2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師題庫綜合試卷A卷附答案

2023年整理理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃

師題庫綜合試卷A卷附答案

單選題（共50題）

1、在我國，理財規(guī)劃專家認(rèn)為財務(wù)負(fù)擔(dān)比率的臨界點為（）。

A.0.3

B.0.5

C.0.4

D.0.7

【答案】C

2、下列選項中，不屬于基本家庭模型的是（）。

A.青年家庭

B.中年家庭

C.老年家庭

D.壯年家庭

【答案】D

3、下列商品必須使用注冊商標(biāo)的是（）。

A.藥品

B.煙草

C.食品

D.化妝品

【答案】B

4、根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，因國際貨物買賣合同爭議提起訴訟或者申請

仲裁的訴訟時效期間為()年。

A.1

B.2

C.4

D.6

【答案】C

5、在理財規(guī)劃合同中，有利于清楚的說明簽約的原因、條件和目的

的條款是()。

A.當(dāng)事人條款

B.鑒于條款

C.違約責(zé)任條款

D.解決爭議條款

【答案】B

6、根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)顯示，貸款購房房價最好控制在年收入的()倍以下。

A.5

B.6

C.10

D.15

【答案】B

7、游資(HotMoney)應(yīng)計入()項目。

A.長期資本

B.短期資本

C.經(jīng)常項目

D.資本項目

【答案】B

8、我國增值稅的基本稅率為()。

A.15%

B.16%

C.17%

D.20%

【答案】C

9、個人出租住房，簽訂房屋租賃合同，要按照租賃金額的0繳納印

花稅，稅額不足1元的，按1元貼花。

A.3%

B.5%

C.4%

D.1%

【答案】D

10、風(fēng)險管理的需要不包括（）。

A.安全需要

B.成就需要

C.經(jīng)濟需要

D.執(zhí)法需要

【答案】B

H、名義年收益率為20%,對于半年付息一次的債券而言，則年實

際收益率為（）。

A.20%

B.21%

C.22%

D.23%

【答案】B

12、風(fēng)險管理和保險規(guī)劃的制定并不是一次制訂就完全完成的工作,

理財規(guī)劃師需要根據(jù)客戶的實際情況調(diào)整方案，以下說法錯誤的（）O

A.隨著生命周期的變化，客戶面臨的風(fēng)險和風(fēng)險承受能力也會發(fā)生

變化，這時就要調(diào)整客戶的保險解決方案

B.理財規(guī)劃師一般不需要花費很多的時間來重訂風(fēng)險管理計劃，而

是在前期工作的基礎(chǔ)上適當(dāng)調(diào)整

C.客戶結(jié)婚、生字、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等事件

發(fā)生時，理財規(guī)劃師要調(diào)整客戶的風(fēng)險管理和保險規(guī)劃

D.客戶沒有發(fā)生結(jié)婚、生字、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪

偶等事件發(fā)生時，理財規(guī)劃師就不需要重新審查和調(diào)整客戶的風(fēng)險

管理和保險規(guī)劃

【答案】D

13、反映企業(yè)經(jīng)營成果的最終要素是()。

A.資產(chǎn)

B.收入

C.利潤

D.營業(yè)外收支凈額

【答案】C

14、李先生與張女士結(jié)婚后不久，張女士發(fā)現(xiàn)李先生隱瞞了真實的

婚姻狀況，其與鄭女士已于兩年前進行婚姻登記，且沒有辦理離婚

手續(xù)。則張女士的婚姻()。

A.已經(jīng)登記，有效

B.是無效婚姻，李先生重婚

C.是可撤銷的婚姻，李先生重婚

D.是可撤銷婚姻，李先生欺詐張女士

【答案】B

15、房屋月供款占借款人稅前月總收入的比率，較適宜的區(qū)間一般

為0。

A.20%?30%

B.25%?30%

C.30%?38%

D.33%?38%

【答案】B

16、中央銀行是發(fā)行的銀行，對其含義理解錯誤的是()。

A.制定有關(guān)的金融政策和法規(guī)

B.全國惟一的現(xiàn)鈔發(fā)行機構(gòu)

C.作為貨幣政策的最高決策機構(gòu)

D.壟斷紙幣的發(fā)行權(quán)

【答案】A

17、甲常為乙制作手工制品，歷來都是由乙按數(shù)量向甲支付一定的

預(yù)付款。這次由于數(shù)量較大，乙提出要簽訂書面合同，并將預(yù)付款

改為定金。由于甲是文盲，乙給甲講合同內(nèi)容與以往的做法完全一

樣，甲遂在合同上簽字。該合同是()民事行為。

A.可撤銷，因為甲是重大誤解而作出意思表示

B.可撤銷，因為甲是因受欺詐而作出意思表示

C.無效，因為甲所作出的是虛假意思表示

D.無效，因為甲是在乙乘人之危情況下而為的意思表示

【答案】B

18、劉先生為太太投保了一份終身壽險，受益人是他們的兒子劉小

強，由于交通意外，太太與兒子同時死亡，不能證明誰先死亡，則

Oo

A.保險合同失效

B.保險金是劉太太的遺產(chǎn)

C.保險金直接給付劉先生

D.保險金是劉小強的遺產(chǎn)

【答案】D

19、部分單位和部門在年終總結(jié)、各種慶典、業(yè)務(wù)往來及其他活動

中，為其他單位和部門的有關(guān)人員發(fā)放現(xiàn)金、實物或有價證券。對

個人取得該項所得應(yīng)()。

A.按勞務(wù)報酬所得征收個人所得稅

B.不征收個人所得稅

C.按偶然所得征收個人所得稅

D.按其他所得征收個人所得稅

【答案】D

20、理財規(guī)劃師不按照合同約定提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理

財規(guī)劃師所在機構(gòu)承擔(dān)()

A.侵權(quán)責(zé)任

B.違約責(zé)任

C.刑事法律責(zé)任

D.停業(yè)整頓

【答案】B

21、假定小王在去年的今天以每股25元的價格購買100股某公司的

股票。過去一年中小王得到20元的紅利(即0.2元/股*100股),

年底時股票價格為每股30元，則小王投資該股票的年百分比收益為

0o

A.18.8%

B.20.8%

C.22.1%

D.23.5%

【答案】B

22、GDP是計算()的，而不是所銷售掉的最終產(chǎn)品價值。

A.某個時點所生產(chǎn)的

B.一定時期內(nèi)所生產(chǎn)

C.某個時點內(nèi)所購買

D.某個時點所擁有

【答案】B

23、國家規(guī)定對個人購買()，暫減半征收契稅。

A.自用商用住宅

B.自用普通住宅

C.非自用普通住宅

D.非自用商用住宅

【答案】B

24、訴訟時效主要適用于0。

A.支配權(quán)

B.請求權(quán)

C.形成權(quán)

D.抗辯權(quán)

【答案】B

25、發(fā)生法律效率的民事判決、裁定或仲裁裁決，當(dāng)事人必須履行。

一方拒絕履行的，對方當(dāng)事人可以向人民法院申請執(zhí)行。申請執(zhí)行

的期限，雙方或一方是公民的為（）個月。

A.1

B.3

C.6

D.12

【答案】D

26、理財規(guī)劃師在了解客戶的購房需求后，應(yīng)幫助其確定購房目標(biāo),

購房的目標(biāo)不包括（）。

A.計劃購房的時間

B.希望的居住面積

C.屆時房價

D.房屋未來的增值能力

【答案】D

27、理財規(guī)劃師為了能更好的為客戶制定汽車消費規(guī)劃，應(yīng)了解有

關(guān)汽車消費貸款的知識，關(guān)于國內(nèi)外汽車生產(chǎn)商均可提供消費信貸

的好處，下列哪個說法不正確（）。

A.有利于控制目前出現(xiàn)的信息不對稱風(fēng)險

B.推動汽車消費的升級換代

C.擴大汽車貸款規(guī)模

D.提高銀行的利潤

【答案】D

28、王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得稿酬5000元，當(dāng)年

因添加印數(shù)而又取得追加稿酬2000元，上述王某所獲稿酬應(yīng)繳納個

人所得稅()。

A.537元

B.436元

C.628元

D.784元

【答案】D

29、某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業(yè)工作,

享受健全的社會保險與公共醫(yī)療，他們還有一個1歲半的孩子，周

先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。周先生請理

財規(guī)劃師為其家庭建立保險規(guī)劃，下列做法中錯誤的是()。

A.周先生家庭需要補充的商業(yè)保險最好不要超過年繳保費24000元

B.優(yōu)先保障一歲半的孩子

C.優(yōu)先保障收入較高的周先生

D.周先生的保費支出應(yīng)高于妻子的保費支出

【答案】B

30、根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，市場價格被低估的證券將會()。

A.位于證券市場線的上方

B.位于證券市場線的下方

C.位于證券市場線上

D.位于資本市場線上

【答案】A

31、國內(nèi)某作家的一篇小說在某晚報上連載3個月，每月取得稿酬

3600元，該作家就稿酬收入需要繳納個人所得稅（）。

A.1209.6元

B.576元

C.1728元

D.796元

【答案】A

32、2008年3月1日修訂的《個人所得稅法》規(guī)定，納稅人每個月

的工資、薪金所得的免征稅額為（）元，另外，在中國境內(nèi)無住所而

在中國境內(nèi)取得工資、薪金所得的納稅人以及在中國境內(nèi)有住所而

在中國境外取得工資、薪金所得的納稅人，還可以享受每月（）元的

附加減除費用。

A.1600;3000

B.2000;3200

C.1600;2800

D.2000;2800

【答案】D

33、下列不屬于理財規(guī)劃師所在機構(gòu)義務(wù)的是()。

A.提供理財服務(wù)

B.提供書面理財計劃

C.嚴(yán)守客戶秘密

D.收取理財費用

【答案】D

34、根據(jù)資金時間價值理論，在期末年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)

減1,系數(shù)加1的計算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔?)。

A.遞延年金現(xiàn)值系數(shù)

B.期末年金現(xiàn)值系數(shù)

C.期初年金現(xiàn)值系數(shù)

D.永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù)

【答案】C

35、國務(wù)院2005年發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的

決定》明確要求，城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加基本養(yǎng)

老保險，繳費基數(shù)統(tǒng)一為(),繳費比例為()。

A.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY；8%

B.當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY；20%

C.全國上年度在崗職工平均工資；8%

D.全國上年度在崗職工平均工資；20%

【答案】B

36、某市保險公司甲營銷員，2012年9月取得傭金收入10000元，

則勞務(wù)報酬部分收入為()元，對其扣除實際繳納的營業(yè)稅金及附加

后，依照規(guī)定計算征收個人所得稅。

A.10000

B.4000

C.5000

D.6000

【答案】D

37、濤濤今年12歲，在親戚家做客時接受了鄰居叔叔贈送的價值

2000元的PSP游戲機一部，則濤濤的這種民事行為()。

A.無效，濤濤未滿18歲

B.無效，游戲機的價值巨大

C.有效，濤濤已滿10周歲，有一定的判斷能力

D.有效，屬于純獲利行為

【答案】C

38、關(guān)于定期定額投資開放式基金的說法正確的是()。

A.定期定額是基金的一種

B.定期定額投資一定能降低投資成本

C.定期定額投資是一種投資方式，一般能使投資成本平均化

D.定期定額投資基金沒有投資風(fēng)險

【答案】C

39、對于個人的金融投資所得，國家一般要按()的比例稅率對其征

收個人所得稅。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【答案】D

40、2015年5月，張小姐購買福利彩票，獲得獎金200000元，通

過國家扶貧基金會向貧困地區(qū)捐贈20000元，請問，張小姐最后獲

得的收入為()元。

A.36000

B.46000

C.112000

D.144000

【答案】D

41、甲是一個自然人，乙是一家公司，甲乙發(fā)生民事糾紛經(jīng)法院作

出生效判決后，乙拒絕履行，則甲向人民法院申請執(zhí)行的期限為()。

A.1年

B.3個月

C.6個月

D.2年

【答案】A

42、下列行為中，應(yīng)繳納增值稅的是()。

A.經(jīng)營娛樂業(yè)

B.文化體育業(yè)

C.飲食服務(wù)業(yè)

D.進口貨物

【答案】D

43、X公司的股權(quán)回報率是()。

A.7.5%

B.15.0%

C.22.5%

D.30.0%

【答案】B

44、投資者在投資股票時，總是會忽略股票所具有的一些基本特性

和其上所代表的權(quán)利。下列關(guān)于股票的說法不正確的是()。

A.股票是一種有價證券

B.股票是一種真實資本

C.股票代表持有人對公司的所有權(quán)

D.股票是一種法律憑證

【答案】C

45、基金相關(guān)費用中，按日計算的是()。

A.申購費

B.贖回費

C.管理費

D.銷售服務(wù)費

【答案】C

46、以下不屬于基本家庭模型的是()。

A.青年家庭

B.單親家庭

C.中年家庭

D.老年家庭

【答案】B

47、下列（）不屬于名義稅率。

A.比例稅率

B.定額稅率

C.平均稅率

D.累進稅率

【答案】C

48、（）不屬于意外現(xiàn)金儲備的支付范圍。

A.重大疾病

B.意外災(zāi)難

C.犯罪事件

D.突然失業(yè)或失能

【答案】D

49、政策性銀行是一類重要的金融機構(gòu)，目前我國共有三家政策性

的銀行，其中不包括（）

A.國家開發(fā)銀行

B.國家發(fā)展銀行

C.中國進出口銀行

D.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

【答案】B

50、下列不屬于現(xiàn)金等價物的是0。

A.活期儲蓄

B.貨幣市場基金

C.各類銀行存款

D股票

【答案】D

多選題（共30題）

1、并非所有的風(fēng)險都可以通過保險予以處理。保險研究的對象是滿

足特定條件的可保風(fēng)險。以下符合保險人承保條件的風(fēng)險是（）。

A.大量標(biāo)的均有遭受損失可能的風(fēng)險

B.有發(fā)生重大損失可能性的風(fēng)險

C.導(dǎo)致具體某一標(biāo)的的損失程度不確定，導(dǎo)致全體標(biāo)的損失概率可

測定的風(fēng)險

D.投資者在二級市場購買股票的風(fēng)險

E.損失的發(fā)生具有偶然性

【答案】ABC

2、重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)的選擇范圍包括（）。

A.支柱產(chǎn)業(yè)

B.主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

C.基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)

D.瓶頸產(chǎn)業(yè)

E.第三產(chǎn)業(yè)

【答案】ABD

3、信托人的權(quán)利包括()。

A.變更信托財產(chǎn)管理辦法權(quán)

B.知情權(quán)

C.優(yōu)先受償權(quán)

D.撤銷權(quán)

E.解任受托人權(quán)

【答案】ABD

4、通貨緊縮的消極影響有()。

A.企業(yè)的利潤下降

B.失業(yè)增加

C.居民收入減少

D.財政收入減少

E.銀行信貸資金來源急劇減少

【答案】D

5、合同的履行原則包括()。

A.誠實信用原則

B.及時履行原則

C.適當(dāng)履行原則

D.全面履行原則

E.高效便民原則

【答案】ACD

6、仲裁庭的組成人數(shù)為（）。

A.1

B.2

C.3

D.4

E.5

【答案】AC

7、根據(jù)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍和金融機構(gòu)分工程度的不同，金融業(yè)經(jīng)

營模式一般可以分為（）。

A.連鎖經(jīng)營模式

B.總分行經(jīng)營模式

C.分業(yè)經(jīng)營模式

D.混業(yè)經(jīng)營模式

E.跨國經(jīng)營模式

【答案】CD

8、李先生對外出租住房需要繳納的稅包括（）。

A.房產(chǎn)稅

B.營業(yè)稅

C.城市維護建設(shè)稅和教育費附加

D.印花稅

E.個人所得稅

【答案】ABCD

9、個人(家庭)財務(wù)報表比率分析常見的比率有()。

A.結(jié)余比率

B.投資與凈資產(chǎn)比率

C.流動性比率

D.到期債務(wù)本息償付比率

E.財務(wù)負(fù)擔(dān)比率

【答案】ABC

10、一般情況下，基礎(chǔ)貨幣包含()。

A.流通中的現(xiàn)金

B.商業(yè)銀行的活期準(zhǔn)備金

C.商業(yè)銀行的定期準(zhǔn)備金

D.商業(yè)銀行的活期存款

E.商業(yè)銀行的定期存款

【答案】ABC

11、根據(jù)發(fā)行范圍不同，證券發(fā)行可以分為()。

A.公開發(fā)行

B.不公開發(fā)行

C.初始發(fā)行

D.二級發(fā)行

E.三級發(fā)行

【答案】AB

12、計算凈現(xiàn)金流量，應(yīng)考慮下列哪些因素?

A.工作收入

B.理財收入

C.償還利息

D.購買股票

E.變賣房產(chǎn)

【答案】ABCD

13、一般來說，家庭建立現(xiàn)金儲備包括()。

A.投機性儲備

B.意外現(xiàn)金儲備

C.追加投資儲備

D.家族支援現(xiàn)金儲備

E.日常生活消費儲備

【答案】BD

14、消費信用的形式有()。

A.企業(yè)以賒銷的方式向顧客提供信用

B.銀行和其他金融機構(gòu)貸款給個人購買消費品

C.銀行和其他金融機構(gòu)貸款給生產(chǎn)消費品的企業(yè)

D.銀行和其他金融機構(gòu)對個人提供信用卡

E.銀行和個人辦理支票業(yè)務(wù)

【答案】ABD

15、基礎(chǔ)貨幣是貨幣當(dāng)局的負(fù)債，即由貨幣當(dāng)局所能直接控制的那

部分貨幣，貨幣當(dāng)局投放基礎(chǔ)貨幣的渠道主要有()。

A.降低準(zhǔn)備金率

B.直接發(fā)行通貨

C.變動黃金儲備

D.變動外匯儲備

E.實行以公開市場操作為主的貨幣政策

【答案】BCD

16、金融工具的償還期限可以有零期限和無限期兩種極端的情況。

下列屬于無期限的金融工具是()。

A.永久性債券

B.活期存款

C.定期存款

D.股票

E.國債

【答案】AD

17、處于退休期階段的老年家庭，理財規(guī)劃師應(yīng)該為其重點關(guān)注的

理財規(guī)劃包括()。

A.風(fēng)險管理規(guī)劃

B.現(xiàn)金規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.財產(chǎn)傳承規(guī)劃

E.消費支出規(guī)劃

【答案】BCD

18、民事法律關(guān)系的客體包括()。

A.物

B.行為

C.智力成果

D.人身利益

E.保險利益

【答案】ABCD

19、下列指標(biāo)中屬于同步指標(biāo)的是()。

A.物價指數(shù)

B.非農(nóng)業(yè)在職人員總數(shù)

C.GDP

D.工業(yè)生產(chǎn)指數(shù)

E.個人收入

【答案】BCD

20、下列行為屬于要約邀請的是0。

A.寄送價目表

B.拍賣廣告

C.招標(biāo)公告

D.招股說明書

E.符合要約規(guī)定的商業(yè)廣告

【答案】ABCD

21、下列選項中，反映個人(家庭)財務(wù)報表比率的指標(biāo)有()。

A.結(jié)余比率

B.財務(wù)負(fù)擔(dān)比率

C.流動性比率

D.清償比率

E.速動比率

【答案】ABCD

22、貨幣政策和財政政策的區(qū)別在于()。

A.財政政策相比貨幣政策更重要

B.財政政策見效快，而貨幣政策見效慢

C.財政政策的作用沒有中間變量，貨幣政策的作用有中間變量

D.財政政策的作用有中間變量，貨幣政策的作用沒有中