸款資金用途監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)貸款資金使用違反合同約定的，可采取的措施不包括()。A.要求劃回違約支付的貸款資金B(yǎng).停止貸款資金發(fā)放C.降低受托支付起點金額D.要求借款人給予流動性補償正確答案：D參考解析：對于認(rèn)定貸款資金違反合同約定的，銀行應(yīng)按合同約定對該客戶采取降低受托支付起點金額、要求劃回違約支付的貸款資金或停止貸款資金發(fā)放等限制措施。8.【單項選擇題】某企業(yè)流動資產(chǎn)為600萬元，其中貨幣資金100萬元，有價證券150萬元，應(yīng)收票據(jù)50萬元，應(yīng)收賬款100萬元，存貨200萬元，流動負(fù)債300萬元，則該企業(yè)的流動比率為()。A.1B.0．83C.2D.1．33正確答案：C參考解析：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債。9.【單項選擇題】某公司第一年的銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%，第二年的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45%，則公司因銷售成本比率的增加多消耗掉()萬元的現(xiàn)金。A.20B.36C.52D.26正確答案：D參考解析：如果第二年保持第一年的銷售成本比率35％，那么第二年的銷售成本應(yīng)當(dāng)是260×35％=91(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達(dá)到了260×45％=117(萬元)。因此，銷售成本比率增加消耗掉26萬元(117-91)的現(xiàn)金10.【單項選擇題】下列有關(guān)商業(yè)銀行實貸實付的表述，錯誤的是()。A.協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)B.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求C.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的D.自主支付是實貸實付的重要手段正確答案：D參考解析：受托支付是實貸實付的重要手段從歐美銀行業(yè)金融機構(gòu)、世界銀行的貸款操作情況看，受托支付確實是加強貸款用途管理的有效措施。國際銀團(tuán)貸款也基本采用受托支付的貸款支付方式。通過受托支付，銀行業(yè)金融機構(gòu)將信貸資金支付給借款人的交易對象，確保了貸款實際用途與約定用途相一致，有效地降低了信貸風(fēng)險。同時，由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，借款人的財務(wù)成本大大降低。加上大量信貸資金不再"空轉(zhuǎn)而是流向確實需要貸款的企業(yè)，受托支付最終形成銀企雙贏的局面。11.【單項選擇題】下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析的表述，正確的是()。A.經(jīng)營杠桿較低的行業(yè)，產(chǎn)品平均成本隨著生產(chǎn)量的增加迅速下降B.處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險C.如果盈虧平衡點較高，很大的銷售下滑才可能會導(dǎo)致一定的利潤下滑D.市場成長越緩慢，競爭程度越小正確答案：B參考解析：市場成長越緩慢，競爭程度越大。如果盈虧平衡點較高，很小的銷售下滑便有可能會導(dǎo)致較大的利潤下滑。經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)，產(chǎn)品平均成本隨著產(chǎn)銷量的增加迅速下降。12.【單項選擇題】某公司財務(wù)信息如下：單位：萬元該公司的留存比率為A.0．5B.0．25C.0．75D.1．33正確答案：B參考解析：紅利支付率=股息分紅/凈利潤=600/800=0.75RR（留存比率）=1-紅利支付率=1-0.75=0.2513.【單項選擇題】從資產(chǎn)負(fù)債表看，以下表述錯誤的是()。A.固定資產(chǎn)重置及擴張可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加B.商業(yè)信用的減少及改變可能導(dǎo)致流動負(fù)債的減少C.季節(jié)性銷售增長不會導(dǎo)致流動負(fù)債增加D.紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少正確答案：C參考解析：【2023版教材已刪掉D選項相關(guān)描述】從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加;商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債結(jié)構(gòu)變化;固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。14.【單項選擇題】商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作()次綜合評估，同時應(yīng)當(dāng)檢查分支機構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交()次相關(guān)風(fēng)險評估報告。A.2:2B.1;2C.1;1D.2;1正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，同時應(yīng)當(dāng)檢查分支機構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交一次相關(guān)風(fēng)險評估報告。14.【單項選擇題】商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作()次綜合評估，同時應(yīng)當(dāng)檢查分支機構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交()次相關(guān)風(fēng)險評估報告。A.2:2B.1;2C.1;1D.2;1正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，同時應(yīng)當(dāng)檢查分支機構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交一次相關(guān)風(fēng)險評估報告。15.【單項選擇題】在貸款規(guī)模一定的情況下，銀行的利息收入由()決定。A.貸款期限B.客戶規(guī)模C.利率和期限D(zhuǎn).貸款利率正確答案：C參考解析：在貸款規(guī)模一定的情況下，利息收入主要取決于利率和期限。貸款的期限越長，利率越高，收益也越大。16.【單項選擇題】根據(jù)《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過()%。A.3B.10C.2D.5正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應(yīng)超過5%。17.【單項選擇題】下列各項中，屬于二級信貸檔案的是()A.借款合同B.銀行承兌匯票押品C.產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證D.上市公司股票押品正確答案：A參考解析：一級信貸檔案主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括:銀行開出的本、外幣存單，銀行本票，銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。二級信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。18.【單項選擇題】開辦銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)定期向當(dāng)?shù)?)報送銀團(tuán)貸款有關(guān)信息。A.人民銀行B.金融工作辦公室C.銀行業(yè)協(xié)會D.

銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)正確答案：C參考解析：開辦銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)當(dāng)定期向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)協(xié)會報送銀團(tuán)貸款有關(guān)信息。內(nèi)容包括:銀團(tuán)貸款一級市場的包銷量及持有量、二級市場的轉(zhuǎn)讓量，銀團(tuán)貸款的利率水平、費率水平、貸款期限、擔(dān)保條件、借款人信用評級等。19.【單項選擇題】關(guān)于押品存續(xù)期管理，下列表述不正確的是()。A.商業(yè)銀行應(yīng)加強押品集中度管理，采取必要措施，防范因單一押品或單一種類押品占比過高產(chǎn)生的風(fēng)險B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)押品重要程度的風(fēng)險狀況，定期對押品開展壓力測試，原則上每兩年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)測試結(jié)果采取應(yīng)對措施C.抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉線的押品，商業(yè)銀行應(yīng)加強押品價格監(jiān)控，觸及警戒線時要及時采取防控措施，觸及強制平倉條件時應(yīng)按照合同約定平倉D.商業(yè)銀行應(yīng)建立動態(tài)監(jiān)測機制，跟蹤押品相關(guān)政策及行業(yè)、地區(qū)環(huán)境變化，分析其對押品的價值影響，及時發(fā)布預(yù)警信息，必要時采取相應(yīng)措施正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)押品重要程度和風(fēng)險狀況，定期對押品開展壓力測試，原則上每年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)測試結(jié)果采取應(yīng)對措施。20.【單項選擇題】2002年起,我國全面實行貸款五級分類制度,該制度按照貸款的風(fēng)險程度,將銀行信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，其中不屬于不良貸款的是()A.次級B.關(guān)注C.可疑D.損失正確答案：B參考解析：依據(jù)《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類辦法》，商業(yè)銀行金融資產(chǎn)按照風(fēng)險程度劃分為五類，分別為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類和損失類，后三類合稱為不良資產(chǎn)。21.【單項選擇題】下列選項中，屬于籌資活動現(xiàn)金流量的是()A.購置固定資產(chǎn)引起的現(xiàn)金流出B.購貨現(xiàn)金支出C.分配現(xiàn)金股利會帶來現(xiàn)金的流出D.增值稅、銷項稅款和出口進(jìn)稅引起的現(xiàn)金流入正確答案：C參考解析：22.【單項選擇題】下列借款人提交的借款申請文件中,不屬于借款用途證明文件的是(．)A.原輔材料采購合同B.進(jìn)出口商務(wù)合同C.擔(dān)保合同D.產(chǎn)品銷售合同正確答案：C參考解析：擔(dān)保合同不屬于借款用途證明文件。23.【單項選擇題】下列選項中,可能引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量變動的活動是()A.用現(xiàn)金等價物清償30萬元的債務(wù)B.用銀行存款購入一個月到期的債券C.用存貨抵償債務(wù)D.將現(xiàn)金存入銀行正確答案：A參考解析：在項目評估中現(xiàn)金流入用正值表示，現(xiàn)金流出用負(fù)值表示，現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差稱為凈現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金流量只計算實際的現(xiàn)金收支，不計算非實際的現(xiàn)金收支(如折舊等)。用現(xiàn)金等價物清償債務(wù)是現(xiàn)金流出，會引起企業(yè)凈現(xiàn)金流量減少。用存貨抵償債務(wù)不涉及現(xiàn)金及其等價物。將現(xiàn)金存入銀行只是現(xiàn)金形態(tài)的轉(zhuǎn)換，不影響凈現(xiàn)金流量的變動。用銀行存款購入一個月到期的債券，企業(yè)凈現(xiàn)金流量沒有發(fā)生變動。24.【單項選擇題】假定現(xiàn)金銷售比例不變,如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少,即收回的應(yīng)收賬款()本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會()銷售收入A.小于,小于B.小于,大于C.大于,大于D.大于,小于正確答案：C參考解析：銷售所得現(xiàn)金。當(dāng)期應(yīng)收賬款增加，銷售所得現(xiàn)金就會小于銷售收入。如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款大于本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會大于銷售收入。25.【單項選擇題】商業(yè)銀行在進(jìn)行押品估值時,對于有活躍交易市場、有明確交易價格的押品，原則上應(yīng)參考市場價格確定押品價值，采用其他方法估值時，下列關(guān)于評估價值表述正確的是()A.可在當(dāng)前合理市場價格上下波動10%B.不可以高于當(dāng)前合理市場價格C.可在當(dāng)前合理市場價格上下波動20%D.可在當(dāng)前合理市場價格上下波動5%正確答案：B參考解析：原則上，對于有活躍交易市場、有明確交易價格的押品，應(yīng)參考市場價格確定押品價值。采用其他方法估值時，評估價值不能超過當(dāng)前合理市場價格。26.【單項選擇題】重組貸款的分類級次在至少()的觀察期內(nèi)不得調(diào)高。A.1個月B.6個月C.9個月D.3個月正確答案：B參考解析：【試題已過期，為保證試題完整性予以保留，僅供參考】重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照指引規(guī)定進(jìn)行分類。27.【單項選擇題】借款企業(yè)風(fēng)險主要包括經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和與銀行往來風(fēng)險等，下列選項中，屬于公司經(jīng)營風(fēng)險的是()A.管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃,缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力B.企業(yè)中層管理層薄弱，人員更新過快C.借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化D.兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：ABC屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險28.【單項選擇題】下列關(guān)于商業(yè)銀行公司貸款展期的表述,正確的是（)A.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中長期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半B.中期貸款展期期限原則上不得超過原貸款期限C.展期由借款人申請，商業(yè)銀行報監(jiān)管部門審批決定D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半，長期貸款展期期限不得超過3年正確答案：D參考解析：短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計不得超過3年。不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。29.【單項選擇題】關(guān)于借款人的權(quán)利和義務(wù)，下列選項表述錯誤的是（)A.應(yīng)接受貸款人必要的監(jiān)管B.可以自主選擇合作銀行C.有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件D.任何情況下不得向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：D參考解析：在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)30.【單項選擇題】保證方式分為一般保證和（）A.連帶責(zé)任保證B.自然人保證C.第三方保證D.公司保證正確答案：A參考解析：根據(jù)當(dāng)事人在保證合同中約定的權(quán)利義務(wù)安排，保證擔(dān)保分為一般保證和連帶責(zé)任保證。31.【單項選擇題】客戶信用評級方法中的專家判斷法是依據(jù)（）A.精確的數(shù)理模型B.信貸專家自身的專業(yè)知識C.外部評級機構(gòu)的意見D.董事會高層的意見正確答案：B參考解析：專家分析法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法。專家系統(tǒng)是依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗，運用各種專業(yè)性分析工具，在分析評價各種關(guān)鍵要素的基礎(chǔ)上依據(jù)主觀判斷來綜合評定信用風(fēng)險的分析系統(tǒng)。32.【單項選擇題】對于一家勞動密集型的服務(wù)型企業(yè)，長期負(fù)債占總資產(chǎn)的比例為50%，下列表述正確的是（）A.該企業(yè)長期負(fù)債占比處于行業(yè)內(nèi)適中水平B.該企業(yè)長期負(fù)債占比處于行業(yè)內(nèi)較低水平C.該企業(yè)流動性存在較大問題D.該企業(yè)長期負(fù)債占比處于行業(yè)內(nèi)較高水平正確答案：D參考解析：勞動密集型的行業(yè)，長期負(fù)債占比一般為0-10%。題干中描述為50%，所以明顯處于較高水平。33.【單項選擇題】一家公司的凈銷售額為3000萬元，經(jīng)營性現(xiàn)金成本和費用支出為1400萬元，折舊費用為500萬元，若不考慮其他因素，則經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等于（）萬元。A.1200B.2100C.1100D.1600正確答案：D參考解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量=年營業(yè)收入-付現(xiàn)成本-所得稅。一般來說，銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金收入、增值稅銷項稅款和出口退稅、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入能夠帶來現(xiàn)金流入；購貨現(xiàn)金支出、營業(yè)費用現(xiàn)金支出、支付利息、繳納所得稅和其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金支出會帶來現(xiàn)金的流出。34.【單項選擇題】貸款的第一還款來源是指（）A.借款人的資產(chǎn)變現(xiàn)收入B.借款人的擔(dān)保變現(xiàn)收入C.借款人的對外籌資D.借款人的正常經(jīng)營收入正確答案：D參考解析：貸款的第一還款來源是指借款人的正常經(jīng)營收入35.【單項選擇題】下列選項中，不能作為保證人的是（）A.以公益為目的的非營利法人B.金融機構(gòu)C.自然人D.擔(dān)保公司正確答案：A參考解析：

《民法典》對保證人的資格有以下限制性規(guī)定:第一，機關(guān)法人不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。第二，以公益為目的的非營利法人、非法人組織不得作保證人。企業(yè)法人的分支機構(gòu)以自己的名義從事民事活動，產(chǎn)生的民事責(zé)任由法人承擔(dān);也可以先以該分支機構(gòu)管理的財產(chǎn)承擔(dān)，不足以承擔(dān)的，由法人承擔(dān)。36.【單項選擇題】企業(yè)因采購生產(chǎn)用原材料而向銀行申請的貸款屬于()．A.流動資金貸款B.固定資產(chǎn)貸款C.技術(shù)改造貸款D.基本建設(shè)貸款正確答案：A參考解析：企業(yè)因采購生產(chǎn)用原材料而向銀行申請的貸款屬于流動資金貸款。固定資產(chǎn)貸款用途是滿足借款人固定資產(chǎn)投資的資金需要，用途具體明確。固定資產(chǎn)投資是建造或購置固定資產(chǎn)的活動，固定資產(chǎn)貸款按照所支持固定資產(chǎn)投資性質(zhì)差異主要分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款兩類。37.【單項選擇題】下列指標(biāo)反映了借款客戶的短期償債能力,其中分析錯誤的是()A.應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力對速動比率評價有重要影響B(tài).流動比率越高,借款人償付日常到期債務(wù)能力越強C.現(xiàn)金比率越高,表明客戶直接支付能力越強D.流動比率小于1,說明該借款人是用長期資金支持著部分流動資產(chǎn)正確答案：D參考解析：影響速動比率的重要因素是應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力。流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權(quán)人的權(quán)益越有保證?，F(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強。流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債，流動比率小于1說明流動資產(chǎn)小于流動負(fù)債。營運資本=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債，負(fù)值時說明該借款人是用流動負(fù)債支持部分非流動資產(chǎn)。（D錯誤）38.【單項選擇題】下列關(guān)于信貸余額擴張系數(shù)的表述，不正確的是()．A.擴張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升B.用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響程度C.負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于擴張狀態(tài)D.該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風(fēng)險正確答案：C參考解析：信貸余額擴張系數(shù)。該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響。指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài);指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升。該指標(biāo)通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風(fēng)險。39.【單項選擇題】銀行在做貸款決策時，需要使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況。以下屬于營運能力指標(biāo)的是（）。A.利息保障倍數(shù)B.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率C.成本費用利潤率D.速動比率正確答案：B參考解析：這類指標(biāo)通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)的能力，進(jìn)而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運能力指標(biāo)包括周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。具體指標(biāo)主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率，以及相對應(yīng)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)等。40.【單項選擇題】商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行人以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化、及時調(diào)整授權(quán)。這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（）原則。A.動態(tài)調(diào)整B.授權(quán)適度C.權(quán)責(zé)一致D.差別授權(quán)正確答案：A參考解析：動態(tài)調(diào)整原則。應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)。40.【單項選擇題】商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行人以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化、及時調(diào)整授權(quán)。這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（）原則。A.動態(tài)調(diào)整B.授權(quán)適度C.權(quán)責(zé)一致D.差別授權(quán)正確答案：A參考解析：動態(tài)調(diào)整原則。應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)。41.【單項選擇題】一個企業(yè)有6年的歷史，其中前2年主要生產(chǎn)白酒，中間2年從事農(nóng)副產(chǎn)品加工，后2年從事對外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，銀行分析該客戶的品質(zhì)時，（）。A.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持B.因主營業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予足夠警覺C.由于貿(mào)易行業(yè)利潤豐厚，應(yīng)給予適當(dāng)支持D.由于該企業(yè)敢于創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持正確答案：B參考解析：42.【單項選擇題】某電力生產(chǎn)企業(yè)2020年末資產(chǎn)負(fù)債表主要科目情況如下:資產(chǎn)負(fù)債表單位:萬元從其資產(chǎn)負(fù)債表分析，該電力生產(chǎn)企業(yè)最有可能存在的問題是（）A.營運資金不合理，長期借款過多B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，長期資產(chǎn)比重過高C.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，所有者權(quán)益不足D.資金結(jié)構(gòu)不合理，資金使用和籌措期限錯配正確答案：B參考解析：流動資產(chǎn)=現(xiàn)金+應(yīng)收賬款+存貨=1(萬元);非流動資產(chǎn)：固定資產(chǎn)+在建工程=15(萬元);流動負(fù)債=短期借款+應(yīng)付賬款=6.5(萬元);長期負(fù)債=長期借款=5(萬元);所有者權(quán)益=4.5(萬元)。從上述計算過程可以看出該企業(yè)長期資產(chǎn)比重過高，約占資產(chǎn)總額的94%(=15/16×100%)，一般情況下，制造業(yè)的長期資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重在35%-50%之間較為合理。43.【單項選擇題】根據(jù)《民法典》規(guī)定，()可以抵押。A.公司醫(yī)院的設(shè)施B.自留地、自留山等集體土地所有權(quán)C.被查封扣押的財產(chǎn)D.建設(shè)用地使用權(quán)正確答案：D參考解析：根據(jù)《民法典》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押:①建筑物和其他土地附著物;②建設(shè)用地使用權(quán);③海域使用權(quán);④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通運輸工具;⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。44.【單項選擇題】甲先生脅迫乙先生為其提供擔(dān)保的行為主要違反(）A.平等原則B.誠實信用原則C.自愿原則D.公平原則正確答案：C參考解析：自愿原則是指公民、法人或者其他組織有權(quán)根據(jù)自己的意愿決定參不參加民事活動，參加何種民事活動，根據(jù)自己的意愿依法處分自己的財產(chǎn)和權(quán)利。在擔(dān)?；顒又?，自愿原則主要體現(xiàn)在如下方面:一是當(dāng)事人有權(quán)依法從事?lián)；顒踊虿粡氖聯(lián)；顒印Ｒ簿褪钦f，當(dāng)事人有權(quán)根據(jù)自己的意志和利益，決定是否為他人提供擔(dān)保，也有權(quán)決定是否接受他人提供的擔(dān)保。二是當(dāng)事人有權(quán)選擇保證、抵押、質(zhì)押或者定金的擔(dān)保方式，有權(quán)約定排除留置的適用，也有權(quán)選擇為誰提供擔(dān)保。三是擔(dān)保主體有權(quán)選擇訂立擔(dān)保合同的方式。四是當(dāng)事人有選擇擔(dān)保相對人的自由。44.【單項選擇題】甲先生脅迫乙先生為其提供擔(dān)保的行為主要違反(）A.平等原則B.誠實信用原則C.自愿原則D.公平原則正確答案：C參考解析：自愿原則是指公民、法人或者其他組織有權(quán)根據(jù)自己的意愿決定參不參加民事活動，參加何種民事活動，根據(jù)自己的意愿依法處分自己的財產(chǎn)和權(quán)利。在擔(dān)保活動中，自愿原則主要體現(xiàn)在如下方面:一是當(dāng)事人有權(quán)依法從事?lián)；顒踊虿粡氖聯(lián)；顒印Ｒ簿褪钦f，當(dāng)事人有權(quán)根據(jù)自己的意志和利益，決定是否為他人提供擔(dān)保，也有權(quán)決定是否接受他人提供的擔(dān)保。二是當(dāng)事人有權(quán)選擇保證、抵押、質(zhì)押或者定金的擔(dān)保方式，有權(quán)約定排除留置的適用，也有權(quán)選擇為誰提供擔(dān)保。三是擔(dān)保主體有權(quán)選擇訂立擔(dān)保合同的方式。四是當(dāng)事人有選擇擔(dān)保相對人的自由。45.【單項選擇題】貸后管理是銀行業(yè)金融機構(gòu)在貸款發(fā)放后對合同執(zhí)行情況及借款人經(jīng)營管理情況進(jìn)行檢查或監(jiān)控的信貸管理行為。下列選項中，不屬于貸后管理內(nèi)容的是（）。A.檢查貸款抵(質(zhì))押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性B.跟蹤掌握企業(yè)財務(wù)狀況及其清償能力C.辦理抵押登記D.監(jiān)管借款人的貸款使用情況正確答案：C參考解析：貸后管理是指銀行業(yè)金融機構(gòu)在貸款發(fā)放后對合同執(zhí)行情況及借款人經(jīng)營、管理、履約等情況進(jìn)行檢查或監(jiān)控的信貸管理行為。其主要內(nèi)容包括監(jiān)督借款人的貸款使用情況、跟蹤掌握企業(yè)管理、經(jīng)營和財務(wù)狀況及其清償能力、檢查貸款抵(質(zhì))押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性等方面。46.【單項選擇題】借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款應(yīng)歸類為（）。A.正常B.次級C.可疑D.關(guān)注正確答案：A參考解析：正常:借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。47.【單項選擇題】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求，從銀行實踐看，單個債務(wù)人級別風(fēng)險暴露不宜超過所有級別風(fēng)險暴露總量的（）。A.50%B.30%C.20%D.10%正確答案：B參考解析：若單個債務(wù)人級別風(fēng)險暴露超過所有級別風(fēng)險暴露總量的30%，商業(yè)銀行應(yīng)有經(jīng)驗數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會證明該級別違約概率區(qū)間合理并且較窄。48.【單項選擇題】借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，銀行對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款，應(yīng)劃分為()類。A.可疑B.次級C.關(guān)注D.損失正確答案：D參考解析：借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，銀行對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款，應(yīng)劃分為損失類。49.【單項選擇題】通過了解導(dǎo)致借款企業(yè)()的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效評估借款需求的合理性。A.現(xiàn)金流入B.現(xiàn)金流出C.資金短缺D.盈利正確答案：C參考解析：通過了解借款企業(yè)在資金運作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。50.【單項選擇題】某公司2019年初擁有總資產(chǎn)8500萬元，總負(fù)債4500萬元，公司2018全年共實現(xiàn)凈利潤600萬元，將其中270萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率約為()。A.8．99%B.3．25%C.7．24%D.4%正確答案：A參考解析：SGR為可持續(xù)增長率；ROE為資本回報率，即凈利潤與所有者權(quán)益的比率;RR為留存比率RR=1-紅利支付率。ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=600/（8500-4500）=0.15

紅利支付率=股息分紅/凈利潤=270/600=0.45

RR=1-紅利支付率=1-0.45=0.55SGR=0.15×0.55/（1-0.15×0.55）≈0.089951.【單項選擇題】下列選項中，不會導(dǎo)致應(yīng)收賬款增加的是（）。A.現(xiàn)金折扣增加B.信用政策放寬C.企業(yè)銷售規(guī)模擴大D.市場競爭加劇正確答案：A參考解析：現(xiàn)金折扣增加不會導(dǎo)致應(yīng)收賬款增加。51.【單項選擇題】下列選項中，不會導(dǎo)致應(yīng)收賬款增加的是（）。A.現(xiàn)金折扣增加B.信用政策放寬C.企業(yè)銷售規(guī)模擴大D.市場競爭加劇正確答案：A參考解析：現(xiàn)金折扣增加不會導(dǎo)致應(yīng)收賬款增加。52.【單項選擇題】如果流動比率大于1，則下列結(jié)論一定成立的是（）。A.現(xiàn)金比率大于1B.速動比率大于1C.營運資本大于零D.短期償債能力絕對有保障正確答案：C參考解析：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債流動比率=1/(1-營運資本/流動資產(chǎn))營運資本=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債流動比率大于1，說明流動資產(chǎn)大于流動負(fù)債。營運資本大于零53.【單項選擇題】下列借款需求不合理的是（）。A.公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要歸還現(xiàn)有借款B.公司上年度嚴(yán)重虧損，仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利C.公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率D.公司銷售快速增長，需要增加資金支付應(yīng)付賬款正確答案：B參考解析：對于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢。如果公司未來的發(fā)展速度已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。54.【單項選擇題】質(zhì)押合同生效后，出質(zhì)人仍依法擁有對質(zhì)物的（）A.處分權(quán)B.收益權(quán)C.所有權(quán)D.使用權(quán)正確答案：A參考解析：質(zhì)權(quán)人在質(zhì)權(quán)存續(xù)期間，未經(jīng)出質(zhì)人同意，擅自使用、處分質(zhì)押財產(chǎn)，給出質(zhì)人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；因此質(zhì)權(quán)人不具有處分權(quán)，處分權(quán)歸出質(zhì)人所有。質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有，因此出質(zhì)人不具有對質(zhì)物的使用權(quán)；質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有，因此質(zhì)權(quán)人擁有對質(zhì)物的所有權(quán)；在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息，質(zhì)權(quán)人擁有質(zhì)物的收益權(quán)。55.【單項選擇題】當(dāng)一家集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)該采取組織銀團(tuán)貸款、（）、貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險。A.項目貸款B.聯(lián)合貸款C.表外授信D.流動資金貸款正確答案：B參考解析：當(dāng)一個集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取組織銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險。56.【單項選擇題】下列關(guān)于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責(zé)的表述，錯誤的是（）。A.審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期B.審核提款金額與項目進(jìn)度的匹配情況C.審核放款條件的落實情況D.審核借款人開戶資料正確答案：D參考解析：放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實際發(fā)放過程中的操作風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控和管理。其主要職能如下:①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。②控制客戶的授信額度，審核提款是否在批準(zhǔn)的授信額度內(nèi)，是否在授信約定的提款期限內(nèi)③核準(zhǔn)放款前提條件57.【單項選擇題】人民法院審理債務(wù)訴訟案件，一般應(yīng)在立案之日起（）內(nèi)做出判決。A.1年B.6個月C.3個月D.2年正確答案：B參考解析：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。58.【單項選擇題】一般來說，會促使企業(yè)采用較為寬松的信用銷售政策的是()A.企業(yè)經(jīng)營資金緊張B.企業(yè)生產(chǎn)負(fù)荷已滿C.產(chǎn)品供不應(yīng)求D.市場競爭激烈正確答案：D參考解析：企業(yè)面對競爭，為了保住自己的銷售渠道，擴大市場，便向客戶提供信用銷售。59.【單項選擇題】一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為（）。A.主債務(wù)履行期屆滿之日起兩年B.借款之日起六個月C.主債務(wù)履行期屆滿之日起六個月D.借款之日起兩年正確答案：C參考解析：未與保證人約定保證期間的，應(yīng)在債務(wù)履行期屆滿之日起6個月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。60.【單項選擇題】借款人的不良記錄可通過(）查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。A.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)B.財政部信貸登記咨詢系統(tǒng)C.工信部信貸登記咨詢系統(tǒng)D.銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫正確答案：A參考解析：借款人的不良記錄可通過"中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)"查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。61.【單項選擇題】下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯誤的是()A.對于固定資產(chǎn)貸款，在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求B.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式C.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求D.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構(gòu)加強貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)正確答案：B參考解析：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。62.【單項選擇題】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率（）可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。A.為零B.下降C.不變D.上升正確答案：B參考解析：應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。63.【單項選擇題】下列選項中，屬于投資性房地產(chǎn)的是（）A.自用產(chǎn)地產(chǎn)，即為生成商品、提供勞務(wù)或者經(jīng)營管理而持有的房地產(chǎn)B.出租給本企業(yè)職工居住的宿舍C.持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的房地產(chǎn)D.作為存貨的房地產(chǎn)正確答案：C參考解析：投資性房地產(chǎn)，是指為賺取租金或資本增值（房地產(chǎn)買賣的差價），或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)主要包括：已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)和已出租的建筑物。以下各項不屬于投資性房地產(chǎn)：（1）自用房地產(chǎn)，即為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)或者經(jīng)營管理而持有的房地產(chǎn)；（2）作為存貨的房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)屬于正常經(jīng)營性活動，形成的租金收入或轉(zhuǎn)讓增值收益確認(rèn)為企業(yè)的主營業(yè)務(wù)收入但對于大部分企業(yè)而言，是與經(jīng)營性活動相關(guān)的其他經(jīng)營活動。64.【單項選擇題】在質(zhì)押期間，（）依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息。A.國家財政B.質(zhì)權(quán)人C.借款人D.出質(zhì)人正確答案：B參考解析：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的天然孳息和法定孳息。65.【單項選擇題】某公司2020年利潤總額為1580萬元，銷售成本為1200萬元，銷售費用為2390，管理費用為981萬元，財務(wù)費用為1050萬元。B公司的成本費用利潤率為（）。A.35．74%B.28．11%C.44．01%D.39．21%正確答案：B參考解析：成本費用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費用總額的比率。其計算公式為：成本費用利潤率：利潤總額/成本費用總額×100%，成本費用總額：銷售成本+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用。因此成本費用利潤率=1580/（1200+2390+981+1050）×100%≈28.11%66.【單項選擇題】某公司的固定資產(chǎn)使用率（)，通常情況下意味著投資和借款需求很快會上升，具體由（）決定。A.大于30%或40%；設(shè)備使用年限B.大于30%或40%；行業(yè)技術(shù)變化比率C.大于60%或70%；行業(yè)技術(shù)變化比率D.大于60%或70%；設(shè)備使用年限正確答案：C參考解析：如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。67.【單項選擇題】抵債資產(chǎn)的保管方式一般不包括()。A.委托保管B.上收保管C.考核保管D.就地保管正確答案：C參考解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。68.【單項選擇題】商業(yè)銀行應(yīng)按照（)計提貸款損失準(zhǔn)備金，并在成本中列支。A.預(yù)期收益B.貸款金額C.逾期本金D.預(yù)期損失正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)按照預(yù)期損失計提貸款損失準(zhǔn)備金，并在成本中列支69.【單項選擇題】借款企業(yè)風(fēng)險主要包括經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險與銀行往來風(fēng)險等，下列選項中，屬于借款企業(yè)與銀行往來風(fēng)險的是（）。A.銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損B.產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降C.有抽逃資金的現(xiàn)象，同時仍在申請新增貸款D.主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化正確答案：C參考解析：銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險。產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降屬于經(jīng)營風(fēng)險。70.【單項選擇題】關(guān)于客戶財務(wù)分析,下列表述錯誤的是（）A.盈利是借款人償債資金的唯一來源,客戶盈利水平越高、持續(xù)性越強，債權(quán)風(fēng)險越小B.客戶財務(wù)分析一般包含分析客戶的償債能力、盈利能力、營運能力和資金結(jié)構(gòu)等C.客戶營運能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力D.所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額正確答案：A參考解析：盈利是借款人償還債務(wù)的主要資金來源，但不是唯一來源。借款人盈利能力越強，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險越小。71.【單項選擇題】依法應(yīng)辦理抵押登記的，抵押權(quán)的生效時間為（）A.抵押交付之日B.當(dāng)事人協(xié)商之日C.登記之日D.簽訂之日正確答案：C參考解析：須依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。72.【單項選擇題】下列選項中，不屬于償債能力指標(biāo)的是（）A.負(fù)債與所有者權(quán)益比率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.成本費用利潤率D.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率正確答案：C參考解析：償債能力可分為長期償債能力和短期償債能力，償債能力指標(biāo)是判斷企業(yè)負(fù)債的安全性和負(fù)債償還能力的比率，償債能力的大小在很大程度上反映了企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險程度。償債能力指標(biāo)主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)、流動比率和速動比率等。73.【單項選擇題】商業(yè)銀行從事項目融資業(yè)務(wù)，（）具備相關(guān)資質(zhì)的獨立中介機構(gòu)為項目提供法律、稅務(wù)、保險、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務(wù)。A.借貸雙方應(yīng)共同委托B.必須要求借款人委托C.可以委托或者要求借款人委托D.只能由商業(yè)銀行自行委托正確答案：C參考解析：《項目融資業(yè)務(wù)指引》明確規(guī)定，貸款人可以根據(jù)需要委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨立中介機構(gòu)為項目提供法律、稅務(wù)、保險、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見和服務(wù)。73.【單項選擇題】商業(yè)銀行從事項目融資業(yè)務(wù)，（）具備相關(guān)資質(zhì)的獨立中介機構(gòu)為項目提供法律、稅務(wù)、保險、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務(wù)。A.借貸雙方應(yīng)共同委托B.必須要求借款人委托C.可以委托或者要求借款人委托D.只能由商業(yè)銀行自行委托正確答案：C參考解析：《項目融資業(yè)務(wù)指引》明確規(guī)定，貸款人可以根據(jù)需要委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨立中介機構(gòu)為項目提供法律、稅務(wù)、保險、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見和服務(wù)。74.【單項選擇題】甲企業(yè)在乙銀行有一筆五年期固定資產(chǎn)貸款即將到期，但甲企業(yè)因資金暫時出現(xiàn)不足，無法償還在乙銀行的貸款。下列各項表述正確的是（）。A.乙銀行業(yè)務(wù)部門客戶經(jīng)理對甲企業(yè)展期條件審查核實后，可直接批準(zhǔn)B.乙銀行經(jīng)審批后可同意企業(yè)展期兩年C.甲企業(yè)應(yīng)在到期后向銀行提出貸款展期申請D.甲企業(yè)應(yīng)在到期日向銀行提出貸款展期申請正確答案：B參考解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報上級機構(gòu)審批。現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限;中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定的除外。75.【單項選擇題】為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送（）。A.催收通知書B.劃款通知書C.支付令D.還本付息通知書正確答案：D參考解析：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間提前向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時足額還本付息。76.【多項選擇題】下列經(jīng)營行為中，可能對長期融資需求產(chǎn)生影響的有()A.投資新技改項目B.債務(wù)重構(gòu)C.季節(jié)性銷售增加D.短期商業(yè)信用增加E.持續(xù)銷售增長正確答案：A,B,C,D,E參考解析：實際中，一些與流動資產(chǎn)和營運資金有關(guān)的融資需求也可能與長期融資需求相關(guān)。1．季節(jié)性銷售模式2．銷售增長旺盛時期3．資產(chǎn)使用效率下降4．固定資產(chǎn)重置或擴張5．長期投資6．商業(yè)信用的減少和改變7．債務(wù)重構(gòu)8．盈利能力不足9．額外的或非預(yù)期性支出。A選項，項目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款，屬于長期融資需求。77.【多項選擇題】資本回報率(ROE)可分解為()三者之積。A.銷售利潤率B.財務(wù)杠桿C.可持續(xù)增長率D.資產(chǎn)使用效率E.實際銷售增長率正確答案：A,B,D參考解析：ROE可以分解為以下三個組成因子:①凈利潤率（銷售利潤率），即凈利潤與銷售收入的比率;②總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（資產(chǎn)使用效率），即銷售收入與總資產(chǎn)的比率;③杠桿率（財務(wù)杠桿），即總資產(chǎn)與所有者權(quán)益的比率或1+負(fù)債/所有者權(quán)益。77.【多項選擇題】資本回報率(ROE)可分解為()三者之積。A.銷售利潤率B.財務(wù)杠桿C.可持續(xù)增長率D.資產(chǎn)使用效率E.實際銷售增長率正確答案：A,B,D參考解析：ROE可以分解為以下三個組成因子:①凈利潤率（銷售利潤率），即凈利潤與銷售收入的比率;②總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（資產(chǎn)使用效率），即銷售收入與總資產(chǎn)的比率;③杠桿率（財務(wù)杠桿），即總資產(chǎn)與所有者權(quán)益的比率或1+負(fù)債/所有者權(quán)益。78.【多項選擇題】客戶經(jīng)理在對集團(tuán)客戶開展貸后監(jiān)控，應(yīng)采取()措施。A.定期或不定期開展針對整個集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財務(wù)變化情況B.核查借款人或其主要股東對外擔(dān)保情況C.核查借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況及變化趨勢D.核查集團(tuán)客戶內(nèi)部股權(quán)關(guān)系變化情況E.核查集團(tuán)客戶全部成員企業(yè)資金交易對手的情況正確答案：A,B,C參考解析：針對集團(tuán)客戶，銀行應(yīng)定期或不定期開展針對整個集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財務(wù)變化情況;核查借款人整體負(fù)債情況、多元化經(jīng)營情況、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況和變化趨勢;核查客戶或其主要股東向其他企業(yè)或個人提供抵(質(zhì))押物擔(dān)保或保證情況。借款人如利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息，且依法采取其他措施。79.【多項選擇題】下列選項中，通常屬于公司非預(yù)期性支出的有()。A.逾期貸款利息B.臨時員工解雇的費用C.公司重組的費用D.法律訴訟費E.保險之外的損失正確答案：B,C,D,E參考解析：公司可能會遇到意外的非預(yù)期性支出，比如保險之外的損失、與公司重組和員工解雇相關(guān)的費用、法律訴訟費等，一旦這些費用超過了公司的現(xiàn)金儲備，就會導(dǎo)致公司的借款需求。80.【多項選擇題】無論借款人申請何類貸款，均應(yīng)提供的材料一般包括(）A.注冊登記資料B.借款人近三年財務(wù)報告和最近一期的財務(wù)報表C.開戶證明D.征信報告E.項目評估報告正確答案：A,B,C,D參考解析：為了獲取客戶進(jìn)一步的信息，除借款申請書外，業(yè)務(wù)人員要求客戶提供的基本材料包括:①注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件;②企業(yè)征信報告;③借款人的驗資證明:④借款人近三年和最近一期的財務(wù)報表;⑤借款人預(yù)留印鑒卡及開戶證明;⑥法人代表或負(fù)責(zé)人身份證明及其必要的個人信息;⑦借款人自有資金、其他資金來源到位或能夠計劃到位的證明文件;⑧相關(guān)交易合同、協(xié)議。如借款人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)提交關(guān)于同意申請借款的董會決議和借款授權(quán)書正本。81.【多項選擇題】貸前調(diào)查的方法主要包括(）A.委托調(diào)查B.客戶評級C.搜尋調(diào)查D.通過行業(yè)協(xié)會了解情況E.現(xiàn)場調(diào)研正確答案：A,C,D,E參考解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇。業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險，為貸款決策提供重要依據(jù)。1．現(xiàn)場調(diào)研；2．非現(xiàn)場調(diào)查（搜尋調(diào)查、委托調(diào)查、其他方法（如通過行業(yè)協(xié)會了解客戶的真實情況）)82.【多項選擇題】在授信調(diào)查中，要密切關(guān)注集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險，主要包括（）A.交叉違約B.主業(yè)突出C.關(guān)聯(lián)交易D.關(guān)聯(lián)擔(dān)保E.過度授信正確答案：C,E參考解析：集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。83.【多項選擇題】商業(yè)銀行貸款授信額度的決定因素包括()．A.銀行的內(nèi)部授權(quán)情況B.借款企業(yè)對信貸金額的需求C.有關(guān)法律或條款存在的限制，以及借款合同有關(guān)的限制D.借款企業(yè)的還款能力E.貸款組合管理的限制和客戶關(guān)系管理因素正確答案：B,C,D,E參考解析：84.【多項選擇題】根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動資金貸款借款人應(yīng)具備的條件包括（）A.借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源B.借款人依法設(shè)立，借款用途明確、合法C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)D.借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄E.符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定正確答案：A,B,C,D參考解析：《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定，流動資金貸款借款人應(yīng)具備以下條件:借款人依法設(shè)立;借款用途明確、合法;借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī);借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源;借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄;貸款人要求的其他條件。符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定屬于固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的條件。85.【多項選擇題】借款人債務(wù)重構(gòu)的可能原因包括()．A.從銀行舉債用于發(fā)放委托貸款B.對現(xiàn)在的銀行不滿意C.為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款D.想要與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道E.想要降低目前的融資利率正確答案：B,C,D,E參考解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能如下:①對現(xiàn)在的銀行不滿意;②想要降低目前的融資利率;③想與更多的銀行建立合作關(guān)系，增加公司的融資渠道;④為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。86.【多項選擇題】下列關(guān)于貸款擔(dān)保的表述，正確的有()．A.對有擔(dān)保的貸款，只有借款人無可執(zhí)行財產(chǎn)時，方可追索擔(dān)保人B.貸款擔(dān)保增加貸款最終償還的可能性C.擔(dān)保協(xié)議只能與借款人外的第三人簽訂D.貸款擔(dān)保是一種法律行為E.擔(dān)保為銀行提供第一還款來源正確答案：B,D參考解析：保證分為一般保證和連帶責(zé)任保證。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人或第三方提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。銀行與借款人及擔(dān)保人簽訂擔(dān)保協(xié)議后，當(dāng)借款人無法償還本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來收回貸款本息。擔(dān)保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償還的可能性。87.【多項選擇題】對抵債資產(chǎn)進(jìn)行處置的方式包括()A.招標(biāo)處置B.委托銷售C.公開拍賣D.協(xié)議處置E.打包出售正確答案：A,B,C,D,E參考解析：抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。不適于拍賣的，可根據(jù)資產(chǎn)的實際情況，采用協(xié)議處置、招標(biāo)處置、打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)。88.【多項選擇題】下列選項中，反映客戶盈利能力的指標(biāo)有(）A.銷售利潤率B.營業(yè)利潤率C.成本費用利潤率D.凈利潤率E.固定資產(chǎn)折舊率正確答案：A,B,C,D參考解析：反映借款人盈利能力的比率主要有:銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率、資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。89.【多項選擇題】下列財務(wù)指標(biāo)中，屬于長期償債能力分析指標(biāo)的有()A.負(fù)債與所有者權(quán)益比率B.現(xiàn)金流量比率C.長期資本負(fù)債率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.利息保障倍數(shù)正確答案：A,C,D,E參考解析：長期償債能力分析指標(biāo)包括：（1）資產(chǎn)負(fù)債率（2）產(chǎn)權(quán)比率和權(quán)益乘數(shù)。產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額/所有者權(quán)益；權(quán)益乘數(shù)=資產(chǎn)總額/所有者權(quán)益（3）長期資本負(fù)債率（4）負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率（5）利息保障倍數(shù)。（6）現(xiàn)金流量利息保障倍數(shù)（7）現(xiàn)金債務(wù)總額比。短期償債能力分析是短期償債能力分析指標(biāo)。90.【多項選擇題】根據(jù)《民法典》規(guī)定，擔(dān)保的法定范圍包括(）A.損害賠償金B(yǎng).違約風(fēng)險溢價C.利息D.違約金E.主債權(quán)正確答案：A,C,D,E參考解析：《民法典》規(guī)定的法定范圍如下：①主債權(quán)，即由借款合同、銀行承兌協(xié)議、出具保函協(xié)議書等各種信貸主合同所確定的獨立存在的債權(quán)②利息，由主債權(quán)所派生的利息。③違約金，指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時，應(yīng)付給銀行的金額④損害賠償金，是指債務(wù)人因不履行或不完全履行債務(wù)給銀行造成損失時，應(yīng)向銀行支付的補償費⑤實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的費用，是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，銀行為實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)而支出的合理費用。一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。⑥質(zhì)物保管費用，是指在質(zhì)押期間，因保管質(zhì)物所發(fā)生的費用。91.【多項選擇題】抵押貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同一般應(yīng)包括的內(nèi)容有(）A.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額B.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬C.當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項D.債務(wù)人履行債務(wù)的期限E.抵押擔(dān)保的范圍正確答案：A,B,C,D,E參考解析：貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額;②債務(wù)人履行債務(wù)的期限;③抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬;④擔(dān)保的范圍。92.【多項選擇題】下列選項中，不屬于貸款合規(guī)性調(diào)查內(nèi)容的有()。A.對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查B.對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查C.考察借款人保證人是否已建立良好的公司治理機制D.對貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定E.認(rèn)定授權(quán)委托人的公章和簽名的真實性和有效性正確答案：B,C參考解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查應(yīng)包括以下內(nèi)容。①認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格。公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)核查借款人的法人資格、借款資格、營業(yè)執(zhí)照的有效期和真實性、征信情況。②認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人的公章和簽名的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。③對需要董事會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會同意借款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效性。④對需要股東(大)會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定股東(大)會同意借款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效性。⑤對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵(質(zhì))押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定。⑥對貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定。⑦對購銷合同的真實性進(jìn)行認(rèn)定。⑧對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。93.【多項選擇題】商業(yè)銀行貸款保證擔(dān)保存在的主要風(fēng)險因素包括()。A.保證人不具備擔(dān)保資格B.保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險C.虛假保證人D.保證人為民營企業(yè)E.保證人不具備擔(dān)保能力正確答案：A,B,C,E參考解析：保證擔(dān)保的主要風(fēng)險包括：（1）保證人不具備擔(dān)保資格（2）保證人不具備擔(dān)保能力（3）虛假擔(dān)保人（4）公司互保（5）保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險。（6）超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。94.【多項選擇題】根據(jù)《民法典》規(guī)定，下列選項中，屬于無效的格式條款有()A.違反法律強制性規(guī)定的格式條款B.有兩種以上解釋的格式條款C.惡意串通，損害他人合法權(quán)益的格式條款D.違背公序良俗的格式條款E.造成對方人身損害的免責(zé)條款正確答案：A,C,D,E參考解析：《民法典》第四百九十七條?有下列情形之一的，該格式條款無效：??（一）具有本法第一編第六章第三節(jié)和本法第五百零六條規(guī)定的無效情形；??（二）提供格式條款一方不合理地免除或者減輕其責(zé)任、加重對方責(zé)任、限制對方主要權(quán)利；??（三）提供格式條款一方排除對方主要權(quán)利。?第三節(jié)?民事法律行為的效力??第一百四十三條?具備下列條件的民事法律行為有效：??（一）行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；??（二）意思表示真實；??（三）不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗。第五百零六條?合同中的下列免責(zé)條款無效：??（一）造成對方人身損害的；??（二）因故意或者重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。95.【多項選擇題】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人的義務(wù)包括()．A.應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款B.應(yīng)當(dāng)接受借款合同以外的附加條件C.應(yīng)當(dāng)拒絕向銀行提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況D.債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意E.應(yīng)當(dāng)拒絕貸款人對其信貸資金使用情況的監(jiān)督正確答案：A,D參考解析：借款人的義務(wù)如下:一是應(yīng)當(dāng)如實提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。二是應(yīng)當(dāng)接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督。三是應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。四是應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時清償貸款本息。五是將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。六是有危及銀行債權(quán)安全的情況時，應(yīng)當(dāng)及時通知銀行，同時采取保全措施。96.【多項選擇題】銀行可通過客戶()來評估借款公司由于固定資產(chǎn)重置導(dǎo)致的借款需求。A.資本投資周期B.設(shè)備使用年限C.營運資金使用效率D.設(shè)備當(dāng)前狀況E.技術(shù)變化率正確答案：A,B,D,E參考解析：固定資產(chǎn)重置的原因主要是設(shè)備自然老化和技術(shù)更新。與公司管理層進(jìn)行必要的溝通，有助于了解固定資產(chǎn)重置的需求和計劃。借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達(dá)到預(yù)測需求的目的:①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況;②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。97.【多項選擇題】下列貸款非財務(wù)因素審查內(nèi)容中，屬于借款人主體資格及基本情況審查的有()A.借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序B.借款人法定代表人的個人信用記錄C.保證人的對外擔(dān)保情況D.擔(dān)保方式的合法、足值、有效性E.借款人的股東實力及注冊資金的到位情況正確答案：A,B,E參考解析：借款人主體資格及基本情況審查：①借款人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍內(nèi)。②借款人股東的實力及注冊資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全③借款人申請貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序④借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個人信用記錄98.【多項選擇題】對企業(yè)進(jìn)行財務(wù)分析的方法包括(）A.結(jié)構(gòu)分析B.比率分析C.趨勢分析D.比較分析E.因素分析正確答案：A,B,D,E參考解析：總體來看，財務(wù)分析方法可分為比較分析法和因素分析法。根據(jù)用于比較的財務(wù)指標(biāo)的不同，可以將比較分析法分為:①總量比較、②結(jié)構(gòu)比較、③比率比較。99.【多項選擇題】下列選項中，可以抵押的財產(chǎn)有()A.建筑物和其他土地附著物B.學(xué)校教學(xué)樓C.土地所有權(quán)D.生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品E.建設(shè)用地使用權(quán)正確答案：A,D,E參考解析：根據(jù)《民法典》的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押:①建筑物和其他土地附著物;②建設(shè)用地使用權(quán);③海域使用權(quán);④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器;⑥交通運輸工具;⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。不得抵押的財產(chǎn)有:①土地所有權(quán);②宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外;③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的成立的非營利法人的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他公益設(shè)施;④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn);⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);⑥法律、行政法規(guī)不得抵押的其他財產(chǎn)。100.【多項選擇題】參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)成員，銀團(tuán)成員應(yīng)按照()的原則自主確定各自授信行為，并按實際承擔(dān)份額享有銀團(tuán)貸款項下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)．A.聯(lián)合審批B.獨立審批C.自主決策D.風(fēng)險自擔(dān)E.信息共享正確答案：B,C,D,E參考解析：參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)成員。銀團(tuán)成員應(yīng)按照"信息共享、獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)"的原則自主確定各自授信行為，并按實際承擔(dān)份額享有銀團(tuán)貸款項下相應(yīng)的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。101.【多項選擇題】商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件有()A.押品具有良好的變現(xiàn)能力B.押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押(出質(zhì))人對押品具有處分權(quán)C.押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求D.抵押人貸款未出現(xiàn)過逾期E.押品真實存在正確答案：A,B,C,E參考解析：商業(yè)銀行擬接受的押品應(yīng)符合的基本條件：①押品真實存在;②押品權(quán)屬關(guān)系清晰，抵押(出質(zhì))人對押品具有處分權(quán);③押品符合法律法規(guī)規(guī)定或國家政策要求;④押品具有良好的變現(xiàn)能力。102.【多項選擇題】依照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》,授信工作人員存在以下()情節(jié)的，應(yīng)依法、依規(guī)追究責(zé)任。A.授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件時，未及時實地調(diào)查的B.未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的C.進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的D.未對客戶資料進(jìn)行認(rèn)真和全面核實的E.故意隱瞞真實情況正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信工作盡職調(diào)查人員的調(diào)查結(jié)果，對具有以下情節(jié)的授信工作人員依法、依規(guī)追究責(zé)任。（一）進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的;（二）未對客戶資料進(jìn)行認(rèn)真和全面核實的;（三）授信決策過程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟?(四)未按照規(guī)定時間和程序?qū)κ谛藕蛽?dān)保物進(jìn)行授信后檢查的;(五)授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件時，未及時實地調(diào)查的;(六)未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的;(七)故意隱瞞真實情況的;(八)不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的;(九)其他103.【多項選擇題】構(gòu)成新企業(yè)發(fā)展障礙的行業(yè)進(jìn)入壁壘包括()A.專利權(quán)和版權(quán)B.政府方面的政策方針和管制C.產(chǎn)品同質(zhì)化程度很高D.在初始階段對投資要求較高E.要求較高的市場占有率正確答案：A,B,D,E參考解析：一些行業(yè)因為可以獲得較高的利潤而成為吸引企業(yè)進(jìn)入的主要原因，但是如專利權(quán)和版權(quán)、政府方面的政策方針和管制、在初始階段對投資要求較高、對市場占有率要求較高等幾個條件可能會成為新企業(yè)發(fā)展的障礙。103.【多項選擇題】構(gòu)成新企業(yè)發(fā)展障礙的行業(yè)進(jìn)入壁壘包括()A.專利權(quán)和版權(quán)B.政府方面的政策方針和管制C.產(chǎn)品同質(zhì)化程度很高D.在初始階段對投資要求較高E.要求較高的市場占有率正確答案：A,B,D,E參考解析：一些行業(yè)因為可以獲得較高的利潤而成為吸引企業(yè)進(jìn)入的主要原因，但是如專利權(quán)和版權(quán)、政府方面的政策方針和管制、在初始階段對投資要求較高、對市場占有率要求較高等幾個條件可能會成為新企業(yè)發(fā)展的障礙。104.【多項選擇題】商業(yè)銀行對貸款進(jìn)行分類時，應(yīng)主要考慮的因素有()。A.借款人的還款能力B.貸款償還的法律責(zé)任C.銀行的盈利水平D.借款人的還款記錄E.貸款項目的盈利能力正確答案：A,B,D,E參考解析：貸款分類是在執(zhí)行核心定義的前提下，參照主要參考特征，結(jié)合貸款的逾期時間，并以債務(wù)人正常的營業(yè)收入作為主要償還來源，以擔(dān)保作為第二償還來源，判斷債務(wù)人及時足額償還債務(wù)的可能性。主要參照以下七方面因素:①借款人的還款能力;②借款人的還款記錄;③借款人的還款意愿;④貸款項目的盈利能力;⑤貸款的擔(dān)保;⑥貸款償還的法律責(zé)任;⑦銀行的信貸管理狀況。105.【多項選擇題】下列選項中，屬于次級類貸款的主要參考特征的有()。A.借款人出現(xiàn)持續(xù)的財務(wù)困難，不能償還其他債權(quán)人的債務(wù)B.借款人提供的財務(wù)資料被出具保留意見的審計報告，可能影響對其還款能力的評價C.借款人陷入經(jīng)營和財務(wù)危機，債務(wù)重組后仍然處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，不能正常還款D.超過一定期限，其應(yīng)收利息不再計入當(dāng)期損益E.關(guān)鍵性財務(wù)指標(biāo)(如流動比率、速動比率)高于行業(yè)平均水平正確答案：A,D參考解析：次級貸款主要參考特征：1.借款人出現(xiàn)持續(xù)財務(wù)困難，影響其業(yè)務(wù)的持續(xù)經(jīng)營，表現(xiàn)為出現(xiàn)支付困難，并且難以獲得新的資金;不能償還其他債權(quán)人的債務(wù)。2、借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務(wù)的及時足額清償。3、借款人采取不正當(dāng)手段套取貸款。下列貸款應(yīng)至少歸為次級類:①逾期(含展期后)超過一定期限、其應(yīng)收利息不再計入當(dāng)期損益。②借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。C項屬于可疑類，B項屬于關(guān)注類，E屬于正常（如果是低于行業(yè)平均水平則是關(guān)注類）106.【多項選擇題】下列選項中，反映客戶短期償債能力的指標(biāo)有()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.現(xiàn)金比率D.流動比率E.速動比率正確答案：C,D,E參考解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有:流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。106.【多項選擇題】下列選項中，反映客戶短期償債能力的指標(biāo)有()A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.現(xiàn)金比率D.流動比率E.速動比率正確答案：C,D,E參考解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有:流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。107.【判斷題】同一筆貸款，可以按不同借據(jù)還款期限進(jìn)行拆分分類。A.對B.錯正確答案：錯參考解析：同一筆貸款不得進(jìn)行拆分分類。106.【多項選擇題】下列選項中，反映客戶短期償債能力