子公司固定資產(chǎn)管理辦法(新)

通知各子公司：為加強(qiáng)集團(tuán)固定資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效率，保證資產(chǎn)安全完整，及時(shí)掌握資產(chǎn)的使用及維護(hù)情況，經(jīng)集團(tuán)企管會(huì)研究決定，現(xiàn)將相關(guān)細(xì)則通知如下，本細(xì)則自8月1日起施行，請(qǐng)各子公司做好準(zhǔn)備并遵照?qǐng)?zhí)行：一、固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)流程1、各子公司按需購(gòu)置固定資產(chǎn)，需填寫(xiě)《子公司固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表》（見(jiàn)附表1），由子公司企業(yè)管理部主管申請(qǐng)，集團(tuán)企業(yè)管理部經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、經(jīng)批準(zhǔn)后，由子公司綜合管理部安排專(zhuān)人采購(gòu)，填寫(xiě)《子公司物品采購(gòu)清單》（見(jiàn)附表2），在此表格中應(yīng)詳細(xì)填寫(xiě)固定資產(chǎn)名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供貨廠商、報(bào)價(jià)以備合理采購(gòu)。3、固定資產(chǎn)收到后，由各子公司企業(yè)管理部驗(yàn)收，并填寫(xiě)《固定資產(chǎn)驗(yàn)收單》（見(jiàn)附表3）一式三份，一份由使用部門(mén)留存，一份上交財(cái)務(wù)部，一份交各子公司企管部門(mén)填寫(xiě)固定資產(chǎn)卡片，更新臺(tái)賬，落實(shí)到人。二、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程1、各子公司固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部部門(mén)員工之間轉(zhuǎn)移調(diào)撥，需填寫(xiě)《子公司固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單》一式四聯(lián)（見(jiàn)附表4），送移入部門(mén)簽字，確認(rèn)后交子公司企業(yè)管理部們，第一聯(lián)由企業(yè)管理部留存，更新固定資產(chǎn)卡片，第二聯(lián)送交會(huì)計(jì)部門(mén)，第三聯(lián)送交移入部門(mén)，第四聯(lián)送交移出部門(mén)。將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單復(fù)印件交總部企業(yè)管理部門(mén)辦理轉(zhuǎn)移登記。2、若固定資產(chǎn)與其他子公司之間轉(zhuǎn)移調(diào)撥，需填寫(xiě)《子公司固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)表》（見(jiàn)附表5），報(bào)總部企業(yè)管理部與財(cái)務(wù)部門(mén)審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)，確認(rèn)后移出物品清單交企業(yè)管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)備案，移出子公司與移入子公司各自做好資料存檔、固定資產(chǎn)系統(tǒng)更新。三、閑置資產(chǎn)處理流程1、各子公司固定資產(chǎn)使用部門(mén)應(yīng)將閑置的固定資產(chǎn)書(shū)面告知本公司企業(yè)管理部，再上報(bào)總部企管部，并填寫(xiě)《閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表》（見(jiàn)附表6）。2、當(dāng)固定資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p壞、沒(méi)有維修價(jià)值時(shí)，由固定資產(chǎn)使用部門(mén)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)《固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單》（見(jiàn)附表7），交總部企業(yè)管理部門(mén)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批。3、經(jīng)批準(zhǔn)后，各子公司企業(yè)管理部對(duì)實(shí)物進(jìn)行處理。處理后對(duì)臺(tái)賬及固定資產(chǎn)進(jìn)行更新，并將處理結(jié)果進(jìn)行書(shū)面通知各子公司財(cái)務(wù)部。附表3.固定資產(chǎn)驗(yàn)收單序號(hào)物品名稱(chēng)規(guī)格數(shù)量金額供貨廠商編號(hào)備注1234企管部驗(yàn)收意見(jiàn)：簽字：日期：綜合部審核意見(jiàn)：簽字：日期：附表4.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單部門(mén)：申請(qǐng)人：日期：序號(hào)物品名稱(chēng)及規(guī)格數(shù)量轉(zhuǎn)出部門(mén)轉(zhuǎn)入部門(mén)轉(zhuǎn)移時(shí)間備注12345轉(zhuǎn)出人：日期：部門(mén)經(jīng)理：日期：轉(zhuǎn)入人：日期：部門(mén)經(jīng)理：日期：附表5.子公司固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)表公司名稱(chēng)：申請(qǐng)人：日期：序號(hào)物品名稱(chēng)及規(guī)格數(shù)量轉(zhuǎn)出公司轉(zhuǎn)出部門(mén)轉(zhuǎn)入公司轉(zhuǎn)入部門(mén)轉(zhuǎn)移時(shí)間備注轉(zhuǎn)出公司：公司負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：日期：轉(zhuǎn)入公司：公司負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：日期：附表6.閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表公司名稱(chēng)：日期:資產(chǎn)名稱(chēng)購(gòu)置時(shí)間資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)分類(lèi)資產(chǎn)原值生產(chǎn)廠家型號(hào)規(guī)格使用年限使用部門(mén)使用人資產(chǎn)名稱(chēng)購(gòu)置時(shí)間閑置原因企業(yè)管理部審批意見(jiàn)財(cái)務(wù)部審批意見(jiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人：使用人：日期：附表7.固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表公司名稱(chēng)：申請(qǐng)部門(mén)：申請(qǐng)人：資產(chǎn)名稱(chēng)購(gòu)置時(shí)間資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)分類(lèi)資產(chǎn)原值生產(chǎn)廠家型號(hào)規(guī)格使用年限使用部門(mén)使用人報(bào)廢原因企業(yè)管理部審批意見(jiàn)財(cái)務(wù)部審批意見(jiàn)總經(jīng)理審批意見(jiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人：使用人：日期：附表8.固定資產(chǎn)出售申請(qǐng)表公司名稱(chēng)：申請(qǐng)部門(mén)：申請(qǐng)人：資產(chǎn)名稱(chēng)購(gòu)置時(shí)間資產(chǎn)編號(hào)資