基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)考前沖刺試卷B卷含答案

?基金從業(yè)資格證之私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識(shí)考前沖刺試卷B卷含答案

單選題（共60題）1、（）對(duì)公司董事和高管的行為是否符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)。A.股東大會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.公司全體員工【答案】C2、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告不包括（）A.資產(chǎn)負(fù)債表B.利潤(rùn)表C.會(huì)計(jì)報(bào)表附注D.權(quán)益變動(dòng)表【答案】D3、（2017年真題）企業(yè)價(jià)值與收入、利潤(rùn)和增長(zhǎng)率呈現(xiàn)（）。A.負(fù)相關(guān)B.不相關(guān)C.正相關(guān)D.不完全相關(guān)【答案】C4、股權(quán)投資基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的單位或個(gè)人，其中個(gè)人投資者的標(biāo)準(zhǔn)包括：金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年個(gè)人年均收入不低于50萬元。這里的“金融資產(chǎn)”不包括（）。A.銀行存款B.債券C.房產(chǎn)D.股票【答案】C5、（2018年真題）常用的企業(yè)估值方法不包括（）A.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法B.相對(duì)估值法C.損益法D.清算價(jià)值法【答案】C6、以下關(guān)于合伙型股權(quán)投資基金的入伙/增加出資、退伙/減少出資說法正確的是（）A.合伙型股權(quán)投資基金具有較強(qiáng)的人合性特征，新合伙人入伙，除合伙協(xié)議另有約定外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)2/3合伙人的同意，并依法訂立書面入伙協(xié)議B.新合伙人享有比原有合伙人更低的權(quán)益，承擔(dān)不同的責(zé)任C.新合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)入伙前合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任D.合伙型股權(quán)投資基金的出資，可根據(jù)合伙協(xié)議的約定實(shí)行注冊(cè)認(rèn)繳資本制【答案】C7、關(guān)于股權(quán)價(jià)值說法正確的一項(xiàng)是（）A.母公司擁有子公司的投票權(quán)超過50％且不足80％時(shí)，此時(shí)子公司中不屬于母公司的權(quán)益部分在母公司的合并資產(chǎn)負(fù)債表中列為少數(shù)股東權(quán)益B.由于股權(quán)投資基金的投資標(biāo)的是子公司股權(quán)C.股權(quán)投資基金關(guān)注的股權(quán)價(jià)值是指歸、不屬于母公司股東的股權(quán)價(jià)值D.子公司中不屬于母公司的權(quán)益部分在母公司的合并資產(chǎn)負(fù)債表中列為少數(shù)股東權(quán)益,因此股權(quán)價(jià)值為少數(shù)股東權(quán)益加上歸屬于母公司股東的股權(quán)價(jià)值?！敬鸢浮緿8、（2018年真題）僅就盡職調(diào)查本身而言，最為重要的部分為（）A.制定調(diào)查計(jì)劃B.設(shè)計(jì)投資方案C.起草盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告D.收集與分析材料【答案】D9、（2018年真題）新三板股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括做市轉(zhuǎn)讓和（）A.協(xié)議轉(zhuǎn)讓B.競(jìng)價(jià)轉(zhuǎn)讓C.私下轉(zhuǎn)讓D.直接轉(zhuǎn)讓【答案】A10、股權(quán)投資基金提供的管理咨詢服務(wù)是指為被投資企業(yè)提供（）等方面的顧問建議。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B11、根據(jù)《中華人民共和國合伙企業(yè)法》的相關(guān)規(guī)定，有限合伙企業(yè)由（）合伙人設(shè)立。A.50個(gè)以上100個(gè)以下B.10個(gè)以上50個(gè)以下C.2個(gè)以上50個(gè)以下D.1個(gè)以上50個(gè)以下【答案】C12、合伙協(xié)議必備條款包括（）A.基本情況；合伙人及其出資；合伙人的權(quán)利義務(wù)；B.執(zhí)行事務(wù)合伙人；有限合伙人；合伙人會(huì)議；管理方式；C.托管事項(xiàng)；入伙、退伙、合伙權(quán)益轉(zhuǎn)讓和身份轉(zhuǎn)變；D.以上都是【答案】D13、在我國私募股權(quán)投資基金常用的估值方法為（）和（）A.相對(duì)估值法、折現(xiàn)現(xiàn)金流法B.清算價(jià)值法、折現(xiàn)現(xiàn)金流法C.相對(duì)估值法、成本法D.清算價(jià)值法、成本法【答案】A14、《私募投資基金募集行為管理辦法》中，募集機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員推介私募基金時(shí)，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.禁止登載個(gè)人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推介性的文字B.禁止允許非本機(jī)構(gòu)雇傭的人員進(jìn)行私募基金推介C.禁止惡意貶低同行D.可以采用不具有可比性、公平性、準(zhǔn)確性、權(quán)威性的數(shù)據(jù)來源和方法進(jìn)行業(yè)績(jī)比較，任意使用"業(yè)績(jī)最佳"、"規(guī)模最大"等相關(guān)措辭【答案】D15、股權(quán)投資基金X投資的Y企業(yè)已進(jìn)入破產(chǎn)清算程序，X在Y企業(yè)中的持股比例為10%,Y的賬面資產(chǎn)總值9億元，負(fù)債、利息和相關(guān)清算費(fèi)用合計(jì)7.5億元,經(jīng)法院拍賣資產(chǎn)，資產(chǎn)變現(xiàn)總值為12億元，則X基金持有Y企業(yè)的股權(quán)估值為（）。A.0.45億元B.0.9億元C.0.15億元D.0.75億元【答案】A16、投資于處于各個(gè)創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長(zhǎng)性企業(yè)的股權(quán)投資基金是（）。A.創(chuàng)業(yè)投資基金B(yǎng).不動(dòng)產(chǎn)基金C.并購基金D.基礎(chǔ)設(shè)施基金【答案】A17、根據(jù)我國股權(quán)投資基金投資者人數(shù)限制，合伙型基金投資者人數(shù)的上限是（）人。A.50B.100C.150D.200【答案】A18、在我國,股權(quán)投資基金行業(yè)的自律規(guī)則不包括()A.《證券投資基金法》B.《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》C.《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》D.《私募投資基金募集行為管理辦法》【答案】A19、基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，單只基金的投資者人數(shù)累計(jì)不得超過（）等法律規(guī)定的特定數(shù)量。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A20、（2020年真題）基金管理人建立科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程,可以利用以下（）方式來實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的控制。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B21、（）負(fù)責(zé)審核國有企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)。A.工商管理局B.發(fā)改委C.中國證監(jiān)會(huì)D.國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)【答案】D22、企業(yè)的凈利潤(rùn)和市盈率都容易受（）的影響。A.經(jīng)濟(jì)循環(huán)B.經(jīng)濟(jì)周期C.周期循環(huán)D.宏觀環(huán)境【答案】B23、關(guān)于股權(quán)投資基金的募集，以下不屬于募集階段主要材料的是（）。A.基金條款書B.私募備忘錄C.（反向）盡職調(diào)查資料D.投資框架協(xié)議【答案】D24、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的屬性和職責(zé)，以下說法錯(cuò)誤的是（）。A.是社會(huì)團(tuán)體法人B.依法辦理非公開募集基金的登記、備案C.以公司形式設(shè)立D.是股權(quán)投資基金行業(yè)的自律性組織【答案】C25、M投資管理公司2011年1月募集了一只人民幣基金，規(guī)模5億元，已全部實(shí)繳到位。截止2017年6月30日，基金已累計(jì)向投資人現(xiàn)金分配7.5億元，期末賬面現(xiàn)金0.5億元，未退出投資項(xiàng)目三個(gè)，相應(yīng)投資成本2.5億元，無其他資產(chǎn)和負(fù)債。未退出三個(gè)投資項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的公允價(jià)值為9億元。投資管理公司正在準(zhǔn)備2017年半年度報(bào)告。該基金半年度報(bào)告披露基金的TVPI值應(yīng)為（）。A.2.1B.3.4C.1.5D.2.4【答案】B26、（）是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。A.董事會(huì)B.股東大會(huì)（股東會(huì)）C.監(jiān)事會(huì)D.理事會(huì)【答案】B27、下列哪項(xiàng)不屬于管理人內(nèi)部控制的原則（）A.公平性原則B.相互制約原則C.執(zhí)行有效原則D.成本效益原則【答案】A28、（）年8月，成立淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金，這是我國第一只公司型創(chuàng)業(yè)投資基金。A.1993B.1994C.1995D.1996【答案】A29、目前，我國場(chǎng)外市場(chǎng)包括全國性股權(quán)交易市場(chǎng)與區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)，下列說法中正確的是（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C30、（2017年真題）下列投資協(xié)議條款的簡(jiǎn)要約定中，屬于董事會(huì)席位分配條款的是（）。A.“投資人有權(quán)提名一名董事（“投資人提名董事”）至被投資公司董事會(huì)，如經(jīng)股東會(huì)選舉通過，則包括投資人提名并選舉通過的董事在內(nèi)，董事會(huì)由不超過11名董事組成……”B.“公司如向第三方提供擔(dān)保，依照公司章程，應(yīng)由董事會(huì)決議通過……”C.“投資人有權(quán)提名一名監(jiān)事（“投資人提名監(jiān)事”）至被投資公司監(jiān)事會(huì)，如經(jīng)股東會(huì)選舉通過，則包括投資人提名并選舉通過的監(jiān)事在內(nèi)，監(jiān)事會(huì)由不超過5名監(jiān)事組成，其中兩名監(jiān)事分別由職工代表和外部監(jiān)事組成……”D.“公司股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持……”【答案】A31、（2016年真題）在股權(quán)投資財(cái)務(wù)盡職調(diào)查中，一般不作為其重點(diǎn)事項(xiàng)的是（）。A.收入與成本確認(rèn)B.折舊攤銷C.關(guān)聯(lián)交易D.歷史沿革【答案】D32、A股權(quán)投資基金持有甲公司500萬股，持股比例為10%，現(xiàn)甲公司計(jì)劃增發(fā)1000萬股，A基金具有優(yōu)先認(rèn)購權(quán)，則在同等條件下，A基金可以優(yōu)先認(rèn)購的股數(shù)為（）萬股。A.50B.500C.100D.200【答案】C33、投資后管理的作用不包括（）。A.管理和防范投資風(fēng)險(xiǎn)B.協(xié)助被投資企業(yè)利用資本市場(chǎng)C.提升被投資企業(yè)自身價(jià)值D.日常聯(lián)絡(luò)與溝通工作【答案】D34、對(duì)于處在不同成長(zhǎng)階段的被投資企業(yè)，投資機(jī)構(gòu)對(duì)其在投資后管理中參與的程度與側(cè)重點(diǎn)也有所不同。對(duì)于早期階段的被投資企業(yè)，投資機(jī)構(gòu)側(cè)重于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C35、王先生為甲公司的總經(jīng)理，不屬于王先生法定競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)的行為的是（）A.解除勞動(dòng)合同后，勸誘公司其他員工從甲公司離職B.離職后立即加入與甲公司有競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系的乙公司C.在甲公司任職期間兼任經(jīng)營(yíng)同類業(yè)務(wù)的丙公司董事，并未告知股東會(huì)D.離職后一個(gè)月內(nèi)創(chuàng)立一家公司開展甲公司同類業(yè)務(wù)【答案】A36、下列說法有誤的是（）。A.股權(quán)投資基金管理人在基金運(yùn)作中具有核心作用B.股權(quán)投資基金管理人有權(quán)獲得業(yè)績(jī)報(bào)酬，業(yè)績(jī)報(bào)酬按投資收益的一定比例計(jì)付C.除基金合同另有約定外，股權(quán)投資基金應(yīng)當(dāng)由基金托管機(jī)構(gòu)托管D.股權(quán)投資基金只能由基金管理人自行募集【答案】D37、關(guān)于未在交易所上市的公司進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的表述錯(cuò)誤的是（）。A.除公司章程另有約定，有限責(zé)任公司股權(quán)的外部轉(zhuǎn)讓需要征得其他股東過半數(shù)同意B.有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓分為內(nèi)部轉(zhuǎn)讓和外部轉(zhuǎn)讓。內(nèi)部轉(zhuǎn)讓是現(xiàn)有股東之間的轉(zhuǎn)讓股權(quán)，外部轉(zhuǎn)讓是現(xiàn)有股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)C.有限責(zé)任公司股權(quán)內(nèi)部轉(zhuǎn)讓無需經(jīng)過轉(zhuǎn)讓雙方之外的其他股東同意D.非上市股份有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓需經(jīng)2/3以上股東同意【答案】D38、關(guān)于清算的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.清算組在催告?zhèn)鶛?quán)人申報(bào)債權(quán)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)調(diào)查和清理公司的財(cái)產(chǎn)B.解散清算是公司自愿或被迫宣告解散而進(jìn)行的清算C.人民法院裁定宣告公司破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當(dāng)繼續(xù)推進(jìn)清算事務(wù)的執(zhí)行D.調(diào)查和清理公司財(cái)產(chǎn)的工作主要由清算組進(jìn)行【答案】C39、在公司型基金中，以下需要征收增值稅的是（）。A.在股權(quán)投資業(yè)務(wù)中獲得項(xiàng)目分紅B.上市后通過二級(jí)市場(chǎng)退出獲得收入C.在股權(quán)投資業(yè)務(wù)中獲得項(xiàng)目股息D.通過回購?fù)顺鲰?xiàng)目獲得收入【答案】B40、編制公司（）之后，清算組應(yīng)當(dāng)制訂清算方案。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.財(cái)產(chǎn)清單C.債權(quán)、債務(wù)目錄D.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告【答案】D41、基金管理人在申請(qǐng)登記期間控股股東發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)在完成工商變更登記后的（）個(gè)工作日內(nèi)，通過資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)綜合報(bào)送平臺(tái)向基金業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行重大事項(xiàng)變更。A.10B.15C.20D.25【答案】A42、（2016年真題）下述投資者中視為當(dāng)然合格投資者的是（）。A.已備案的資產(chǎn)管理計(jì)劃B.某有限責(zé)任公司C.未備案的證券投資基金D.未備案的產(chǎn)業(yè)投資基金【答案】A43、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。A.企業(yè)的歷史經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)B.企業(yè)的治理狀況C.企業(yè)的未來盈利預(yù)測(cè)D.企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敏感度分析【答案】B44、股權(quán)投資基金的投資中，業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的主要內(nèi)容不包括()。A.企業(yè)基本情況B.會(huì)計(jì)政策與會(huì)計(jì)估計(jì)C.管理團(tuán)隊(duì)D.市場(chǎng)【答案】B45、下列關(guān)于協(xié)議轉(zhuǎn)讓并購?fù)顺龇绞降恼f法，錯(cuò)誤的是（）A.并購?fù)顺鍪枪蓹?quán)投資基金的重要退出途徑之一B.并購?fù)顺鍪侵改繕?biāo)企業(yè)原投資方向其他收購方轉(zhuǎn)讓持有的全部或者部分股權(quán)，實(shí)現(xiàn)退出的行為C.并購?fù)顺龅氖召彿剑饕ū煌顿Y企業(yè)大股東或創(chuàng)始股東、管理層、員工等D.與IPO退出相比，并購?fù)顺龅氖找媛释ǔＩ缘?，但是更加靈活、高效【答案】C46、PE常用的估值方法包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C47、（2020年真題）股權(quán)投資基金募集期間，不屬于宣傳推介材料中必須向投資者披露的信息是（）A.基金管理人最近三年的投資業(yè)績(jī)說明B.基金估值政策、程序和定價(jià)模式C.基金的投資信息D.基金合同的主要條款【答案】A48、公司型股權(quán)投資基金實(shí)行（）A.注冊(cè)資本認(rèn)繳制B.承諾認(rèn)繳資本制C.注冊(cè)資本實(shí)繳制D.承諾實(shí)繳資本制【答案】A49、我國現(xiàn)行的股權(quán)投資基金組織形式主要為（）。A.公司型.合伙型.有限型B.合伙型.契約型.有限型C.公司型.有限型.契約型D.公司型.合伙型.契約型【答案】D50、目前企業(yè)所得稅稅率一般為（）。A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】D51、股權(quán)投資基金管理人、銷售機(jī)構(gòu)宣傳推介方式說法錯(cuò)誤的是（）。A.不可以通過發(fā)送手機(jī)短信、微信和電子郵件向不特定對(duì)象宣傳推介B.不可以通過報(bào)刊、電臺(tái)、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體向不特定對(duì)象宣傳推介C.不可以通過講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和張貼布告、散發(fā)傳單向不特定對(duì)象宣傳推介D.可以向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金【答案】D52、企業(yè)境內(nèi)上市的形式不包括（）。A.企業(yè)的股東以持有的企業(yè)股權(quán)為對(duì)價(jià)，認(rèn)購上市公司定向發(fā)行的新股進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)間接上市B.通過與上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)間接上市C.境內(nèi)首次公開發(fā)行上市D.通過收購上市公司控股股東的股權(quán)成為上市公司的母公司，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)間接上市【答案】D53、（）表示截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資者已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值與投資者已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資者的賬面回報(bào)水平。A.總收益倍數(shù)B.內(nèi)部收益率C.投資回報(bào)率D.已分配收益【答案】