重大項目專項資金管理制度（六篇）

第4頁共4頁重大項目專項資金管理制度____管理制度總則一：為規(guī)范和加強(qiáng)我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目____的管理，保障____安全，提高資金使用效率，更好地為全鄉(xiāng)居民提供公共衛(wèi)生服務(wù)，根據(jù)相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定，制定本管理制度。二：基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目是指：建立居民健康檔案、健康教育、預(yù)防接種、傳染病防治、兒童保健、婦女保健、老年人保健、慢性病管理、重性精神疾病管理。三。項目____主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室，為全鄉(xiāng)城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目的工作成本補(bǔ)助和勞務(wù)補(bǔ)助。四。____必須按照統(tǒng)籌規(guī)劃、合理分配、?？顚Ｓ?、追蹤問效的原則，實行項目管理。資金的撥付一。根據(jù)本年度上級統(tǒng)籌撥付我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目資金，確定我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目資金總額。二：每年年初制定基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目工作計劃和基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目專項補(bǔ)助資金管理辦法，并連同上一年1度____使用情況報縣衛(wèi)生局。三。衛(wèi)生院根據(jù)衛(wèi)生局下?lián)艿念A(yù)撥資金，結(jié)合各村常住人口和實際工作完成情況可以預(yù)撥部分資金和兌現(xiàn)已完成本年度基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目資金總額。四。按照《鹽津縣____年基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目績效考核標(biāo)準(zhǔn)》和《牛寨鄉(xiāng)____年基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目工作方案》具體要求，開展對各村衛(wèi)生室基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目實施情況考核，根據(jù)考核結(jié)果確定資金撥付總額。五。對村衛(wèi)生室因未全部完成目標(biāo)任務(wù)而扣減的資金，作為獎勵資金對完成目標(biāo)任務(wù)的村衛(wèi)生室進(jìn)行獎勵。資金的使用一：對下?lián)艿腳___核算與管理統(tǒng)一歸口到單位財務(wù)部門，按項目設(shè)置專賬核算。嚴(yán)禁體外循環(huán)，并明確專人負(fù)責(zé)，項目不得相互混用，確保全面、真實地反映資金使用情況。二。____賬戶的銀行存款核算與單位的基本賬戶不得混用，其具體要求按____管理辦法進(jìn)行管理。三。衛(wèi)生院對基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目____實行專賬管理，?？顚Ｓ?，并負(fù)責(zé)對村衛(wèi)生室開展基本公共衛(wèi)生服務(wù)工作進(jìn)行日常考核，依據(jù)考核結(jié)果將____補(bǔ)助到村生室。四：各單位凡與項目有關(guān)的資料要按檔案管理有關(guān)規(guī)定及時做好歸檔工作，以便接受上級部門的檢查與監(jiān)督。資金監(jiān)督一。有關(guān)職能科室要加強(qiáng)對基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目____的日常監(jiān)督，對不按規(guī)定用途使用____的，應(yīng)當(dāng)及時制止和糾正。二：建立基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目考核評估機(jī)制，將____的落實、管理、使用情況以及項目實施的績效作為考核評價的主要內(nèi)容，制定考核實施方案，每半年進(jìn)行考核評估一次，考評結(jié)果作為分配和核撥專項補(bǔ)助資金的重要依據(jù)。三：不得以任何形式截留、擠占和挪用基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目____；不得將____用于項目規(guī)定用途之外的工作。四。衛(wèi)生院將不定期對村衛(wèi)生室基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目實施情況及____使用等情況通報，提高項目實施的公開性和透明度，主動接受監(jiān)督。項目____管理制度合作社為切實規(guī)范____管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：一、____實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。二、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴(kuò)項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占；資金撥付動向，按不同____的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特殊情況，必須請示。四、嚴(yán)格____初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項，各類____審批程序，以該____審批表所列內(nèi)容。五、____利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動使用。八、加強(qiáng)審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。九、監(jiān)督委員會對____要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金?？顚Ｓ?，要全程參與項目驗收和采購項目接交。十、對工程類項目____所發(fā)生的隱蔽工程，負(fù)責(zé)資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場簽證認(rèn)可，否則會計室不予結(jié)算。重大項目專項資金管理制度（二）總則一：為規(guī)范和加強(qiáng)我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目專項資金的管理，保障專項資金安全，提高資金使用效率，更好地為全鄉(xiāng)居民提供公共衛(wèi)生服務(wù)，根據(jù)相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定，制定本管理制度。二：基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目是指：建立居民健康檔案、健康教育、預(yù)防接種、傳染病防治、兒童保健、婦女保健、老年人保健、慢性病管理、重性精神疾病管理。三。項目專項資金主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室，為全鄉(xiāng)城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目的工作成本補(bǔ)助和勞務(wù)補(bǔ)助。四。專項資金必須按照統(tǒng)籌規(guī)劃、合理分配、?？顚Ｓ?、追蹤問效的原則，實行項目管理。資金的撥付一。根據(jù)本年度上級統(tǒng)籌撥付我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目資金，確定我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目資金總額。二：每年初制定基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目工作計劃和基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目專項補(bǔ)助資金管理辦法，并連同上一年1度專項資金使用情況報縣衛(wèi)生局。三。衛(wèi)生院根據(jù)衛(wèi)生局下?lián)艿念A(yù)撥資金，結(jié)合各村常住人口和實際工作完成情況可以預(yù)撥部分資金和兌現(xiàn)已完成本年度基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目資金總額。四。按照《鹽津縣____年基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目績效考核標(biāo)準(zhǔn)》和《牛寨鄉(xiāng)____年基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目工作方案》具體要求，開展對各村衛(wèi)生室基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目實施情況考核，根據(jù)考核結(jié)果確定資金撥付總額。五。對村衛(wèi)生室因未全部完成目標(biāo)任務(wù)而扣減的資金，作為獎勵資金對完成目標(biāo)任務(wù)的村衛(wèi)生室進(jìn)行獎勵。資金的使用一：對下?lián)艿膶ｍ椯Y金核算與管理統(tǒng)一歸口到單位財務(wù)部門，按項目設(shè)置專賬核算。嚴(yán)禁體外循環(huán)，并明確專人負(fù)責(zé)，項目不得相互混用，確保全面、真實地反映資金使用情況。二。專項資金賬戶的銀行存款核算與單位的基本賬戶不得混用，其具體要求按專項資金管理辦法進(jìn)行管理。三。衛(wèi)生院對基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目專項資金實行專賬管理，?？顚Ｓ茫⒇?fù)責(zé)對村衛(wèi)生室開展基本公共衛(wèi)生服務(wù)工作進(jìn)行日?？己?，依據(jù)考核結(jié)果將專項資金補(bǔ)助到村生室。四：各單位凡與項目有關(guān)的資料要按檔案管理有關(guān)規(guī)定及時做好歸檔工作，以便接受上級部門的檢查與監(jiān)督。資金監(jiān)督一。有關(guān)職能科室要加強(qiáng)對基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目專項資金的日常監(jiān)督，對不按規(guī)定用途使用專項資金的，應(yīng)當(dāng)及時制止和糾正。二：建立基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目考核評估機(jī)制，將專項資金的落實、管理、使用情況以及項目實施的績效作為考核評價的主要內(nèi)容，制定考核實施方案，每半年進(jìn)行考核評估一次，考評結(jié)果作為分配和核撥專項補(bǔ)助資金的重要依據(jù)。三：不得以任何形式截留、擠占和挪用基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目專項資金；不得將專項資金用于項目規(guī)定用途之外的工作。四。衛(wèi)生院將不定期對村衛(wèi)生室基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目實施情況及專項資金使用等情況通報，提高項目實施的公開性和透明度，主動接受監(jiān)督。重大項目專項資金管理制度（三）合作社為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。二、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴(kuò)項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占；資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特殊情況，必須請示。四、嚴(yán)格專項資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內(nèi)容。五、專項資金利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動使用。八、加強(qiáng)審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。九、監(jiān)督委員會對專項資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金?？顚Ｓ?，要全程參與項目驗收和采購項目接交。十、對工程類項目專項資金所發(fā)生的隱蔽工程，負(fù)責(zé)資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場簽證認(rèn)可，否則會計室不予結(jié)算。重大項目專項資金管理制度（四）第一章總則第一條重大項目專項資金是指該項目總投資不低于____萬元人民幣的項目。第二條為加強(qiáng)專項資金的管理，明確資金列支標(biāo)準(zhǔn)和報銷審批程序，確保資金使用和財務(wù)管理符合公司制度及相關(guān)政策文件要求而制定本制度。本制度充分參考《廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法（試行）》《廣東省科學(xué)技術(shù)廳關(guān)于省級科技計劃項目管理的暫行辦法》的文件要求。第三條本制度適用于重大項目相關(guān)公司所屬部門。第二章專項資金管理原則第四條專項資金必須由公司財務(wù)部統(tǒng)一管理、單獨設(shè)賬，?？顚Ｓ茫瑖?yán)格按項目預(yù)算內(nèi)容和比例支出及控制，對因具體情況需要進(jìn)行變更調(diào)整的支出，必須按公司制度和項目流程要求進(jìn)行變更申請及審批，獲得批準(zhǔn)后方可執(zhí)行變更，否則財務(wù)部拒絕執(zhí)行。具體有關(guān)費用標(biāo)準(zhǔn)按本規(guī)定和公司相關(guān)制度執(zhí)行。第三章專項資金例支范圍第五條專項資金的列支在科技項目管理中，按以下內(nèi)容嚴(yán)格管控：ü設(shè)備購置及使用費：是指在項目實施過程中購置或?qū)ΜF(xiàn)有儀器設(shè)備進(jìn)行升級改造，以及租賃使用外單位儀器設(shè)備而發(fā)生的費用。ü原材料費：是指在項目實施過程中由于消耗各種必需的原材料、輔助材料等低值易耗品而發(fā)生的采購、運輸、裝卸和整理等費用。ü專用業(yè)務(wù)費：是指在項目實施過程中由于本公司自身的技術(shù)、工藝和設(shè)備等條件的限制，必須支付給外單位的檢驗、測試、設(shè)計資料、專業(yè)培訓(xùn)費用等。ü燃料動力費：是指在項目實施過程中相關(guān)大型儀器設(shè)備、專用科學(xué)裝置等運行發(fā)生的可以單獨計量的水、電、氣、燃料消耗費用等。ü差旅費：是指項目組成員在項目實施過程中開展科學(xué)實驗（試驗）、科學(xué)考察、業(yè)務(wù)調(diào)研、學(xué)術(shù)交流等所發(fā)生的外埠差旅費、市內(nèi)交通費用等。差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。ü會議費：是指在項目實施過程中為組織開展相關(guān)的學(xué)術(shù)研討、咨詢以及協(xié)調(diào)任務(wù)等活動而發(fā)生的會議費用。應(yīng)當(dāng)參照國家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制會議數(shù)量、規(guī)模、開支標(biāo)準(zhǔn)和會期。嚴(yán)禁開支禮品費、招待費、旅游費。ü國際合作與交流費：是指在項目實施過程中相關(guān)人員出國及外國專家來華工作而發(fā)生的費用。國際合作與交流費應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家外事經(jīng)費管理的有關(guān)規(guī)定。ü出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費：是指在項目實施過程中，需要支付的出版費、資料費、專用軟件購買費、文獻(xiàn)檢索費、專業(yè)通信費、專利申請及其它知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費用。ü勞務(wù)費：是指在項目實施過程中支付給項目組成人員中沒有工資性收入的相關(guān)研發(fā)人員（如在校研究生等）和臨時聘用人員等的勞務(wù)性費用。公司聘用的參與重大專項研究任務(wù)的優(yōu)秀高校畢業(yè)生在聘用期內(nèi)所需的勞務(wù)性費用和有關(guān)社會保險費補(bǔ)助，可以在勞務(wù)費中列支。ü專家咨詢費。是指在項目實施過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費用。ü基本建設(shè)費：是指重大專項實施過程中發(fā)生的房屋建筑物購建、專用設(shè)備購置等基本建設(shè)支出，應(yīng)當(dāng)單獨列示，并參照基本建設(shè)財務(wù)制度執(zhí)行。ü其它費用：是指在重大專項項目實施過程中除上述支出項目之外的其它直接相關(guān)的支出。其它費用應(yīng)當(dāng)在申請預(yù)算時單獨列示，單獨核定。第四章付款單據(jù)審批流程第六條所有支出必須取得合法票據(jù)，填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)付款性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。第七條申購審批流程：需求人員提出申請--需求部門最高主管批準(zhǔn)--總經(jīng)理批準(zhǔn)（按申購金額的權(quán)限，如需）--采購人員確認(rèn)--發(fā)出采購訂單--供貨方確認(rèn)--采購人員提交付款申請--會計經(jīng)理審核--會計部最高主管批準(zhǔn)（根據(jù)申購金額的權(quán)限，如需）--總經(jīng)理批準(zhǔn)；第八條報銷流程：報銷人根據(jù)工作活動，按財務(wù)制度整理報銷單據(jù)，填寫對應(yīng)的費用報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理或以上級別人員審核簽字，由會計經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)（根據(jù)金額權(quán)限，如需），完成報銷手續(xù)。第五章附則第九條本規(guī)定由財務(wù)部制定，并由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、補(bǔ)充；第十條本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室批準(zhǔn)即日起執(zhí)行。____年____月一十八日重大項目專項資金管理制度（五）第一章總則第一條重大項目____是指該項目總投資不低于____萬元人民幣的項目。第二條為加強(qiáng)____的管理，明確資金列支標(biāo)準(zhǔn)和報銷審批程序，確保資金使用和財務(wù)管理符合公司制度及相關(guān)政策文件要求而制定本制度。本制度充分參考《____省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展____管理辦法（試行）》《____省科學(xué)技術(shù)____省級科技計劃項目管理的暫行辦法》的文件要求。第三條本制度適用于重大項目相____司所屬部門。第二章____管理原則第四條____必須由公司財務(wù)部統(tǒng)一管理、單獨設(shè)賬，?？顚Ｓ?，嚴(yán)格按項目預(yù)算內(nèi)容和比例支出及控制，對因具體情況需要進(jìn)行變更調(diào)整的支出，必須按公司制度和項目流程要求進(jìn)行變更申請及審批，獲得批準(zhǔn)后方可執(zhí)行變更，否則財務(wù)部拒絕執(zhí)行。具體有關(guān)費用標(biāo)準(zhǔn)按本規(guī)定和公司相關(guān)制度執(zhí)行。第三章____例支范圍第五條____的列支在科技項目管理中，按以下內(nèi)容嚴(yán)格管控：ü設(shè)備購置及使用費：是指在項目實施過程中購置或?qū)ΜF(xiàn)有儀器設(shè)備進(jìn)行升級改造，以及租賃使用外單位儀器設(shè)備而發(fā)生的費用。ü原材料費：是指在項目實施過程中由于消耗各種必需的原材料、輔助材料等低值易耗品而發(fā)生的采購、運輸、裝卸和整理等費用。ü專用業(yè)務(wù)費：是指在項目實施過程中由于本公司自身的技術(shù)、工藝和設(shè)備等條件的限制，必須支付給外單位的檢驗、測試、設(shè)計資料、專業(yè)培訓(xùn)費用等。ü燃料動力費：是指在項目實施過程中相關(guān)大型儀器設(shè)備、專用科學(xué)裝置等運行發(fā)生的可以單獨計量的水、電、氣、燃料消耗費用等。ü差旅費：是指項目組成員在項目實施過程中開展科學(xué)實驗（試驗）、科學(xué)考察、業(yè)務(wù)調(diào)研、學(xué)術(shù)交流等所發(fā)生的外埠差旅費、市內(nèi)交通費用等。差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。ü會議費：是指在項目實施過程中為____開展相關(guān)的學(xué)術(shù)研討、咨詢以及協(xié)調(diào)任務(wù)等活動而發(fā)生的會議費用。應(yīng)當(dāng)參照國家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制會議數(shù)量、規(guī)模、開支標(biāo)準(zhǔn)和會期。嚴(yán)禁開支禮品費、招待費、旅游費。ü國際合作與交流費：是指在項目實施過程中相關(guān)人員出國及外國專家來華工作而發(fā)生的費用。國際合作與交流費應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家外事經(jīng)費管理的有關(guān)規(guī)定。ü出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費：是指在項目實施過程中，需要支付的出版費、資料費、專用軟件購買費、文獻(xiàn)檢索費、專業(yè)通信費、專利申請及其它知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費用。ü勞務(wù)費：是指在項目實施過程中支付給項目組成人員中沒有工資性收入的相關(guān)研發(fā)人員（如在校研究生等）和臨時聘用人員等的勞務(wù)性費用。公司聘用的參與重大專項研究任務(wù)的優(yōu)秀高校畢業(yè)生在聘用期內(nèi)所需的勞務(wù)性費用和有關(guān)社會保險費補(bǔ)助，可以在勞務(wù)費中列支。ü專家咨詢費。是指在項目實施過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費用。ü基本建設(shè)費：是指重大專項實施過程中發(fā)生的房屋建筑物購建、專用設(shè)備購置等基本建設(shè)支出，應(yīng)當(dāng)單獨列示，并參照基本建設(shè)財務(wù)制度執(zhí)行。ü其它費用：是指在重大專項項目實施過程中除上述支出項目之外的其它直接相關(guān)的支出。其它費用應(yīng)當(dāng)在申請預(yù)算時單獨列示，單獨核定。第四章付款單據(jù)審批流程第六條所有支出必須取得合法票據(jù)，填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)付款性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。第七條申購審批流程：需求人員提出申請--需求部門最高主管批準(zhǔn)--總經(jīng)理批準(zhǔn)（按申購金額的權(quán)限，如需）--采購人員確認(rèn)--發(fā)出采購訂單--供貨方確認(rèn)--采購人員提交付款申請--會計經(jīng)理審核--會計部最高主管批準(zhǔn)（根據(jù)申購金額的權(quán)限，如需）--總經(jīng)理批準(zhǔn)；第八條報銷流程：報銷人根據(jù)工作活動，按財務(wù)制度整理報銷單據(jù)，填寫對應(yīng)的費用報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理或以上級別人員審核簽字，由會計經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)（根據(jù)金額權(quán)限，如需），完成報銷手續(xù)。第五章附則第九條本規(guī)定由財務(wù)部制定，并由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、補(bǔ)充；第十條本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室批準(zhǔn)即日起執(zhí)行。____年____月一十八日項目____管理制度為切實規(guī)范____管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：一、____實行“專賬核算、專項使用”。二、資金撥付一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付。三、資金的撥付本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項、擴(kuò)項、縮項，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動向，按不同___