IPO輔導(dǎo)考試試題庫

《公司法》試題50

一、單項(xiàng)選擇題

1、一人有限責(zé)任公司在資本制度方面有下列哪項(xiàng)特別限制：（）

A.注冊(cè)資本最低限額為人民幣三萬元

B.一個(gè)法人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司

C.全部一人有限責(zé)任公司均能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司

D.一個(gè)自然人只能投資設(shè)立一個(gè)一人有限責(zé)任公司

答案：D

2、下列有關(guān)國有獨(dú)資公司的說法，錯(cuò)誤的有：（）

A.董事及高級(jí)管理人員未經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職

B.國有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)

C.董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表

D.監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人

答案：D

3、設(shè)立股份有限公司，在中國境內(nèi)有居處的發(fā)起人應(yīng)占發(fā)起人總數(shù)的（）以上。

A.四分之一B.三分之一C.三分之二D.半數(shù)

答案：D

4、一般狀況下，以募集方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)

的（）

A.百分之三十五B.百分之五十C.百分之六十五D.百分之七十

答案：A

5、股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)必需有（），方可實(shí)行。

A.全體發(fā)起人出席

B.全體認(rèn)股人出席

C.代表股份總數(shù)過半數(shù)的發(fā)起人、認(rèn)股人出席

D.發(fā)起人、認(rèn)股人出席人數(shù)占總?cè)藬?shù)三分之二以上

答案：C

6、下列哪項(xiàng)不屬于股份有限公司創(chuàng)立大會(huì)的職權(quán)：（）

A.選舉董事會(huì)成員

B.選舉監(jiān)事會(huì)成員

C.確定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

D.對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用進(jìn)行審核

答案：C

7、在下列哪種情形下，發(fā)起人、認(rèn)股人不能抽回股本：（）

A.發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會(huì)

B.創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)立公司

C.未按期募足股份

D.公司登記機(jī)關(guān)要求補(bǔ)充申請(qǐng)文件

答案：D

8、下列哪項(xiàng)不屬于股份有限公司召開臨時(shí)股東大會(huì)的法定情形：()

A.董事長認(rèn)為必要時(shí)

B.單獨(dú)或合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)

C.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收資本總額三分之一時(shí)

D.董事人數(shù)不足公司章程規(guī)定人數(shù)的三分之二時(shí)

答案：A

9、發(fā)行無記名股票的股份有限公司召開股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議召開()前公告會(huì)議召

開的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。

A.二十日B.十五日C.三十日D.九十日

答案：C

10、依據(jù)《公司法》，單獨(dú)或合計(jì)持有股份有限公司()以上股份的股東，有權(quán)向股東大會(huì)

提出臨時(shí)提案。

A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五

答案：A

11、下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯(cuò)誤的是：

A,每屆任期不得超過三年

B.任期屆滿可以連選連任

C.一個(gè)股份有限公司最多可有十九位董事

D.董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)，無論何種狀況下，在改選出的董事

就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)

答案：D

12、股份有限公司的董事長不能履行職務(wù)時(shí)，依據(jù)《公司法》的規(guī)定，有可能履行其職務(wù)的

是：

A.副董事長B.監(jiān)事會(huì)主席C.工會(huì)主席D.董事會(huì)秘書

答案：A

13、下列有關(guān)股份有限公司經(jīng)理的說法錯(cuò)誤的是：()

A.經(jīng)理由董事會(huì)確定聘任或解聘

B.董事會(huì)成員可以兼任經(jīng)理

C.公司可以通過子公司向經(jīng)理供應(yīng)借款

D,經(jīng)理負(fù)責(zé)擬定公司的基本管理制度

答案：C

14、股份有限公司監(jiān)事會(huì)主席的產(chǎn)生方式是：()

A.股東大會(huì)選舉產(chǎn)生

B.董事會(huì)聘任

C.全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生

D.職工民主選舉產(chǎn)生

答案：C

15、下列有關(guān)股份有限公司監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的說法錯(cuò)誤的是：()

A.監(jiān)事會(huì)成員不得少于三人

B.監(jiān)事會(huì)中應(yīng)有公司職工代表，且其在監(jiān)事會(huì)中比例不得低于三分之一

C.公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人可以兼任監(jiān)事

D.監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過

答案：C

16、公司董事、高級(jí)管理人員下列行為，法律不禁止的是：()

A.挪用公司資金

B.依據(jù)公司章程的規(guī)定，或者經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給

他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人供應(yīng)擔(dān)保

C.將公司資金以其個(gè)人名義或者其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)

D.擅自披露公司隱私

答案：B

17、公司支配當(dāng)年稅后利潤時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤的百分之十列入公司()

A.法定公積金B(yǎng).隨意公積金

C.法定公益金D.資本公積金

答案：A

18、公司的資本公積金不得用于：()

A.彌補(bǔ)公司的虧損B.擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營

C.轉(zhuǎn)為增加公司資本D.向股東支配利潤

答案：A

19、以下做法正確的是：()

A、經(jīng)公司股東大會(huì)授權(quán)，甲公司總經(jīng)理以個(gè)人名義開立賬戶特地用于臨時(shí)收取貨款，每

月末剛好轉(zhuǎn)入公司賬戶；

B、經(jīng)股東大會(huì)同意，因人手驚惶，某公司將原本已經(jīng)談妥的一項(xiàng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓于負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)

務(wù)的副總王某，王某將該項(xiàng)業(yè)務(wù)介紹于其妻設(shè)立的公司：

C、某公司為國有獨(dú)資公司，經(jīng)董事會(huì)同意，總經(jīng)理張某兼任另一非國有公司董事，該非

國有公司從事不同業(yè)務(wù)；

D、某公司為國有參股公司，經(jīng)董事會(huì)同意，副總經(jīng)理李某設(shè)立一人公司從事相同業(yè)務(wù)。

答案：B

20、劉某系甲有限責(zé)任公司的董事兼總經(jīng)理，該公司主要經(jīng)營計(jì)算機(jī)銷售業(yè)務(wù)。任職期間，

劉某代理乙公司從國外進(jìn)口一批計(jì)算機(jī)將其銷售給丙公司，甲公司得知后提出異議，本案應(yīng)

如何認(rèn)定和處理？()

A、劉某的行為及甲公司無關(guān)，甲公司無權(quán)提出異議

B、劉某違反競業(yè)禁止義務(wù)，其代理乙公司及丙公司簽訂的銷售合同無效，所進(jìn)口的計(jì)算機(jī)

由甲公司優(yōu)先購買

C、劉某違反競業(yè)禁止義務(wù)，但這并不影響銷售合同的效力，由這筆買賣所得的收益應(yīng)當(dāng)歸

甲公司全部

D、劉某違反競業(yè)禁止義務(wù)，但這并不影響銷售合同的效力，也不影響他由這一買賣所得的

收益，僅存在被罷免的可能性

答案：C

二、多選題

1、以下不能擔(dān)當(dāng)獨(dú)立董事的人有(以下人士均及上市公司無其他關(guān)系)：()

A、上市公司監(jiān)事長A的岳父，權(quán)威會(huì)計(jì)人士；

B、上市公司美女總裁B的公婆，權(quán)威法律人士；

C、上市公司營銷最年輕副總裁C(20歲)的爺爺，證券界知名人士；

D、上市公司董事長D的孫子(23歲)，留美博士，某投行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家。

答案：AB

2、依據(jù)我國公司法規(guī)定，下列人員中能夠兼任監(jiān)事的有()

A、董事長

B、財(cái)務(wù)部經(jīng)理

C、總經(jīng)理

D、職工代表

答案：BD

4、以下做法不正確的是：()

A、經(jīng)公司股東大會(huì)授權(quán)，甲公司總經(jīng)理以個(gè)人名義開立賬戶特地用于臨時(shí)收取貨款，每

月末剛好轉(zhuǎn)入公司賬戶；

B、經(jīng)股東大會(huì)同意，因人手驚惶，某公司將原本已經(jīng)談妥的一項(xiàng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓于負(fù)責(zé)此項(xiàng)業(yè)

務(wù)的副總王某，王某將該項(xiàng)業(yè)務(wù)介紹于其妻設(shè)立的公司；

C、某公司為國有獨(dú)資公司，經(jīng)董事會(huì)同意，總經(jīng)理張某兼任另一非國有公司董事，該非

國有公司從事不同業(yè)務(wù)；

D、某公司為國有參股公司，經(jīng)董事會(huì)同意，副總經(jīng)理李某設(shè)立一人公司從事相同業(yè)務(wù)。

答案：ACD

5、下列哪些行為所得收入應(yīng)當(dāng)歸公司全部：()

A、將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)；

B、擅自披露公司隱私；

C、未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他

人供應(yīng)擔(dān)保；

D、挪用公司資金；

答案：ABCD

6、甲公司擬提名以下人員擔(dān)當(dāng)堇監(jiān)高，符合相關(guān)規(guī)定的：()

A、剛滿17周歲的王某，計(jì)算機(jī)方面少年天才，已經(jīng)完全以自己收入作為生活來源；

B、李某，2年前因防衛(wèi)過當(dāng)被判處有期徒刑1年半，距執(zhí)行期滿已半年；

C、張某，2年前曾擔(dān)當(dāng)破產(chǎn)公司乙公司副經(jīng)理，因工作過失對(duì)乙公司破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任,

乙公司破產(chǎn)清算完結(jié)已逾2年；

D、周某，個(gè)人資產(chǎn)主要為房地產(chǎn)，因借高利貸進(jìn)行房地產(chǎn)投資，面臨資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，

預(yù)料只要利率提高將難以償還銀行貸款。

答案：ABD

7、依據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)履行的程序有（）。

A、注銷原股東的出資證明書

B、向新股東簽發(fā)出資證明書

C、召開股東會(huì)作出修改章程中有關(guān)股東及其出資額記載的決議

D、申請(qǐng)變更工商登記

答案：ABD

8、以下關(guān)于公司債券的說法正確的有（）

A、公司以實(shí)物券方式發(fā)行公司債券的，必需在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利

率、償還期限等事項(xiàng)，并由法定代表人簽名，公司蓋章

B、公司只能發(fā)行實(shí)物債券

C、公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)置備公司債券存根簿

D、公司債券可以轉(zhuǎn)讓價(jià)格由公司確定

答案：AC

10、以下關(guān)于監(jiān)事的說法不正確的有：（）

A、董事不得兼任監(jiān)事，高級(jí)管理人員可以兼任監(jiān)事；

B、股份有限公司可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)，只設(shè)一名監(jiān)事；

C、監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)所必需的費(fèi)用，由公司擔(dān)當(dāng)；

D、監(jiān)事會(huì)每年至少召開一次會(huì)議；

答案：ABD

11、設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（）

A、發(fā)起人符合法定人數(shù)；

B、有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳的出資額；

C、注冊(cè)資本的最低限額為伍佰萬元；

D、發(fā)起人制訂公司章程，接受募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過；：

答案：AD

12、下列有關(guān)有限責(zé)任公司和股份有限公司回購本公司股權(quán)或股份的表述不正確的是

A、股份有限公司的股東對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要資產(chǎn)的決議持有異

議，要求公司收購其股份；

B、股份公司連續(xù)五年不向股東支配利潤，而該五年連續(xù)盈利，且符合公司章程規(guī)定的利

潤支配條件，則連續(xù)五年對(duì)不實(shí)行利潤支配投反對(duì)票的股東可以要求公司收購其股份；

C、對(duì)有限公司股東會(huì)通過修改章程使?fàn)I業(yè)期限屆滿的公司存續(xù)的決議持有異議的股東，

可以自該項(xiàng)股東大會(huì)決議通過之日起60日內(nèi)向人民法院提起訴訟；

D、股份公司及持有本公司股份的其他公司合并，則只能在合并后60日內(nèi)注銷被合并公

司持有的本公司股份；

E、股份公司回購股份并將其嘉獎(jiǎng)給本單位職工的股東大會(huì)決議需經(jīng)過出席該次股東大會(huì)

的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

答:ABCD

三、推斷題（正確選A,錯(cuò)誤選B）

1、A有限責(zé)任公司由2名股東共同投資設(shè)立，規(guī)模較小，不設(shè)監(jiān)事會(huì)，僅設(shè)2名監(jiān)事，均

為股東指定。

答案：正確

2、股份公司A的董事會(huì)共5名董事，為甲乙丙丁卯，本年度第一次董事會(huì)，恰好董事甲

乙丙均有事未能親自出席，故書面托付董事丁代為出席并行使表決權(quán)，本次董事會(huì)可以正常

實(shí)行。

答案：正確

3、假如法律有特別規(guī)定，公司也可以成為對(duì)所投資企業(yè)的債務(wù)擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任的出資人。

答案：正確

4、有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司連續(xù)九十日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之一以

上股份的股東，可以書面請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的有限責(zé)任公司的監(jiān)事向人民法院提起

訴訟；

答案：錯(cuò)誤

5、公司為公司股東或者實(shí)際限制人供應(yīng)擔(dān)保的，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議。

答案：錯(cuò)誤

6、股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)的決議內(nèi)容違反公司章程的無效。

答案：錯(cuò)誤

8、股份有限公司，1/3以上董事可以提議召開臨時(shí)股東大會(huì)。

答案：錯(cuò)誤

9、以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人可以用貨幣、實(shí)物、學(xué)問產(chǎn)權(quán)或土地運(yùn)用權(quán)出

資。

答案：正確

10、股份有限公司的股東可以不親自出席股東大會(huì)會(huì)議而托付代理人出席。

答案：正確

11、有限責(zé)任公司監(jiān)事任期可以為兩年，但不能超過3年。

答案：錯(cuò)誤

12、有限責(zé)任公司董事任期可以為兩年，但不能超過3年。

答案：正確

13、股份有限公司董事會(huì)會(huì)議必需有過半數(shù)的董事出席才可以實(shí)行，且董事會(huì)作出決議，必

需經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的董事三分之二以上通過。

答案：錯(cuò)誤

14、26、股份有限公司董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或公司章程、股東大會(huì)決議，致

使公司遭受嚴(yán)峻損失，參及決議且對(duì)決議未表示異議的董事要對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。

答案：正確

15、34、曾經(jīng)擔(dān)當(dāng)破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)

負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，不得擔(dān)當(dāng)公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

答案：錯(cuò)誤

《證券法》試題50

證券發(fā)行(共20題，8道單選、6道多選、6道推斷)

一、單選題

1、依照《證券法》，哪項(xiàng)是正確的()

A公開發(fā)行證券，必需符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理

機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)；未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券。

B上市公司非公開發(fā)行新股，可以不符合經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的

條件，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。

C發(fā)行人可以在公告公開發(fā)行募集文件前發(fā)行證券。

D證券代銷是指證券公司將發(fā)行人的證券依據(jù)協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩

余證券全部自行購入的承銷方式。

答案：A

2、依照《證券法》，以下關(guān)于公司公開發(fā)行新股的條件的敘述，哪項(xiàng)是正確的()

A前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上

B公司預(yù)期利潤率可達(dá)同期銀行存款利率

C最近三年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利

D最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載

答案：D

3、依照《證券法》，以下關(guān)于公司公開發(fā)行公司債券的條件的敘述，哪項(xiàng)是正確的()

A有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元

B累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十

C最近三年連續(xù)盈利

D公開發(fā)行公司債券籌集的資金，用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出

答案：B

4、以下關(guān)于不得再次公開發(fā)行公司債券情形的描述，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的()

A前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足

B對(duì)已公開發(fā)行的公司債券有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于接著狀態(tài)

C違反法律規(guī)定，變更公開發(fā)行公司債券所募資金的用途

D公司累計(jì)債券余額為公司凈資產(chǎn)的百分之三十

答案：D

5、股票發(fā)行接受代銷方式，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量百分之

()的，為發(fā)行失敗。

A五十B六十C七十D八十

答案：C

6、證券公司將發(fā)行人的證券依據(jù)協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部

自行購入的承銷方式被稱為（）

A證券代銷

B證券包銷

C證券經(jīng)銷

D證券銷售

答案：B

7、依照《證券法》，以下對(duì)證券公開發(fā)行的敘述中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？

A向不特定對(duì)象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行

B向累計(jì)超過二百人的特定對(duì)象發(fā)行證券，屬于公開發(fā)行

C發(fā)行人公開發(fā)行的證券，必需由證券公司承銷

D未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券

答案：C

8、股份有限公司公開發(fā)行股票，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送的下列文件中，依照法律

的規(guī)定，不是必需要報(bào)送的是：

A發(fā)行保薦書

B發(fā)起人協(xié)議

C招股說明書

D公司章程

答案：A

二、多項(xiàng)選擇題：

1、《證券法》關(guān)于發(fā)行人應(yīng)當(dāng)接受承銷團(tuán)方式發(fā)售證券的規(guī)定中，下列哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？

A適用于向不特定對(duì)象公開發(fā)行的證券

B發(fā)行證券的票面總值必需超過人民幣一億元

C由主承銷和參及承銷的證券公司組成

D承銷團(tuán)代銷、包銷期最長不得超過60日

答案：BD

2、依據(jù)《證券法》規(guī)定，下列屬于公開發(fā)行的有（）。

A向累計(jì)超過100人的社會(huì)公眾發(fā)行證券

B向累計(jì)超過100人的本公司股東發(fā)行證券

C向累計(jì)超過200人的社會(huì)公眾發(fā)行證券

D向累計(jì)超過200人的本公司股東發(fā)行證券

答案：ACD

3、下列情形中，不符合上市公司向原股東配售股份條件的有（）。

A本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載

B控股股東未承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

C接受包銷方式發(fā)行

D變更前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作訂正

答案：ABCD

4、依據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，屬于股份有限公司申請(qǐng)股票上市應(yīng)當(dāng)符合的條件

有（）。

A公司股本總額不少于人民幣5000萬元

B公司股本總額超過人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上

C公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載

D股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行

答案：CD

5、公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

A股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣

六千萬元；

B累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十；

C最近三年平均可支配利潤足以支付公司債券一年的利息；

D籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

答案：ABCD

6、依據(jù)《證券法》的規(guī)定，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對(duì)已作出的核

準(zhǔn)證券發(fā)行的確定，發(fā)覺不符合法定條件或者法定程序：

A尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。

B已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核精確定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依據(jù)發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利

息返還證券持有人；

C保薦人應(yīng)當(dāng)及發(fā)行人擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外；

D發(fā)行人的控股股東、實(shí)際限制人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)及發(fā)行人擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任。

答案：ABCD

三、推斷題

1、證券的代銷、包銷期限最長不得超過八十日。

答案：錯(cuò)

2、證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對(duì)所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購人，證券

公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券。

答案：對(duì)

3、股票發(fā)行實(shí)行溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人及承銷的證券公司協(xié)商確定。

答案：對(duì)

4、股票發(fā)行接受代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股

票數(shù)量百分之五十的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依據(jù)發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股

票認(rèn)購人。

答案：錯(cuò)

5、參及審核和核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)的人員，不得及發(fā)行申請(qǐng)人有利害關(guān)系，不得干脆或者間

接接受發(fā)行申請(qǐng)人的饋贈(zèng)，不得持有所核準(zhǔn)的發(fā)行申請(qǐng)的股票，不得私下及發(fā)行申請(qǐng)人進(jìn)行

接觸.

答案：對(duì)

證券交易（共20題，8道單選、6道多選、6道推斷）

一、單選題

1、證券在證券交易所上市交易，應(yīng)當(dāng)接受何種交易方式？

A集中競價(jià)交易方式

B公開的交易方式

C做市商交易方式

D公開的集中交易方式或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他方式

答案：D

2、依照《證券法》，以下對(duì)股票買賣限制的規(guī)定，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？

A為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律看法書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人

員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后六個(gè)月內(nèi)，不得買賣該種股票

B為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律看法書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人

員，自接受上市公司托付之日起至上述文件公開后五日內(nèi)，不得買賣該種股票

C證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員

以及法律、行政法規(guī)禁止參及股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得干脆或者

以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈(zèng)送的股票

D任何人在成為證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)

構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參及股票交易的其他人員之前原已持有的股票，可以

接著持有，不受買賣限制

答案：D

3、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其所

持有的該公司的股票在買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益

歸該公司全部，公司應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。公司董事會(huì)不依據(jù)前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要

求董事會(huì)在多少日內(nèi)執(zhí)行？

A十五B二十C三十D四十

答案:C

4、以下關(guān)于《證券法》規(guī)定的證券交易內(nèi)幕信息知情人的類型中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？

A證券交易所的有關(guān)人員

B證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員

C發(fā)行人控股公司的監(jiān)事

D持有公司百分之三以上股份的自然人

答案：D

5、申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向（）提出申請(qǐng)，由其依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)

議。

A國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)B證券交易所C國務(wù)院授權(quán)的部門D省級(jí)人民政府

答案：B

6、下列股份有限公司申請(qǐng)股票上市的條件中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？

A公司股本總額不少于人民幣三千萬元

B持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人

C公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上;公司股本總額超過人民幣四億元

的，公開發(fā)行股份的比例為百分之十以上

D公司在最近三年內(nèi)無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載

答案：B

7、公司為申請(qǐng)股票上市交易向證券交易所報(bào)送下列文件中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？

A上市報(bào)告書

B申請(qǐng)股票上市的股東大會(huì)決議

C未經(jīng)審計(jì)的公司最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D法律看法書和保薦人出具的上市保薦書

答案：C

8、某有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額為人民幣15億元，擬申請(qǐng)其首次發(fā)行的公司債券上市交易。

該公司的下列狀況中，哪一項(xiàng)不符合公司債券上市的法定條件？

A該債券的期限為2年

B該債券的累計(jì)發(fā)行額為人民幣8000萬元

C籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策

D該公司最近三年平均可支配利潤足以支付公司債券一年的利息

答案：B

二、多項(xiàng)選擇題：

9、依照《證券法》，符合以下哪種情形時(shí)，證券交易所可以做出暫停該公司股票上市的確定？

A上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告作虛假記載且拒絕訂正的

B上市公司最近三年連續(xù)虧損的

C公司解散或者被宣告破產(chǎn)的

D公司有重大違法行為的

答案：BD

10、以下關(guān)于上市公司股票終止上市的條件，哪項(xiàng)是正確的？

A公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變更不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍

不能達(dá)到上市條件

B公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者的

C公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能復(fù)原盈利

D公司解散或者被宣告破產(chǎn)

答案：ACD

11、公司債券上市交易后，在確定情形下，證券交易所可確定暫停其上市交易。以下對(duì)暫

停公司債券上市情形的說法中正確的是：

A公司有重大違法行為

B公司最近三年連續(xù)虧損

C公司狀況發(fā)生重大變更不符合公司債券上市條件

D公司債券所募集資金不依據(jù)核準(zhǔn)的用途運(yùn)用

答案：ACD

12、以下關(guān)于證券交易所確定暫停或者終止股票上市交易的說法中，哪項(xiàng)是正確的？

A證券交易所的上市規(guī)則可規(guī)定暫?；蛘呓K止股票上市交易的其他情形

B應(yīng)剛好公告

C應(yīng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案

D應(yīng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

答案：ABC

13、依照《證券法》，下列哪項(xiàng)屬于上市公司臨時(shí)報(bào)告中應(yīng)披露的"重大事務(wù)J

A公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變更

B公司發(fā)生重大虧損或者重大損失

C公司四分之一以上的董事、監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)

D持有公司百分之三以上股份的股東或者實(shí)際限制人，其持有股份或者限制公司的狀況發(fā)

生較大變更

答案：AB

14、發(fā)行人、上市公司公告的信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致

使投資者在證券交易中遭受損失的，以下說法中，哪項(xiàng)是正確的？

A發(fā)行人應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任

B上市公司應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任

C發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他干脆責(zé)任人員以及保薦人，應(yīng)當(dāng)

及發(fā)行人、上市公司擔(dān)當(dāng)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外

D證券交易所、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)連帶賠償責(zé)任

答案：ABC

三、推斷題

15、公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十屬于《證券法》

所稱之內(nèi)幕信息

答案：對(duì)

16、某上市公司董事會(huì)秘書甲將公司收購支配告知同學(xué)乙，乙據(jù)此買賣該公司股票并獲利5

萬元。該行為屬于內(nèi)幕交易行為。

答案：對(duì)

17、內(nèi)幕信息知情人員自己未買賣證券，也未建議他人買賣證券，但將內(nèi)幕信息泄露給他

人，他人依此買賣證券的，也屬內(nèi)幕交易行為。

答案：對(duì)

18、持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際限制人，其持有股份或者限制公司的狀況發(fā)

生較大變更屬于《證券法》所稱之內(nèi)幕信息。

答案：對(duì)

19、發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集方法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文

件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者

重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司、發(fā)行人、上市公司的

董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他干脆責(zé)任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)賠

償責(zé)任；

答案：錯(cuò)

20、證券交易所確定暫?；蛘呓K止證券上市交易的，應(yīng)當(dāng)剛好公告，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督管

理機(jī)構(gòu)備案。

答案：對(duì)

上市公司的收購（共6題，2道單選、2道多選、2道推斷）

一、單選題

1、以下關(guān)于要約收購的說法，哪項(xiàng)是正確的？

A收購要約的期限屆滿，收購人持有的被收購公司的股份數(shù)達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)

的百分之七十五以上的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)在證券交易所終止上市交易

B在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的六個(gè)

月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

C收購人在報(bào)送上市公司收購報(bào)告書之日起十五日后，公告其收購要約

D收購要約的期限不得少于三十日，并不得超過九十日

答案：C

2、實(shí)行協(xié)議收購方式的，收購人收購或者通過協(xié)議、其他支配及他人共同收購一個(gè)上市

公司已發(fā)行的股份達(dá)到（）時(shí)，接著進(jìn)行收購的，應(yīng)當(dāng)向該上市公司全部股東發(fā)出收購上

市公司全部或者部分股份的要約。但是經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。

A二十B三十C四十D五十

答案：B

二、多項(xiàng)選擇題：

1、下列各項(xiàng)中，可以收購上市公司股份的情形是（）。

A收購人甲公司當(dāng)年凈利潤比上一個(gè)年度下降30%

B收購人乙公司在過去1年中因有重大違法行為被中國證監(jiān)會(huì)賜予行政懲處

C收購人丙公司已經(jīng)擁有被收購公司20%的股份，打算接著收購

D收購人丁某曾經(jīng)擔(dān)當(dāng)某股份有限公司董事長，因不行抗力緣由，該股份有限公司已在4

年前破產(chǎn)

【答案】ACD

2、收購人以要約收購方式收購上市公司，在依照規(guī)定報(bào)送有關(guān)收購報(bào)告書并公告收購要約

后，即可在收購要約的期限內(nèi)實(shí)施收購。依據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購要約的期限不正

確的是：

A不得少于15日，并不得超過30日

B不得少于15日，并不得超過60日

C不得少于30日，并不得超過60日

D不得少于30日，并不得超過90日

【答案】ABD

三、推斷題

1、收購人以現(xiàn)金支付價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)將不少于收購價(jià)款總額的10%作為履約保證金存入證券

登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的銀行

答案：錯(cuò)

2、收購人以在證券交易所上市的債券支付價(jià)款的，該債券的可上市交易時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于3

個(gè)月。

答案：錯(cuò)

證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（共2題，2道單選）

一、單選題

1、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)有關(guān)單位進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查，以下敘述中，哪項(xiàng)是

錯(cuò)誤的？

A可以由一名工作人員進(jìn)行監(jiān)督檢查、調(diào)查

B應(yīng)當(dāng)出示合法證件和監(jiān)督檢查、調(diào)查通知書

C被檢查、調(diào)查的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)協(xié)作，照實(shí)供應(yīng)有關(guān)文件和資料，不得拒絕、阻礙和隱

瞞

D不得泄露所知悉的有關(guān)單位和個(gè)人的商業(yè)隱私

答案：A

2、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)所

實(shí)行以下措施中，哪項(xiàng)需經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)？

A查詢當(dāng)事人的資金帳戶、證券帳戶和銀行帳戶

B現(xiàn)場檢查

C限制被調(diào)查事務(wù)當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期限不得超過十五個(gè)交易日

D查閱、復(fù)制及被調(diào)查事務(wù)有關(guān)的財(cái)產(chǎn)權(quán)登記、通訊記錄等資料

答案：C

法律責(zé)任（共2題，2道單選）

一、單選題

1、未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，公司擅自公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行證券的，對(duì)其實(shí)施的以下

懲處中，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的？

A責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息

B處以非法所募資金金額百分之五以上百分之十以下的罰款

C對(duì)擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機(jī)構(gòu)或者部

門會(huì)同縣級(jí)以上地方人民政府予以取締

D對(duì)干脆負(fù)責(zé)的主管人員和其他干脆責(zé)任人員賜予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下

的罰款

答案：B

2、證券公司承銷或者代理買賣未經(jīng)核準(zhǔn)擅自公開發(fā)行的證券的，對(duì)其實(shí)施的下列懲處中，

哪項(xiàng)錯(cuò)誤的？

A責(zé)令停止承銷或者代理買賣，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款

B沒有違法所得或者違法所得不足三十萬元的，處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款

C給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)及發(fā)行人擔(dān)當(dāng)按份賠償責(zé)任

D對(duì)干脆負(fù)責(zé)的主管人員和其他干脆責(zé)任人員賜予警告，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資

格，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款

答案：C

《關(guān)于提高上市公司質(zhì)量的看法》（國發(fā)2023第34號(hào)）試題29

學(xué)問點(diǎn)：（八）切實(shí)維護(hù)上市公司的獨(dú)立性。上市公司必需做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立，及股

東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)方面全面分開?？毓晒蓶|要依法行使出資人權(quán)利，

不得侵?jǐn)_上市公司享有的由全體股東出資形成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)?？毓晒蓶|或?qū)嶋H限制人不得

利用限制權(quán)，違反上市公司規(guī)范運(yùn)作程序，插手上市公司內(nèi)部管理，干預(yù)上市公司經(jīng)營決

策，損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益。

一、單項(xiàng)選擇題

1、上市公司必需做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立，及股東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)方

面全面分開，下面哪個(gè)部門必需要和控股股東分開。

A食堂

B門衛(wèi)

C財(cái)務(wù)部

D黨委辦公室

答案：C

2、上市公司的總經(jīng)理可以在控股股東、實(shí)際限制人及其限制的其他企業(yè)中可以擔(dān)當(dāng)如下職

務(wù)：

A董事長

B總經(jīng)理

C財(cái)務(wù)總監(jiān)

D銷售總監(jiān)

答案：A

二、多項(xiàng)選擇題

1、上市公司必需做到。

A機(jī)構(gòu)獨(dú)立

B生產(chǎn)場所獨(dú)立

C業(yè)務(wù)獨(dú)立

D辦公場所獨(dú)立

答案：AC

2、上市公司的副總經(jīng)理在控股股東、實(shí)際限制人及其限制的其他企業(yè)中不行以擔(dān)當(dāng)如下職

務(wù)：

A董事

B總經(jīng)理

C財(cái)務(wù)總監(jiān)

D銷售總監(jiān)

答案：BCD

三、推斷題

1、控股股東或?qū)嶋H限制人為了更好的管理上市公司，可以利用限制權(quán)，插手上市公司內(nèi)部

管理，確定上市公司經(jīng)營決策。

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

2、發(fā)行人的副總經(jīng)理不行以在控股股東、實(shí)際限制人及其限制的其他企業(yè)中擔(dān)當(dāng)除董事、

監(jiān)事以外的其他職務(wù)，但是可以在控股股東、實(shí)際限制人及其限制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

3、上市公司必需做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立，及股東特別是控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)方

面全面分開?？毓晒蓶|要依法行使出資人權(quán)利，不得侵?jǐn)_上市公司享有的由全體股東出資形

成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：A

學(xué)問點(diǎn)：（九）規(guī)范募集資金的運(yùn)用。上市公司要加強(qiáng)對(duì)募集資金的管理。對(duì)募集資金投資

項(xiàng)目必需進(jìn)行細(xì)致的可行性分析，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金運(yùn)用效益。經(jīng)由股東

大會(huì)確定的投資項(xiàng)目，公司董事會(huì)或經(jīng)理層不得隨意變更。確需變更募集資金用途的，投

資項(xiàng)目應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和固定資產(chǎn)投資管理的有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后公

開披露。

一、單項(xiàng)選擇題

1、上市公司要加強(qiáng)對(duì)募集資金的管理，確需變更募集資金用途的，投資項(xiàng)目應(yīng)符合國家產(chǎn)

業(yè)政策和固定資產(chǎn)投資管理的有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)審議批準(zhǔn)后公開披露。

A董事會(huì)

B監(jiān)事會(huì)

C董事長

D股東大會(huì)

答案：D

二、推斷題

1、市公司要加強(qiáng)對(duì)募集資金的管理。對(duì)募集資金投資項(xiàng)目必需進(jìn)行細(xì)致的可行性分析，有

效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金運(yùn)用效益。經(jīng)由股東大會(huì)確定的投資項(xiàng)目，公司董事會(huì)或經(jīng)

理層可以依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營須要隨意變更。

A,對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

學(xué)問點(diǎn)：（十）嚴(yán)禁侵占上市公司資金。控股股東或?qū)嶋H限制人不得以向上市公司借款、由

上市公司供應(yīng)擔(dān)保、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)等各種名目侵占上市公司資金。對(duì)已經(jīng)侵占的資

金，控股股東尤其是國有控股股東或?qū)嶋H限制人要針對(duì)不同狀況，實(shí)行現(xiàn)金清償、紅利抵

債、以股抵債、以資抵債等方式，加快償還速度，務(wù)必在2023年底前償還完畢。

一、單項(xiàng)選擇題

1、東邪股份有限公司為上市公司，西毒有限公司為東邪股份有限公司的控股股東，西毒有

限公司可以發(fā)生哪些行為？

A東邪公司可以代西毒公司支付選購款

B東邪公司可以代西毒公司收取貨款

C東邪公司可以帶西毒公司支付款待費(fèi)

D東邪公司可以向西毒公司借款

答案：D

二、多項(xiàng)選擇題

1、控股股東或?qū)嶋H限制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行為（）

供應(yīng)擔(dān)保、代償債務(wù)、代墊款項(xiàng)等各種名目侵占上市公司資金。

A供應(yīng)擔(dān)保

B代償債務(wù)

C代墊款項(xiàng)

D接受擔(dān)保

答案：ABC

三、推斷題

1、控股股東或?qū)嶋H限制人不得以向上市公司借款、由上市公司供應(yīng)擔(dān)保、代償債務(wù)、代墊

款項(xiàng)等各種名目侵占上市公司資金。

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：A

學(xué)問點(diǎn)：（十一）堅(jiān)決遏制違規(guī)對(duì)外擔(dān)保。上市公司要依據(jù)有關(guān)法規(guī)明確對(duì)外擔(dān)保的審批權(quán)

限，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)外擔(dān)保審議程序。上市公司任何人員不得違反公司章程規(guī)定，未經(jīng)董事會(huì)

或股東大會(huì)批準(zhǔn)或授權(quán)，以上市公司名義對(duì)外供應(yīng)擔(dān)保。上市公司要細(xì)致履行對(duì)外擔(dān)保狀

況的信息披露義務(wù)，嚴(yán)格限制對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行有效措施化解已形成的違規(guī)擔(dān)保、連環(huán)

擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

一、單項(xiàng)選擇題

1、上市公司任何人員不得違反公司章程規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)以上市公司名義對(duì)外

供應(yīng)擔(dān)保？

A監(jiān)事會(huì)

B董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)

C總經(jīng)理辦公會(huì)或監(jiān)事會(huì)

D董事會(huì)或股東大會(huì)

答案：D

2、控股股東或?qū)嶋H限制人不得以向上市公司借款，但是上市公司可以有以下行為

A供應(yīng)擔(dān)保

B代償債務(wù)

C代墊款項(xiàng)

D接受擔(dān)保

答案：D

二、多項(xiàng)選擇題

1、控股股東或?qū)嶋H限制人不得以向上市公司借款，上市公司不得有以下行為()

A供應(yīng)擔(dān)保

B代償債務(wù)

C代墊款項(xiàng)

D接受擔(dān)保

答案：ABC

2、上市公司下列哪些行為符合規(guī)定

A上市公司向控股股東供應(yīng)擔(dān)保

B控股股東向上市公司供應(yīng)擔(dān)保

C上市公司向控股股東借款

D控股股東向上市公司借款

答案：BC

三、推斷題

1、經(jīng)上市公司董事長批準(zhǔn)后，上市公司可以為控股股東擔(dān)保。

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

2、經(jīng)過上市公司董事會(huì)決議通過，確定向控股子公司進(jìn)行擔(dān)保，該行為無需披露。

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

學(xué)問點(diǎn)：（十二）規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為。上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)

聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性和交易行為的透亮度。

要充分發(fā)揮獨(dú)立董事在關(guān)聯(lián)交易決策和信息披露程序中的職責(zé)和作用。公司董事、監(jiān)事和

高級(jí)管理人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策程序和信

息披露要求。對(duì)因非公允關(guān)聯(lián)交易造成上市公司利益損失的，上市公司有關(guān)人員應(yīng)擔(dān)當(dāng)責(zé)

任。

一、單項(xiàng)選擇題

1、上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息

披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的和交易行為的透亮度。

A重要性

B公允性

C精確性

D剛好性

答案：B

2、上市公司在履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序時(shí)要嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)方回避制度，并履行相應(yīng)的信息

披露義務(wù)，保證關(guān)聯(lián)交易的公允性和交易行為的透亮度。要充分發(fā)揮在關(guān)聯(lián)交易

決策和信息披露程序中的職責(zé)和作用。

A經(jīng)理辦公會(huì)

B獨(dú)立董事

C董事長

D財(cái)務(wù)總監(jiān)

答案：B

二、多項(xiàng)選擇題

1、下列人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)聯(lián)交易決策

程序和信息披露要求。

A董事

B監(jiān)事

C財(cái)務(wù)總監(jiān)

D副總經(jīng)理

答案：ABCD

三、推斷題

1、上市公司確定向控股股東選購金額約2000萬元的原材料，上述交易經(jīng)董事長批準(zhǔn)后,

無需履行信息披露義務(wù)。

A,對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

2、公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得通過隱瞞甚至虛假披露關(guān)聯(lián)方信息等手段，規(guī)避關(guān)

聯(lián)交易決策程序和信息披露要求。對(duì)因非公允關(guān)聯(lián)交易造成上市公司利益損失的，上市公司

有關(guān)人員無需擔(dān)當(dāng)責(zé)任。

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

學(xué)問點(diǎn)：（十三）禁止編報(bào)虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息。上市公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)

則和會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督，真實(shí)、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果

及現(xiàn)金流量。不得偽造會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料、供應(yīng)虛假財(cái)務(wù)報(bào)表；不得利用會(huì)計(jì)政策、會(huì)

計(jì)估計(jì)變更和會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等手段粉飾資產(chǎn)、收入、成本、利潤等財(cái)務(wù)指標(biāo)；不得阻礙審

計(jì)機(jī)構(gòu)正常開展工作，限制其審計(jì)范圍；不得要求審計(jì)機(jī)構(gòu)出具失真或不當(dāng)?shù)膶徲?jì)報(bào)告。

上市公司董事會(huì)及其董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、完整性擔(dān)當(dāng)主

要責(zé)任。

一、單選題

1、上市公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，上市公司在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，

可以有以下行為:

A利用會(huì)計(jì)政策調(diào)整利潤

B利用會(huì)計(jì)估計(jì)變更調(diào)整利潤

C依據(jù)擬定的會(huì)計(jì)政策確認(rèn)收入

D偽造會(huì)計(jì)憑證調(diào)整利潤

答案：C

2、上市公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督，

真實(shí)、公允地反映公司。

A財(cái)務(wù)狀況

B經(jīng)營成果

C現(xiàn)金流量

D財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量

答案：D

二、多項(xiàng)選擇題

1、上市公司的對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、完整性擔(dān)當(dāng)主要責(zé)任。

A董事

B總經(jīng)理

C財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

D監(jiān)事

答案：ABC

2、發(fā)行人不得偽造會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料、供應(yīng)虛假財(cái)務(wù)報(bào)表；不得利用以下手段調(diào)

整利潤；

A利用會(huì)計(jì)政策調(diào)整利潤

B利用會(huì)計(jì)估計(jì)變更調(diào)整利潤

C利用會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整利潤

D利用虛假交易調(diào)整利潤

答案：ABCD

三、推斷題

1、上市公司在進(jìn)行2023年年報(bào)審計(jì)過程中，由于經(jīng)審計(jì)后凈利潤未達(dá)到股權(quán)激勵(lì)的條件，

若將審計(jì)調(diào)整后的凈利潤達(dá)到股權(quán)激勵(lì)條件，將向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)增加審計(jì)費(fèi)用50萬元。

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

2、上市不得偽造會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)資料、供應(yīng)虛假財(cái)務(wù)報(bào)表，但是可以利用會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)

估計(jì)變更和會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正等手段粉飾資產(chǎn)、收入、成本、利潤等財(cái)務(wù)指標(biāo)；

A、對(duì)B、錯(cuò)

答案：B

《上市公司章程指引》試題43

第三章《股份》（共6題，2道單選、1道多選、3道推斷）

一、單選題

1、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公

司同一種類股份總數(shù)的（）

A、5%

B、10%

C、20%

D、25%

答案：D

2、上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）內(nèi)

不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后（）內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

A、1年，半年

B、半年，半年

C、1年，1年

D、半年，1年

答案：A

二、多選題

1、上市公司在下列狀況下，可以依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程的規(guī)定，收購本

公司的股份（）

A、將股份嘉獎(jiǎng)給本公司職工

B、及持有本公司股票的其他公司合并

C、股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的

D、削減公司注冊(cè)資本

答案：ABCD

三、推斷題

1、同次發(fā)行的同種類股票，每股的發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同；任何單位或者個(gè)人所認(rèn)購的

股份，每股應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)額。（）

答案：正確

2,公司不得以贈(zèng)及、墊資、擔(dān)保、補(bǔ)償或貸款等形式，對(duì)購買或者擬購買公司股份的人供

應(yīng)任何資助，但可以通過公司的子公司（包括公司的附屬企業(yè)）來供應(yīng)。（）

答案：錯(cuò)誤

3、上市公司收購本公司股份，可以選擇的方式有證券交易所集中競價(jià)交易方式和要約方式。

()

答案：正確

第四章《股東和股東大會(huì)》(共20題，10道單選、5道多選、5道推斷)

一、單選題

1、以下哪種行為不是上市公司股東必需擔(dān)當(dāng)?shù)牧x務(wù)()

A、不得濫用股東權(quán)利損害公司或者其他股東的利益

B、依其所認(rèn)購的股份和入股方式繳納股金

C、除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股

D、濫用股東權(quán)利，維護(hù)大股東利益

答案：D

2、依照規(guī)定，上市公司年度股東大會(huì)每年召開()次

A、1B、2C、3D、4

答案：A

3、董事會(huì)同意召開臨時(shí)股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在作出董事會(huì)決議后的()日內(nèi)發(fā)出召開股東大

會(huì)的通知。

A、2B、5C、10D、15

答案：B

4、上市公司召開股東大會(huì)，有權(quán)向公司提出提案的是()

A、連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司5%以上股份的股東

B、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司5%以上股份的股東

C、連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東

D、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東

答案：D

5、依據(jù)《上市公司章程指引》規(guī)定，股東大會(huì)召開時(shí)，()應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議。

A、上市公司全體董事

B、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員

C、上市公司全體監(jiān)事

D、上市公司董事會(huì)秘書

答案：B

6、股東大會(huì)作出一般決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的

()以上通過。

A、S

B、羽

C、1/3

D、羊1

答案：A

7、股東大會(huì)作出特別決議，應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東(包括股東代理人)所持表決權(quán)的

()以上通過。

A、］/2

B、羽

C、必

D、羋

答案：B

8、以下不屬于上市公司股東享有的權(quán)利是()

A、獲得股利和其他形式的利益支配

B、對(duì)公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢

C、查閱和復(fù)制公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、

監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D、對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份

答案：C

9、下列關(guān)于上市公司股東大會(huì)的主要權(quán)利描述不正確的有()

A、修改本章程

B、對(duì)發(fā)行公司債券作出決議

C、審議公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)50%的事項(xiàng)

D、審議股權(quán)激勵(lì)支配

答案：C

10、以下出席股東大會(huì)的人員不須要在會(huì)議記錄上簽字的是()。

A、董事

B、監(jiān)事

C、董事會(huì)秘書

D、股東

答案：D

二、多選題

2、上市公司下列對(duì)外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過()

A、本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%

以后供應(yīng)的任何擔(dān)保

B、公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30%以后供應(yīng)的任何擔(dān)保

C、為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象供應(yīng)的擔(dān)保

D、單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)30%的擔(dān)保

答案:AC

3、有下列情形之一的，公司在事實(shí)發(fā)生之日起2個(gè)月以內(nèi)召開臨時(shí)股東大會(huì)()

A、公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額3時(shí)

B、董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者本章程所定人數(shù)的加時(shí)

C、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司5%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)

D、監(jiān)事會(huì)主席提議召開時(shí)

答案：AB

4、股東大會(huì)的通知包括以下內(nèi)容()

A、會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)和會(huì)議期限

B、提交會(huì)議審議的事項(xiàng)和提案

C、有權(quán)出席股東大會(huì)股東的股權(quán)登記日

D、會(huì)務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名，電話號(hào)碼

答案：ABCD

5、下列事項(xiàng)由股東大會(huì)以特別決議通過()

A、公司的分立、合并、解散和清算

B、公司增加或者削減注冊(cè)資本

C、公司總經(jīng)理進(jìn)行更換

D、股權(quán)激勵(lì)支配

答案：ABD

三、推斷題

1、上市公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請(qǐng)求人民法院認(rèn)

定無效。()

答案：正確

2、上市公司股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程,

或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)請(qǐng)求人民法院認(rèn)定無效。()

答案：錯(cuò)誤

3、董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到提案后10日內(nèi)未作出反饋的，視為董事會(huì)

不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)，監(jiān)事會(huì)可以自行召集和主持。()

答案：正確

4,股東可以親自出席股東大會(huì)，也可以托付代理人代為出席和表決。()

答案：正確

5、股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參及投票表決，其所代表的有表決

權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)()

答案：正確

第五章《董事會(huì)》(共7題，2道單選、2道多選、3道推斷)

一、單選題

1、董事連續(xù)()次未能親自出席，也不托付其他董事出席董事會(huì)會(huì)議，視為不能履行職責(zé),

董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)予以撤換。

A、2

B、3

C、4

D、5

答案：A

2、下列關(guān)于董事會(huì)會(huì)議每年召開次數(shù)的說法正確的是()

A、每年至少召開一次

B、每年至少召開兩次

C、至少每6個(gè)月召開一次

D、每年至少召開四次

答案：B

二、多選題

1、上市公司董事會(huì)的主要權(quán)利有()

A、確定公司的經(jīng)營方針和投資支配

B、制訂公司的利潤支配方案和彌補(bǔ)虧損方案

C、確定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

D、依據(jù)經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并確定其酬

勞事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)

答案：BCD

2、以下可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的是()

A、董事長

B、監(jiān)事會(huì)

C、1/3以上董事

D、代表V10以上表決權(quán)的股東

答案：BCD

三、推斷題

1、經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意，董事可以將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人供應(yīng)

擔(dān)保()

答案：正確

2、經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意，董事可以自營或者為他人經(jīng)營及本公司同類的業(yè)務(wù)()

答案：錯(cuò)誤

3、董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事本人出席，且不得托付其他董事代為出席。()

答案：錯(cuò)誤

第六章《經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員》(共3題，1道單選、2道多選、0道推斷)

一、單選題

1、以下不屬于經(jīng)理的職權(quán)的是()

A、組織實(shí)施公司年度經(jīng)營支配和投資方案

B、擬訂公司的基本管理制度

C、聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

D、擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案

答案：C

二、多選題

1、有下列情形之一的，不能擔(dān)當(dāng)公司的高管()

A、無民事行為實(shí)力或者限制民事行為實(shí)力

B、因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)

行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年

C、擔(dān)當(dāng)破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)

任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年

D、被中國證監(jiān)會(huì)處以證券市場禁入懲處，期限未滿的

答案：ABCD

2、以下屬于董事會(huì)秘書的職權(quán)的是()

A、負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備

B、擬訂公司的基本管理制度

C、負(fù)責(zé)公司股東資料管理

D、負(fù)責(zé)辦理信息披露事務(wù)

答案：ACD

第七章《監(jiān)事會(huì)》(共3題，2道單選、1道多選、0道推斷)

一、單選題

1、監(jiān)事會(huì)成員不得少于()人

A、2

B、3

C、5

D、1

答案：B

2、下列關(guān)于監(jiān)事會(huì)會(huì)議每年召開次數(shù)的說法正確的是()

A、每年至少召開一次

B、每年至少召開兩次

C、至少每6個(gè)月召開一次

D、每年至少召開四次

答案：C

二、多選題

1、監(jiān)事會(huì)可以行使的職權(quán)有()

A、檢查公司財(cái)務(wù)

B、對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核看法

C、對(duì)違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建

議

D、向股東大會(huì)提出提案

答案：ABCD

第八章《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、利潤支配和審計(jì)》(共4題，2道單選、1道多選、1

道推斷)

一、單選題

1、公司支配當(dāng)年稅后利潤時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤的()列入公司法定公積金。公司法定公積金

累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的()以上的，可以不再提取。

A,10%,25%

B、10%,50%

C、25%,25%

D、25%,50%

答案：B

2、上司公司內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（）批準(zhǔn)后實(shí)施，審計(jì)負(fù)責(zé)人向其負(fù)

責(zé)并報(bào)告工作。

A、股東大會(huì)

B、董事會(huì)

C、監(jiān)事會(huì)

D、總經(jīng)理

答案：B

二、多選題

1、以下關(guān)于會(huì)計(jì)師事務(wù)所的選聘的說法正確的是（）

A、上市公司須聘用取得"從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格”的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)

B、上市公司須聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所聘期為2年，可以續(xù)聘

C、公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所必需由股東大會(huì)確定

D、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)費(fèi)用由董事會(huì)確定

答案：AC

三、推斷題

1、上市公司應(yīng)實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度，配備專職審計(jì)人員，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)

部審計(jì)監(jiān)督（）

答案：正確

《上市公司治理準(zhǔn)則》（共7題，1道單選、3道多選、3道推斷）

一、單選題

1、上市公司董事會(huì)可以依據(jù)股東大會(huì)的有關(guān)決議，設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬及考核等

特地委員會(huì)。其中除（）外，其他特地委員會(huì)獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)當(dāng)召集人。

A、審計(jì)委員會(huì)

B、提名委員會(huì)

C、薪酬及考核委員會(huì)

D、戰(zhàn)略委員會(huì)

答案：D

二、多選題

1、依據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》規(guī)定，上市公司的以下人員不得在上市公司控股股東單位擔(dān)

當(dāng)除董事以外的其他職務(wù)()

A、經(jīng)理人員

B、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

C、核心技術(shù)人員

D、營銷負(fù)責(zé)人

答案：ABD

2、依據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》規(guī)定，監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有記錄，()應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽字。

A、出席會(huì)議的監(jiān)事

B、記錄人

C、列席監(jiān)事會(huì)的人員

D、會(huì)議主持人

答案：AB

3、依據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》規(guī)定，監(jiān)事會(huì)可要求公司()出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，回答所關(guān)注

的問題。

A、董事

B、經(jīng)理

C、其他高級(jí)管理人員

D、內(nèi)部及外部審計(jì)人員

答案：ABCD

三、推斷題

1、股東既可以親自到股東大會(huì)現(xiàn)場投票，也可以托付代理人代為投票，兩者具有同樣的法

律效力。()

答案：正確

2、控股股東控股比例在50%以上的上市公司，應(yīng)當(dāng)接受累積投票制。()

答案：錯(cuò)誤

3、獨(dú)立董事不得在上市公司擔(dān)當(dāng)除獨(dú)立董事外的其他任何職務(wù)。()

答案：正確

《上市公司信息披露管理方法》試題32

第一章總則

一、多選題

1、信息披露文件主要包括：（ABCDE）

A招股說明書

B募集說明書

C上市公告書

D定期報(bào)告

E臨時(shí)報(bào)告

二、推斷題

1、在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時(shí)

在境內(nèi)市場披露。（正確）

2、信息披露義務(wù)人可以以定期報(bào)告形式代替臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。（錯(cuò)誤）

3、發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露

信息的真實(shí)、精確、完整、剛好、公允。（正確）

其次章招股說明書、募集說明書及上市公告書

一、單選題

1、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的，后，發(fā)行審核委員會(huì)審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)將招

股說明書申報(bào)稿在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露。（B）

A、中國證監(jiān)會(huì)首次反饋看法

B、中國證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件

C、證監(jiān)局輔導(dǎo)驗(yàn)收

D、中國證監(jiān)會(huì)見面會(huì)后

二、多選題

1、（）,應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說明書簽署書面確認(rèn)看法，保證所披露的信息真實(shí)、精確、完整。（ABD）

A、發(fā)行人董事

B、發(fā)行人監(jiān)事

C、發(fā)行人控股股東

D,發(fā)行人高級(jí)管理人員

第三章定期報(bào)告

一、單選題

1、年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。（B）

A、6B、4C,2D、1

2、中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)

計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。（C）

A、4B、3C、2D、1

3、定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告的，上市公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)該審計(jì)看法

涉及事項(xiàng)作出專項(xiàng)說明。（B）

A、股東大會(huì)

B、董事會(huì)

C、總經(jīng)理

D、財(cái)務(wù)總監(jiān)

二、多選題

1、上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括：（ABC）

A、年度報(bào)告

B、中期報(bào)告

C、季度報(bào)告

D、月度報(bào)告

2、（）應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)看法。（AC）

A、上市公司董事

B、上市公司監(jiān)事

C、上市公司高級(jí)管理人員

D、保薦代表人

三、推斷題

6、上市公司定期報(bào)告中的中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審

計(jì)。（錯(cuò)誤）

7、上市公司第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。（正確）

第四章臨時(shí)報(bào)告

一、單選題

1、上市公司應(yīng)當(dāng)在，剛好履行重大事務(wù)的信息披露義務(wù)：（D）

A、董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事務(wù)形成決議時(shí)；

B、有關(guān)各方就該重大事務(wù)簽署意向書或者協(xié)議時(shí)；

C、董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事務(wù)發(fā)生并報(bào)告時(shí)。

D、最先發(fā)生的上述A、B、C任一時(shí)點(diǎn)

二、多選題

1、發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事務(wù)，投資者尚未

得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立刻披露，說明事務(wù)的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響；上述所

稱的重大事務(wù)包括：（AB）

A、公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變更

B、公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變更

C、公司的董事、監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；

D、持有公司1%以上股份的股東或者實(shí)際限制人，其持有股份或者限制公司的狀況發(fā)生較

大變更。

三、推斷題

1、上市公司參股公司發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事務(wù)

的，上市公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)。（正確）

第五章信息披露事務(wù)管理

一、單選題

1、上市公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度。信息披露事務(wù)管理制度不包括的內(nèi)容是：（D）

A、未公開信息的傳遞、審核、披露流程

B、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的記錄和保管制度

C、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的內(nèi)部限制及監(jiān)督機(jī)制

D、參股公司的信息披露事務(wù)管理和報(bào)告制度

2、上市公司應(yīng)當(dāng)制定定期報(bào)告的編制、審議、披露程序。經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書

等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)剛好編制定期報(bào)告草案，提請(qǐng)董事會(huì)審議；董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)送達(dá)董事批

閱；董事長負(fù)責(zé)召集和主持董事會(huì)會(huì)議審議定期報(bào)告；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)審核董事會(huì)編制的定期報(bào)

告；負(fù)責(zé)組織定期報(bào)告的披露工作。（A）

A、董事會(huì)秘書

B、董事長

C、財(cái)務(wù)總監(jiān)

D、總經(jīng)理

3、上市公司應(yīng)當(dāng)制定重大事務(wù)的報(bào)告、傳遞、審核、披露程序。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人

員知悉重大事務(wù)發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司規(guī)定立刻履行報(bào)告義務(wù)；在接到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立

刻向董事會(huì)報(bào)告，并敦促組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作。(C)

A、董事會(huì)秘書，證券事務(wù)代表

B、總經(jīng)理，董事會(huì)秘書

C、董事長，董事會(huì)秘書

D、總經(jīng)理，證券事務(wù)代表

4、()應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披

露狀況，發(fā)覺信息披露存在違法違規(guī)問題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。(B)

A、獨(dú)立董事

B、監(jiān)事

C、審計(jì)委員會(huì)

D、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)

5、()負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯合上市公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)，持

續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)狀況。(C)

A、董事長

B、總經(jīng)理

C、董事會(huì)秘書

D、證券事務(wù)代表

二、多選題

1、上市公司等高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)剛好編制定期報(bào)告草案，并提請(qǐng)董事會(huì)審議。(ACD)

A、經(jīng)理

B、負(fù)責(zé)銷售的副總經(jīng)理

C、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

D、董事會(huì)秘書

3、上市公司()應(yīng)當(dāng)剛好向上市公司董事會(huì)報(bào)送上市公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明。

上市公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得

通過隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者實(shí)行其他手段，規(guī)避上市公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。

(ABCDE)

A、董事

B、監(jiān)事

C、高級(jí)管理人員

D、持股5%以上的股東及其一樣行動(dòng)人

E、實(shí)際限制人

三、推斷題

1、除監(jiān)事會(huì)公告外，上市公司披露的信息應(yīng)當(dāng)全部以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。（正確）