固定資產(chǎn)管理重點(diǎn)

天津市茂聯(lián)科技制度編號(hào)：V4002制度頁(yè)數(shù)：共22頁(yè)固定資產(chǎn)管理關(guān)鍵點(diǎn)編制：田英杰審核：李旭東審批：茹國(guó)生主辦單位：工程設(shè)備處公布日期：生效日期：第一章總則第一條目標(biāo)為規(guī)范企業(yè)固定資產(chǎn)新增申報(bào)審批、購(gòu)置、轉(zhuǎn)固、折舊、清查、處理、資料歸檔等管理，特制訂本關(guān)鍵點(diǎn)。第二條固定資產(chǎn)定義本關(guān)鍵點(diǎn)所稱(chēng)固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有使用壽命超出一個(gè)會(huì)計(jì)年度有形資產(chǎn)。第三條固定資產(chǎn)分類(lèi)1、固定資產(chǎn)按其效用情況分為七大類(lèi)本單位在用固定資產(chǎn)；租出固定資產(chǎn)，指經(jīng)同意出租給外單位使用固定資產(chǎn)；未使用固定資產(chǎn)，指已交付但還未投入使用、調(diào)入還未安裝、停止使用及改擴(kuò)建中固定資產(chǎn)；不需用固定資產(chǎn)，指本企業(yè)不需用，待同意處理固定資產(chǎn)；封存固定資產(chǎn)，指經(jīng)同意封存不用固定資產(chǎn)；閑置、報(bào)廢固定資產(chǎn)，指本企業(yè)不需用、經(jīng)判定報(bào)廢待同意處理固定資產(chǎn)；土地:指已經(jīng)作價(jià)入帳土地。2、根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理需要，將固定資產(chǎn)分為以下七類(lèi)房屋；建筑物；專(zhuān)用設(shè)備；通用設(shè)備；運(yùn)輸設(shè)備；辦公類(lèi)電子設(shè)備；其它設(shè)備。具體分類(lèi)明細(xì)見(jiàn)（《固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理細(xì)則》中附件八）第四條職責(zé)1、工程設(shè)備處對(duì)企業(yè)固定資產(chǎn)購(gòu)置、調(diào)入、調(diào)出、轉(zhuǎn)移、出租、租賃、停用、封存、啟用工作進(jìn)行控制和管理；不定時(shí)對(duì)全企業(yè)固定資產(chǎn)抽查盤(pán)點(diǎn)，確保臺(tái)帳和實(shí)物一致。參與財(cái)務(wù)每十二個(gè)月對(duì)固定資產(chǎn)清查、盤(pán)點(diǎn)，匯總、調(diào)整固定資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)帳（見(jiàn)附件一）；負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)閑置、報(bào)廢等狀態(tài)判定；掌握固定資產(chǎn)閑置積壓情況，負(fù)責(zé)組織處理，做好調(diào)劑使用；負(fù)責(zé)監(jiān)督考評(píng)各單位固定資產(chǎn)使用維護(hù)、保養(yǎng)及管理情況；負(fù)責(zé)新建、擴(kuò)建工程中設(shè)備前期管理和完工驗(yàn)收管理。固定資產(chǎn)使用單位負(fù)責(zé)建立并立即調(diào)整本單位《固定資產(chǎn)實(shí)物臺(tái)帳》，管好本單位固定資產(chǎn)實(shí)物，做到帳、物相符。立即清查并上報(bào)本單位新增、閑置、報(bào)廢固定資產(chǎn)，生產(chǎn)部門(mén)以廠為單位，各處室辦公類(lèi)固定資產(chǎn)由企管處統(tǒng)一專(zhuān)業(yè)管理；幫助工程設(shè)備處、財(cái)務(wù)處等部門(mén)辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固、調(diào)入、調(diào)出、轉(zhuǎn)移、停用、封存、啟用等手續(xù)；負(fù)責(zé)所用固定資產(chǎn)及所在區(qū)域內(nèi)固定資產(chǎn)保管、維修、保養(yǎng)工作；依據(jù)固定資產(chǎn)使用年限和運(yùn)行情況，立即提出日修、定修、年修計(jì)劃；做好原始統(tǒng)計(jì)；參與工程檢驗(yàn)和驗(yàn)收，接收符合標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備、設(shè)施；3、財(cái)務(wù)處組織開(kāi)展固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)核實(shí)工作；根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部下發(fā)《建龍鋼鐵控股會(huì)計(jì)制度》中相關(guān)固定資產(chǎn)要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核實(shí)；組織完成固定資產(chǎn)編碼，設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳，定時(shí)和實(shí)物固定資產(chǎn)管理單位對(duì)帳，做到帳、物相符；企業(yè)固定資產(chǎn)購(gòu)建、出售、清理、報(bào)廢、調(diào)入、調(diào)出、轉(zhuǎn)移、停用、封存、啟用、出租、租賃、轉(zhuǎn)讓等會(huì)計(jì)帳務(wù)處理工作；組織相關(guān)部門(mén)確定固定資產(chǎn)保險(xiǎn)，立即辦理投保和損失索賠；負(fù)責(zé)定時(shí)或不定時(shí)組織固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)，編制并上報(bào)相關(guān)報(bào)表建立、調(diào)整固定資產(chǎn)臺(tái)帳。4、企管處負(fù)責(zé)辦公用具實(shí)物臺(tái)賬建立及管理；負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)檔案管理和技術(shù)資料交接工作。5、供給處負(fù)責(zé)根據(jù)相關(guān)固定資產(chǎn)購(gòu)置程序、制度，完成固定資產(chǎn)購(gòu)置；負(fù)責(zé)對(duì)閑置、報(bào)廢固定資產(chǎn)存放、賣(mài)出等實(shí)物處理。第二章固定資產(chǎn)管理第五條固定資產(chǎn)購(gòu)置：1、通常固定資產(chǎn)購(gòu)置步驟（見(jiàn)附件二）：使用單位報(bào)送購(gòu)置計(jì)劃、填寫(xiě)申請(qǐng)單（見(jiàn)附件三）→職能處室專(zhuān)業(yè)審核→工程設(shè)備處主管審批→使用部門(mén)主管副總審批→提交供給處實(shí)施采購(gòu)。新購(gòu)置固定資產(chǎn)價(jià)值超出5萬(wàn)元需經(jīng)總經(jīng)理審批，包含到生產(chǎn)工藝等改變需研發(fā)中心判定并簽字確定。要求各使用部門(mén)在申請(qǐng)單中必需具體填寫(xiě)固定資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、性能等信息資料，為采購(gòu)及驗(yàn)收提供依據(jù)。如包含安全、環(huán)境保護(hù)、能源，應(yīng)有相關(guān)部門(mén)審批意見(jiàn)。2、在建工程固定資產(chǎn)購(gòu)置步驟：項(xiàng)目組申請(qǐng)→項(xiàng)目主管審核→預(yù)算審核→工程設(shè)備處主管領(lǐng)導(dǎo)審批→提交供給處實(shí)施采購(gòu)。（在建工程所采購(gòu)設(shè)備等，在工程完工結(jié)算后，隨工程一起轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，具體見(jiàn)集團(tuán)總部《在建工程預(yù)、結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)管理措施》。3、自制固定資產(chǎn)：自制固定資產(chǎn)完工后，價(jià)值由使用單位、財(cái)務(wù)處、工程設(shè)備處按成本計(jì)價(jià)。工程設(shè)備處填制“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”，并交于財(cái)務(wù)處入賬。4、經(jīng)零星工程報(bào)建程序零星工程需嚴(yán)格實(shí)施資本性支出標(biāo)準(zhǔn)，在使用單位提出零星報(bào)建同時(shí)，由使用單位依據(jù)工程性質(zhì)（①新增固定資產(chǎn)；②追加固定資產(chǎn)③不組成固定資產(chǎn)）在報(bào)建表中進(jìn)行標(biāo)注，工程設(shè)備處對(duì)其內(nèi)容進(jìn)行審核，對(duì)于不符合相關(guān)要求及工程實(shí)際要求，工程設(shè)備處不予對(duì)其立項(xiàng)。經(jīng)工程設(shè)備處審核后，不組成固定資產(chǎn)其它維修、基建、外委等項(xiàng)目，所發(fā)生費(fèi)用將列支分廠成本或計(jì)入相關(guān)費(fèi)用，不在固定資產(chǎn)及在建工程項(xiàng)目中核實(shí)。工程完工后，預(yù)算部門(mén)最終止算零星工程項(xiàng)目根據(jù)報(bào)建表名稱(chēng)及編碼進(jìn)行結(jié)算單編制（結(jié)算單中工程名稱(chēng)和報(bào)建表名稱(chēng)、編碼及協(xié)議名稱(chēng)、編碼相對(duì)應(yīng)）。第六條固定資產(chǎn)驗(yàn)收（見(jiàn)附件四）1、新購(gòu)置固定資產(chǎn)驗(yàn)收。新購(gòu)置固定資產(chǎn)到貨后，由供給處持協(xié)議及購(gòu)置申請(qǐng)單，通知使用部門(mén)、管理部門(mén)驗(yàn)收（生產(chǎn)設(shè)備由工程設(shè)備處組織，其它由請(qǐng)購(gòu)部門(mén)組織）并由管理部門(mén)填寫(xiě)開(kāi)箱驗(yàn)收單（見(jiàn)附件五）。工程設(shè)備處依據(jù)實(shí)物、發(fā)票及協(xié)議填寫(xiě)“固定資產(chǎn)入帳驗(yàn)收單”（見(jiàn)附件六），供給處將第二聯(lián)隨同購(gòu)置申請(qǐng)單、協(xié)議交財(cái)務(wù)處編制記帳憑證。2、工程設(shè)備驗(yàn)收。工程設(shè)備到貨后，由供給處通知、工程設(shè)備處組織（使用單位、項(xiàng)目部、供給處）專(zhuān)業(yè)人員共同對(duì)新進(jìn)廠設(shè)備進(jìn)行開(kāi)箱驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后，填寫(xiě)設(shè)備開(kāi)箱驗(yàn)收單。供給處員工需持發(fā)票、開(kāi)箱驗(yàn)收單辦剪發(fā)票入帳。第七條增加固定資產(chǎn)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)滿足以下情況之一者能夠追加價(jià)值，計(jì)入固定資產(chǎn)1、改建擴(kuò)建：改擴(kuò)建指在原有實(shí)體上增加新實(shí)物。2、更新改造：較大程度上對(duì)固定資產(chǎn)質(zhì)量或功效上改善。第八條固定資產(chǎn)調(diào)撥由使用單位向管理部門(mén)提出申請(qǐng)，由資產(chǎn)調(diào)入部門(mén)固定資產(chǎn)調(diào)撥單(見(jiàn)附件八)，經(jīng)調(diào)出部門(mén)及工程設(shè)備處確定后，財(cái)務(wù)處憑調(diào)撥單做對(duì)應(yīng)內(nèi)部轉(zhuǎn)移帳務(wù)處理。第九條固定資產(chǎn)出租1、凡外部單位租用企業(yè)固定資產(chǎn)，須經(jīng)企業(yè)總經(jīng)理同意。工程設(shè)備處、財(cái)務(wù)處辦理相關(guān)手續(xù)，工程設(shè)備處簽署固定資產(chǎn)出租協(xié)議。2、固定資產(chǎn)出租后，要進(jìn)行跟蹤監(jiān)控。工程設(shè)備處每個(gè)月要檢驗(yàn)協(xié)議實(shí)施情況，負(fù)責(zé)向相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)提出提議和要求等。必需時(shí)可采取果斷方法以避免固定資產(chǎn)損失。3、出租固定資產(chǎn)回收按出租前狀態(tài)驗(yàn)收。第十條閑置固定資產(chǎn)定義：閑置固定資產(chǎn)是指可使用但因基建、技改或其它客觀原因造成該資產(chǎn)臨時(shí)無(wú)法利用資產(chǎn)。閑置固定資產(chǎn)判定標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)滿足以下兩個(gè)條件資產(chǎn)能夠判定為閑置設(shè)備仍含有使用功效，或設(shè)備雖有缺損但達(dá)不到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)簡(jiǎn)單維修后就可恢復(fù)使用功效，或設(shè)備使用功效降低但仍能夠滿足一些場(chǎng)所使用；因?yàn)槠髽I(yè)基建、技改或其它原因造成設(shè)備停用十二個(gè)月以上，新購(gòu)進(jìn)廠兩年以上，經(jīng)判定為在企業(yè)范圍內(nèi)以后不會(huì)再使用設(shè)備。下列設(shè)備不能作為閑置設(shè)備依據(jù)設(shè)計(jì)需要備用設(shè)備；經(jīng)企業(yè)同意在建和緩建項(xiàng)目標(biāo)設(shè)備；因?yàn)槭袌?chǎng)原因，臨時(shí)停產(chǎn)設(shè)備；正在維修或改造設(shè)備；季節(jié)性生產(chǎn)設(shè)備；根據(jù)法律程序，正在索賠設(shè)備；特種貯備、搶險(xiǎn)救災(zāi)等所必需設(shè)備；政府部門(mén)明文要求淘汰設(shè)備；其它不許轉(zhuǎn)讓和擴(kuò)散設(shè)備。閑置固定資產(chǎn)管理閑置固定資產(chǎn)由原使用單位每個(gè)月5日填報(bào)“閑置固定資產(chǎn)申請(qǐng)表”(見(jiàn)附件十)。閑置固定資產(chǎn)由原使用單位保管，填報(bào)“閑置固定資產(chǎn)申請(qǐng)表”經(jīng)使用部門(mén)、工程設(shè)備處審批，財(cái)務(wù)處簽字確定后一式三份，一份由使用單位留存，一份送工程設(shè)備處，一份送財(cái)務(wù)處。使用單位要對(duì)閑置固定資產(chǎn)作好防腐、防變形、防變質(zhì)等工作，其零部件不得隨意拆卸挪用，以確保其完整性。閑置固定資產(chǎn)需送供給處庫(kù)房保管，填報(bào)“閑置固定資產(chǎn)申請(qǐng)表”經(jīng)使用部門(mén)、工程設(shè)備處、供給處審批，財(cái)務(wù)處簽字確定后一式四份，一份由使用單位留存，一份送工程設(shè)備處，一份送財(cái)務(wù)處，一份連同實(shí)物一起送供給處并辦理相關(guān)退庫(kù)手續(xù)；工程設(shè)備處最少每六個(gè)月將經(jīng)營(yíng)中認(rèn)為無(wú)利用價(jià)值閑置固定資產(chǎn)給予整理為發(fā)揮閑置固定資產(chǎn)作用，提升資金利用率，盤(pán)活存量資產(chǎn)，工程設(shè)備處對(duì)閑置固定資產(chǎn)應(yīng)主動(dòng)進(jìn)行調(diào)劑。閑置資產(chǎn)調(diào)劑措施以內(nèi)部調(diào)劑為主，對(duì)仍可使用資產(chǎn)應(yīng)首先在部門(mén)所屬范圍內(nèi)調(diào)劑；對(duì)本部門(mén)內(nèi)難以安置，可調(diào)劑到企業(yè)內(nèi)部其它部門(mén)使用。調(diào)劑措施是：工程設(shè)備處將閑置資產(chǎn)清單六個(gè)月匯總一次，在本企業(yè)內(nèi)部公告。需要部門(mén)可向工程設(shè)備處申請(qǐng)，憑工程設(shè)備處開(kāi)據(jù)設(shè)備調(diào)撥單。提出調(diào)劑部門(mén)負(fù)責(zé)清點(diǎn)移交，領(lǐng)取部門(mén)負(fù)責(zé)搬運(yùn)；經(jīng)企業(yè)內(nèi)部公告兩周后仍無(wú)單位需要，可由工程設(shè)備處作出實(shí)物處理意見(jiàn)。在實(shí)物未作處理完成，保管期間，發(fā)生遺失、損壞，由保管或使用部門(mén)負(fù)責(zé)負(fù)擔(dān)追還、賠償責(zé)任。閑置固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓閑置固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓要兼顧供、需雙方利益，考慮固定資產(chǎn)保本特征，以調(diào)劑余缺，物盡其用為宗旨，以互利互惠，按質(zhì)論價(jià)為標(biāo)準(zhǔn)，成交價(jià)格通常不低于固定資產(chǎn)凈值。單臺(tái)固定資產(chǎn)原值50萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）以下固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)晒こ淘O(shè)備處填寫(xiě)固定資產(chǎn)清理申請(qǐng)表（附件十一），會(huì)簽后報(bào)總經(jīng)理審批。原值在50萬(wàn)元以上閑置固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)韶?cái)務(wù)立項(xiàng)，上報(bào)集團(tuán)企業(yè)主管部門(mén)審批。轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)，經(jīng)辦人持財(cái)務(wù)手續(xù)齊全單據(jù)到財(cái)務(wù)交款，開(kāi)具出門(mén)證時(shí)，須見(jiàn)財(cái)務(wù)處給受讓方開(kāi)具收款收據(jù)。閑置固定資產(chǎn)出售后，財(cái)務(wù)處、固定資產(chǎn)管理單位、使用單位依據(jù)批文及相關(guān)資料辦理資產(chǎn)處理手續(xù)。第十一條固定資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)廢資產(chǎn)是指經(jīng)科學(xué)判定或按相關(guān)要求，已不能繼續(xù)使用，必需進(jìn)行產(chǎn)權(quán)注銷(xiāo)資產(chǎn)。由使用部門(mén)提出，企業(yè)組織判定審核、集團(tuán)企業(yè)審批同意報(bào)廢固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)報(bào)廢判定標(biāo)準(zhǔn)（凡符合下列條件之一者給予報(bào)廢）主體結(jié)構(gòu)陳舊、破損嚴(yán)重，經(jīng)大修也不能恢復(fù)其性能者；主體殘缺過(guò)甚，無(wú)法修復(fù)，或修理后不經(jīng)濟(jì)者；已超出要求使用年限，其結(jié)構(gòu)和零部件以嚴(yán)重?fù)p壞，無(wú)繼續(xù)使用價(jià)值；因意外災(zāi)難或事故受到嚴(yán)重?fù)p壞而無(wú)法修復(fù)使用；嚴(yán)重影響環(huán)境保護(hù)安全，繼續(xù)使用會(huì)引發(fā)危險(xiǎn)或造成嚴(yán)重環(huán)境污染，進(jìn)行修復(fù)或改造后又不經(jīng)濟(jì)；因擴(kuò)建或生產(chǎn)變更等原因必需拆卸，拆卸后又無(wú)法利用；國(guó)家公布淘汰設(shè)備，確實(shí)不能繼續(xù)使用或因零部件無(wú)生產(chǎn)廠家不能修復(fù)；凡屬國(guó)家明令淘汰設(shè)備。固定資產(chǎn)報(bào)廢程序（1）使用部門(mén)填具“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表”（見(jiàn)附件十三）→報(bào)工程設(shè)備處組織判定→使用部門(mén)主管副總同意→總經(jīng)理同意→財(cái)務(wù)處賬務(wù)處理；（2）報(bào)廢申請(qǐng)表一式四份，第一份送工程設(shè)備處登記“固定資產(chǎn)臺(tái)帳”，第二份連同相關(guān)資料送財(cái)務(wù)處據(jù)以向集團(tuán)企業(yè)及相關(guān)機(jī)關(guān)辦理報(bào)廢手續(xù)。第三份自留，據(jù)以登記相關(guān)臺(tái)帳；第四份供給處留存。（3）報(bào)廢固定資產(chǎn)未審批前不得拆卸零部件，應(yīng)保持其完整性；（4）凡同意報(bào)廢固定資產(chǎn)，使用單位要本著精打細(xì)算厲行節(jié)省標(biāo)準(zhǔn)，主動(dòng)回收殘值。凡屬有用部分要充足利用，分類(lèi)回收，凡不屬國(guó)家嚴(yán)禁出售而有一定使用價(jià)值可進(jìn)行有償轉(zhuǎn)讓?zhuān)唬?）非正常損壞固定資產(chǎn)，首先由使用部門(mén)會(huì)同專(zhuān)業(yè)部門(mén)查明固定資產(chǎn)非正常損壞情況及責(zé)任，經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審核后，提出書(shū)面材料及處理意見(jiàn)，同時(shí)填制《設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》報(bào)工程設(shè)備處進(jìn)行報(bào)廢程序；（6）因固定資產(chǎn)殘?bào)w丟失、無(wú)據(jù)可查者，一律不得按報(bào)廢處理。應(yīng)按盤(pán)虧處理，由所在單位寫(xiě)出書(shū)面匯報(bào)，落實(shí)責(zé)任，視情節(jié)按相關(guān)制度處理。（7）各部門(mén)審核完成，使用部門(mén)將報(bào)廢固定資產(chǎn)移交到供給處，供給處立即處理已報(bào)廢固定資產(chǎn)，供給處于聯(lián)絡(luò)處理期間要妥善安排好已報(bào)廢固定資產(chǎn)，要有統(tǒng)一放置地點(diǎn)，不得隨意放置。報(bào)廢固定資產(chǎn)處理步驟見(jiàn)《廢舊物資回收處理管理細(xì)則》。第十二條固定資產(chǎn)折舊范圍：除下列固定資產(chǎn)不得提取折舊外，其它各項(xiàng)資產(chǎn)全部納入固定資產(chǎn)折舊范圍。1、單獨(dú)入帳土地。2、已提足折舊繼續(xù)使用固定資產(chǎn)。第十三條相關(guān)考評(píng) 各單位將固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)于報(bào)廢當(dāng)月20日前報(bào)到工程設(shè)備處，經(jīng)工程設(shè)備處審核后，報(bào)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意。無(wú)申請(qǐng)私自報(bào)廢（包含資產(chǎn)盤(pán)查盤(pán)虧）每項(xiàng)資產(chǎn)按財(cái)務(wù)賬面原值10%進(jìn)行考評(píng)。固定資產(chǎn)報(bào)廢后，工程設(shè)備處、財(cái)務(wù)處、使用部門(mén)核銷(xiāo)帳目。對(duì)不核銷(xiāo)責(zé)任單位給50元/項(xiàng)。如報(bào)廢單位愿意將報(bào)廢零部件拆除留用，必需經(jīng)工程設(shè)備處、供給處雙方同意，并辦理相關(guān)手續(xù)。未經(jīng)同意私自拆除，每次考評(píng)責(zé)任單位200元。閑置固定資產(chǎn)由使用單位妥善保管，并填報(bào)設(shè)備閑置申請(qǐng)表，注明全部隸屬設(shè)備、附件及專(zhuān)用工具，交工程設(shè)備處審核立案。未按要求辦理考評(píng)責(zé)任單位100元/次，因保管不妥，造成損失考評(píng)責(zé)任單位200元/次。第三章附則附件一：固定資產(chǎn)臺(tái)賬附件二：通常固定資產(chǎn)購(gòu)置步驟附件三：固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表附件四：固定資產(chǎn)驗(yàn)收入帳步驟附件五：設(shè)備（進(jìn)廠）開(kāi)箱驗(yàn)收單附件六：固定資產(chǎn)入賬驗(yàn)收單附件七：固定資產(chǎn)調(diào)撥步驟附件八：固定資產(chǎn)調(diào)撥表附件九：固定資產(chǎn)閑置處理步驟附件十：閑置固定資產(chǎn)申請(qǐng)表附件十一：固定資產(chǎn)清理申請(qǐng)表附件十二：固定資產(chǎn)報(bào)廢步驟附件十三：固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表附件一：固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳序號(hào)名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)編碼數(shù)量計(jì)量單位生產(chǎn)廠家出廠日期安裝地點(diǎn)投產(chǎn)日期固定資產(chǎn)原值固定資產(chǎn)凈值備注123456789101112131415161718附件二：附件三：固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單編碼：年月日單位物資名稱(chēng)型號(hào)估價(jià)數(shù)量填表人簽字現(xiàn)有物資情況：作業(yè)長(zhǎng)簽字：其它特殊要求（或具體參數(shù)）：使用單位主管領(lǐng)導(dǎo)簽字:可行性判定：研發(fā)中心：職能處室專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)：專(zhuān)業(yè)工程師簽字：職能處室主管簽字：工程設(shè)備處意見(jiàn)：工程設(shè)備四處長(zhǎng)簽字：使用部門(mén)主管副總意見(jiàn)：使用部門(mén)主管副總簽字：企業(yè)總經(jīng)理意見(jiàn)：企業(yè)總經(jīng)理簽字：備注：說(shuō)明：本表一式四份，申報(bào)單位、工程設(shè)備處、供給處、財(cái)務(wù)處各存一份。附件四：附件五：設(shè)備進(jìn)廠（開(kāi)箱）驗(yàn)收統(tǒng)計(jì)表工程名稱(chēng)工程編號(hào)設(shè)備名稱(chēng)協(xié)議編號(hào)設(shè)備型號(hào)驗(yàn)收日期制造廠商驗(yàn)收部門(mén)序號(hào)驗(yàn)收內(nèi)容檢驗(yàn)結(jié)果1設(shè)備數(shù)量2隨機(jī)附件及數(shù)量有/無(wú)隨機(jī)附件，數(shù)量為。3隨機(jī)資料隨機(jī)資料是/否齊全。4驗(yàn)收存在問(wèn)題5驗(yàn)收結(jié)論6備注請(qǐng)購(gòu)部門(mén)使用部門(mén)維修作業(yè)區(qū)供給處工程設(shè)備處檔案室經(jīng)辦人經(jīng)辦人經(jīng)辦人經(jīng)辦人經(jīng)辦人主管主管主管主管主管附件六：附件七：附件八：附件九：附件十：閑置固定資產(chǎn)申請(qǐng)表NO.單位：編號(hào)：設(shè)備名稱(chēng)型號(hào)規(guī)格數(shù)量資產(chǎn)編號(hào)制造廠閑置地點(diǎn)帳面價(jià)值使用情況原