【虛擬貨幣洗錢犯罪偵查研究7000字（論文）】

-1-虛擬貨幣洗錢犯罪偵查研究摘要：近年來，隨著區(qū)塊鏈技術應用的不斷擴展，它開始廣泛出現(xiàn)在各種虛擬貨幣的流通中。由于它的匿名性、跨越國境的虛擬性和非可追溯性，給犯罪者帶來了機會。犯罪者利用虛擬貨幣，進行洗錢、販毒、逃稅、等不正當行為。虛擬貨幣作為一種新的金融創(chuàng)新產品，具有快速和高效的特點，一方面可以促進金融綜合發(fā)展，但是也帶來了很多潛在的風險。助長了洗錢、恐怖融資、詐騙等犯罪的滋生。從虛擬貨幣的概念和特征開始，探究了虛擬貨幣帶來的各種風險，為了更好地應對這些風險，并切實有效的對虛擬貨幣洗錢犯罪進行偵查打擊，提出相應的對策和建議。關鍵詞：虛擬貨幣；洗錢；偵查措施目錄引言 1一、虛擬貨幣概述 1（一）虛擬貨幣的涵義 1（二）虛擬貨幣的分類 1（三）虛擬貨幣的特點 2二、虛擬貨幣洗錢犯罪的現(xiàn)狀 2（一）盜用或借用他人身份資料的洗錢犯罪 2（二）利用數(shù)字貨幣轉賬平臺進行的洗錢犯罪 3（三）雇傭轉賬代理者的洗錢犯罪 3（四）與預付卡結合的洗錢犯罪 3三、虛擬貨幣洗錢犯罪案件偵查的難點 3（一）交易平臺匿名性高，偵查難度高 3（二）對虛擬貨幣犯罪進行監(jiān)管存在較大的技術難度 4（三）電子證據(jù)提取存在難度 4（四）全球流通性強，資金難以查控 4四、虛擬貨幣洗錢犯罪偵查的對策 5（一）利用技術手段，查找犯罪分子 5（二）研發(fā)及完善調查和打擊虛擬貨幣犯罪活動的技術手段 5（三）運用大數(shù)據(jù)，強化預警預判 5（四）依區(qū)塊鏈技術為依托，完善反洗錢系統(tǒng) 6結語 6參考文獻 8引言1998年，美國Flooz公司第一次推出了虛擬貨幣，經過長期的運營和發(fā)展，現(xiàn)該公司已成為網絡貨幣供應商。在初始階段，虛擬貨幣主要表現(xiàn)為商業(yè)憑證，而互聯(lián)網產業(yè)的快速發(fā)展使虛擬貨幣發(fā)生了巨大的變化，虛擬貨幣已成為電子商務中商品流通的一種形式。隨著虛擬貨幣的快速發(fā)展，其與洗錢等各類犯罪相互交織滲透，給社會穩(wěn)定、金融安全和司法公正造成了嚴重的威脅。一、虛擬貨幣的概述（一）虛擬貨幣的涵義當前，虛擬貨幣（Virtualcurrency）的定義尚未統(tǒng)一，與虛擬貨幣相關的所有重要的國際組織都有自己的理解和定義，國際貨幣基金組織認為虛擬貨幣是由個體運算發(fā)行并用作賬戶單位的數(shù)字值。此外，在市場上也有一些術語，例如比特幣、數(shù)字貨幣、電子貨幣等，各國之間對虛擬貨幣的概念有較大的差異，對待的態(tài)度也大大不同。在網絡技術不斷發(fā)展的時代，各種虛擬貨幣層出不窮，對虛擬貨幣支付的需求正在增長。嵇婧.大數(shù)據(jù)背景下創(chuàng)新互聯(lián)網金融的策略分析[J].財訊,2017嵇婧.大數(shù)據(jù)背景下創(chuàng)新互聯(lián)網金融的策略分析[J].財訊,2017,(26):80.張秀.網絡虛擬貨幣的風險分析[J].科技和產業(yè),2016,(2):149-154.（二）虛擬貨幣的分類網絡虛擬貨幣可以劃分為三個不同的類型。1.閉環(huán)內的網絡虛擬貨幣。閉環(huán)內的互聯(lián)網數(shù)字貨幣不容易對我國實體經濟造成傷害?？蛻粢话阈枰Ц兑欢ǖ馁M用才能獲得數(shù)字貨幣，在創(chuàng)建的互聯(lián)網社區(qū)中購買虛擬商品或服務。例如：騰訊的Q幣、游戲幣等，從概念上講，其使用范圍不能超過虛擬社區(qū)。2.單一方向流動的虛擬貨幣。此類貨幣根據(jù)國際認可的匯率由實際貨幣轉換，匯率由貨幣發(fā)行商設定。兌換交易一旦完成，就無法兌換回原始實物貨幣。該貨幣與游戲貨幣的不同之處在于，它可以在一些國家或地區(qū)用于購買商品，無論是虛擬商品還是實物商品。例如：Facebook信用幣。3.可以與法幣相互兌換的虛擬貨幣。從某種程度上說，這種貨幣與現(xiàn)實中的貨幣相同。它們可以兌換成流通的實物貨幣。例如：各種加密形式的虛擬貨幣比特幣等。（三）虛擬貨幣的特點與傳統(tǒng)貨幣相比，虛擬貨幣缺乏中央集權機構、存儲機構和管理系統(tǒng)，并且具備以下特點：1.可攜帶性。大存儲容量的計算機或智能卡可以存儲無限數(shù)量的虛擬貨幣。與傳統(tǒng)貨幣相比，它沒有核心存儲機制，該機制易于攜帶，不易暴露且運輸傳送更安全。2.去中心性、高流動性。流通速度快，虛擬貨幣易于攜帶，并且可以通過Internet，電話線和其他媒體立即進行傳輸，與傳統(tǒng)貨幣相比，不需要經過銀行中央集權的中間性討論，在金融市場的流通速度很快。通過互聯(lián)網跨越國界，虛擬貨幣沒有實體，由計算機生成一串串代碼隨意在全世界流通。3.匿名性。區(qū)塊鏈作為虛擬貨幣的底層技術，虛擬貨幣的高隱藏級別和低限制。通過密鑰技術，可以避免對注冊賬戶的依賴，可以匿名在線交易。不僅如此，交易雙方都可以通過互聯(lián)網自由改變支付方式，以隱藏他們的真實信息。另一方面，虛擬貨幣的發(fā)行，存儲和管理是集中的，虛擬貨幣交易不受政府和中央銀行的管理。因此，與傳統(tǒng)貨幣相比，虛擬貨幣的制約和限制相對很少，可以在金融市場中自由流通。二、虛擬貨幣洗錢犯罪的現(xiàn)狀（一）盜用或借用他人身份資料的洗錢犯罪盡管我國規(guī)定數(shù)字貨幣平臺交易必須履行合規(guī)性管理職責，對交易者的身份進行驗證。但是，該階段的實名認證方法僅是為了識別在申請注冊時使用的真實身份ID號的真實性，無法識別出該人是否有證書當值以及顧客ID信息。無法驗證。由于數(shù)字貨幣交易關系不為零距離，并且其帳戶具有以秘密名稱引入資產的能力，并且各種互聯(lián)網數(shù)字貨幣的客戶交易和資產遷移遍布世界各地，并且世界各國控制互聯(lián)網數(shù)字貨幣。區(qū)別。為了更好地清理非法和犯罪收益，犯罪嫌疑人可以使用或竊取他人的真實身份材料進行帳戶申請，將資產引入第三方平臺交易，并將其轉換為所需的數(shù)字貨幣，然后使用數(shù)字貨幣購買由于其隱蔽性和跨國性質，有必要隨時隨地將數(shù)字貨幣轉換為實際的法定貨幣，然后按照轉移的方式將資產轉移到銀行賬戶供其使用，轉移資產后，然后在進行整個過程的洗錢。（二）利用數(shù)字貨幣轉賬平臺進行的洗錢犯罪世界上的一部分地區(qū)只管控一些流行的互聯(lián)網數(shù)字貨幣（如狗狗比、比特幣、萊特幣等），并不包括操縱洗錢活動中的互聯(lián)網數(shù)字貨幣市場銷售和交易服務。犯罪嫌疑人往往通過數(shù)字貨幣平臺交易數(shù)字貨幣，多次買賣，最終達到洗錢的目的。一般情況下，數(shù)字貨幣平臺交易僅被洗錢者利用，并未參與違法犯罪的全過程。但在其他情況下，很可能成為數(shù)字貨幣洗錢者的追捧對象。2016年6月，一家位于意大利的虛擬貨幣轉賬公司使用在線交易系統(tǒng)軟件解決了數(shù)字貨幣的進出境交易。為此，它協(xié)助世界各地的犯罪嫌疑人洗錢并從中獲利。這家公司從不審查客戶信息的內容，而是為每筆交易扣除一些費用，加上保密費，以確保自己的交易不會被所有審計機構輕易跟蹤。為更好地防止被審計機構查看，公司根據(jù)第三方買賣雙方存儲客戶資產，將違法財產轉移至合理合法賬戶進行清算，進而隱瞞違法資產來源.（三）雇傭轉賬代理者的洗錢犯罪轉賬委托人從基于互聯(lián)網的賬戶中扣除非法資產，然后將錢匯到不同的賬戶。雇傭人員的使用價值取決于打破資金鏈、避免研究、從犯罪者那里獲得現(xiàn)金的復雜程度。洗錢的主要領導者根據(jù)互聯(lián)網、電子郵件地址等招募代理人進行資金轉移，由于這種轉移代理人對洗錢犯罪不知情，一不小心就變成了洗錢犯罪。轉賬委托人在洗錢主要頭目標簽下開設銀行賬戶，并根據(jù)設定的銀行賬戶從其他賬戶中扣除資產。將此轉移到另一個帳戶，最后使用數(shù)字貨幣轉移非法資產。在這整個過程中，匯款委托人通過多次電子轉賬，使得非法資產轉移的整個過程變得復雜，無法對非法資產的流動性進行跟蹤和監(jiān)控。（四）與預付卡結合的洗錢犯罪犯罪嫌疑人還可以將數(shù)字貨幣與其他洗錢手段緊密結合，達到合法資產的目的。例如，將數(shù)字貨幣和預付卡結合起來進行洗錢。預付卡由發(fā)卡機構發(fā)行，發(fā)卡機構可以通過充值的方式獲取價值。是一種預付貨款的代金券。例如，紐約證券交易所發(fā)行的萬事達卡是一種支持虛擬貨幣充值的預付卡。犯罪者利用非法資產在數(shù)字貨幣平臺上購買數(shù)字貨幣，并使用數(shù)字貨幣在線充值萬事達卡進行清算交易。整個過程合理掩蓋了違法行為特征，洗錢活動得以順利開展。三、虛擬貨幣洗錢犯罪案件偵查的難點（一）交易平臺匿名性高，偵查難度高很多國家已經對虛擬貨幣業(yè)務實施了新的認證限制，但一些網絡虛擬貨幣交易平臺仍然保持機密的屬性，因此洗錢和恐怖分子金融交易的風險增加了很多。由于交易平臺的混亂，追蹤變得困難，虛擬貨幣交易平臺的匿名性掩蓋了彼此的真實身份，也成為洗錢犯罪的根源。此外，交易平臺也成為在網絡上出售贓物的主要方式，虛擬貨幣用戶利用網絡可以打開多個虛擬幣地址，該地址與現(xiàn)實生活中的身份毫無關系，因為具有一定的匿名性，所以被利用在虛擬貨幣洗錢，贓款的銷贓，毒品交易等多種犯罪中。虛擬貨幣交易平臺的注冊方式非常簡單，只需要郵箱地址，犯罪分子可以使用盜來的郵箱地址進行注冊。從這可以看得出，偵查機關很難通過虛擬貨幣交易平臺中的用戶信息來找到犯罪分子。網絡虛擬貨幣的用戶交易和資本轉移都能在世界各地隨時進行，所以很難實現(xiàn)這種交易的有效監(jiān)視和實時追蹤。（二）對虛擬貨幣犯罪進行監(jiān)管存在較大技術難度由于虛擬貨幣的去中心化、匿名性和跨區(qū)域等特點，監(jiān)管機構在監(jiān)測方面存在許多技術難題。1.用戶可以直接實現(xiàn)虛擬貨幣交易和轉移，無需通過虛擬貨幣交易商。2.由于缺乏統(tǒng)一的管理機構、加密技術的使用以及線上身份與真實身份之間的不一致，很難監(jiān)測虛擬貨幣交易。3.由于虛擬貨幣交易的跨國性以及不同國家對監(jiān)測政策的差異，在規(guī)范虛擬貨幣跨境交易方面存在技術與執(zhí)法的難度。（三）電子證據(jù)的提取存在困難以虛擬貨幣實施的洗錢犯罪是通過互聯(lián)網技術實施的，足以證明電子數(shù)據(jù)證據(jù)存儲在洗錢犯罪的各個階段，可以作為偵查犯罪行為的關鍵直接證據(jù).在洗錢犯罪的整個過程中，犯罪分子的數(shù)字貨幣錢包、個人電腦訪問協(xié)議、數(shù)據(jù)和信息存儲軟件可以記錄與違法犯罪有關的直接證據(jù)，但具有一定合規(guī)管理能力的犯罪嫌疑人可以出售或隱瞞相關直接證據(jù)。所以有必要規(guī)定偵查人員具有相關的專業(yè)技能，可以篩選出有價值的電子數(shù)據(jù)證據(jù)來證明犯罪行為，防止直接證據(jù)不足。電子數(shù)據(jù)證據(jù)本身具有易變性和偽造的特點。如果不立即獲取和保護直接證據(jù)，犯罪嫌疑人很可能在短時間內銷毀或偽造此類電子數(shù)據(jù)證據(jù)。（四）全球流通性強，資金難以查控虛擬貨幣基于區(qū)塊鏈技術的應用，合理解決了區(qū)塊鏈應用的不足，完成了產品在全球的流通。另一方面，區(qū)塊鏈技術的區(qū)塊鏈技術可以很容易地掩蓋虛擬貨幣資產的起源和趨勢。洗錢嫌疑人在專業(yè)的在線論壇甚至在線和離線應用程序中將非法財產轉換為虛擬貨幣。洗錢犯罪者還可以將一國的法定貨幣兌換成虛擬貨幣，然后以虛擬貨幣的形式轉移到海外，以獲得其他國家的法定貨幣。根據(jù)對外轉賬，虛擬貨幣完成了資產流動的變化，最終順利進入了其他國家的金融體系。由于我國與其他地區(qū)在虛擬貨幣管制政策法規(guī)和金融行業(yè)實際操作規(guī)范方面存在差異，增加了涉案總人數(shù)。資產管理和追蹤的難易程度。在這樣的條件下，漫長的偵查時間和大量的工作力度也給偵查部門帶來了困難。四、虛擬貨幣洗錢犯罪偵查的對策（一）利用技術手段，查找犯罪分子目前，虛擬貨幣洗錢犯罪和其他洗錢犯罪相同。雖然犯罪分子利用了虛擬貨幣監(jiān)管措施中的一些漏洞，但是虛擬貨幣洗錢犯罪往往是線上與線下相結合的，一些涉及虛擬貨幣洗錢的犯罪往往包括類似電信網絡詐騙的要素，當雇員在網上集資，并將資金存入銀行自動柜員機，或按所處的地點，分期提取，偵查人員可利用有關系統(tǒng)，識別可疑人員；利用人臉識別系統(tǒng)進行人臉識別，并對識別的人員進行進一步調查。在其他情況下，調查人員可以通過分析MAC的IP地址和地址來確定罪犯的下落。操作使用者所在的操作位置和罪犯所在的位置，這將縮小調查范圍。（二）研發(fā)及完善調查和打擊虛擬貨幣犯罪活動的技術手段如今，全球范圍內對虛擬貨幣犯罪的嚴厲打擊和監(jiān)督正處于發(fā)展階段。監(jiān)督虛擬貨幣交易的主要方法有四種：第一是選擇禁止性對策。尼日利亞，印度和厄瓜多爾等國家禁止在該國所有行業(yè)中流通虛擬貨幣，并禁止金融公司從事與虛擬貨幣有關資產的結算。第二是采用標準虛擬貨幣交易商和其他中介服務的發(fā)展戰(zhàn)略。荷蘭，丹麥等國家對虛擬貨幣和交易使用合規(guī)管理。第三是提供可疑交易的報告。某些國家（例如克羅地亞和巴西）未明確規(guī)定虛擬貨幣和交易，對虛擬貨幣保持中立的態(tài)度，但通常要求報告可疑交易，包括與虛擬貨幣和交易商有關的交易。第四，已經制定（或提前準備）了與虛擬貨幣有關的法律法規(guī)。烏克蘭，澳大利亞和意大利等一些國家頒布了法律，以規(guī)范虛擬貨幣洗錢犯罪的風險。如何快速偵破數(shù)字貨幣洗錢案件，查明抓捕犯罪嫌疑人，是虛擬貨幣洗錢犯罪案件的重要點。因此，一方面，評估一個國家的虛擬貨幣犯罪風險的基礎上，有必要提高執(zhí)法機構和人員對虛擬貨幣犯罪活動的調查和打擊策略，以及方法的理解和運用。尤其是提高信息和證據(jù)收集能力，財務調查技巧等。另一方面，發(fā)展監(jiān)管平臺的技術，為打擊虛擬貨幣洗錢犯罪，提供有力的后臺支撐。趙連友.電子銀行反洗錢的國際經驗及啟示[趙連友.電子銀行反洗錢的國際經驗及啟示[J].環(huán)渤海經濟瞭望,2014,(8):32-34.（三）運用大數(shù)據(jù)，強化預警預判虛擬貨幣洗錢違法犯罪通常涉及大量人員。一般來說，大量儲蓄、非法集資等個人行為被非法消化吸收，社會影響極為嚴重。因此，公安機關與互聯(lián)網技術監(jiān)管機構進行對話，利用數(shù)據(jù)管理平臺，對大中型數(shù)字貨幣社區(qū)論壇、平臺交易等進行敏感詞匯測試（例如針對數(shù)字貨幣交易較多的客戶）要求）?；诨ヂ?lián)網技術中的隱私信息、IP地址和術語之間的關系，構建買賣雙方的物理模型，監(jiān)控可疑人員。從數(shù)據(jù)網絡資產的遷移、大數(shù)據(jù)挖掘技術的應用、分析和互聯(lián)網清算信息內容、社區(qū)論壇信息內容、閱讀摘錄等，發(fā)現(xiàn)數(shù)字貨幣資產轉移的規(guī)律。根據(jù)這一對策，公安部門可以積極事前介入，合理遏制刑事犯罪，嚴厲打擊團伙犯罪。為了更好地加強對數(shù)字貨幣平臺交易的監(jiān)管，政府部門也必須采取必要的干預措施。根據(jù)各單位的協(xié)調配合，合理抵制以數(shù)字貨幣洗錢為管理中心的犯罪行為。（四）以區(qū)塊鏈技術為依托，完善反洗錢系統(tǒng)區(qū)塊鏈應用是數(shù)字貨幣銷售的基礎。眾所周知，區(qū)塊鏈技術并不是純天然的洗錢工具。根據(jù)區(qū)塊鏈應用的轉化和使用，區(qū)塊鏈技術可以輔助合規(guī)管理。中國大數(shù)據(jù)行業(yè)協(xié)會區(qū)塊鏈技術聯(lián)合會協(xié)調制定《區(qū)塊鏈行業(yè)應用反洗錢標準》，抵制和控制相關區(qū)塊鏈技術服務平臺，幫助和隱藏犯罪分子，利用單元鏈技術躲避偵查人員的依法檢查。在保證交易數(shù)據(jù)信息合規(guī)管理保密的前提下，鼓勵數(shù)字貨幣交易參與者在互聯(lián)網上建立集團公司聯(lián)盟的基本上，利用政府采購流程、服務平臺等特點，自主管理和集團服務項目等，打造了一款混合開發(fā)的區(qū)塊鏈合規(guī)管理數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)軟件。便利偵查人員可以隨時查看區(qū)塊鏈技術數(shù)字貨幣。結語現(xiàn)階段，數(shù)字貨幣仍處于發(fā)展壯大過程中，其應用運營規(guī)模和應用領域僅占社會經濟發(fā)展主題活動的一小部分。然而，對當前的金融體系造成了極大的危害。結合當前和長期條件，區(qū)塊鏈技術和數(shù)字貨幣的開發(fā)、設計、設計和應用是公平公正的。如果數(shù)字貨幣像儲蓄卡這樣的商品隨意流通，將挑戰(zhàn)真正的金融體系，嚴重危及當今的合規(guī)管理組織和現(xiàn)行政策的執(zhí)行。因此，有必要從洗錢的角度盡快將虛擬貨幣引入受限視覺系統(tǒng)以內對其進行控制。如果將互聯(lián)網視為虛擬世界，那么虛擬貨幣存在于虛擬世界中就不足為奇了，應該將虛擬貨幣銷售市場也包含在反洗錢控制范圍之內。虛擬貨幣外國投資者和交易服務提供商應也盡快納入反洗錢的范圍，并應根據(jù)法律和法規(guī)執(zhí)行客戶身份驗證、交易記錄存儲和異常交易報告等。特別是需要加強對虛擬貨幣洗錢交易的監(jiān)測測和分析，加強對虛擬貨幣洗錢犯罪的預防和打擊力度，加強國際合作，使用高科技方法和大數(shù)據(jù)挖掘技術，改進區(qū)塊鏈技術，增加基礎理論的應用，提高反洗錢技術部門的綜合能力，加大監(jiān)督和分析異常交易。密鑰管理系統(tǒng)軟件的創(chuàng)建有助于更好地發(fā)現(xiàn)洗錢和其他非法犯罪。充分利用技術大數(shù)據(jù)挖掘和人工智能技術統(tǒng)計分析，弄清異常交易的發(fā)生，衡量洗錢的異常情況，提高反洗錢監(jiān)測分析的效率。參考文獻[1]嵇婧.大數(shù)據(jù)背景下創(chuàng)新互聯(lián)網金融的策略分析[J].財訊,2017,(26):80.[2]張秀.網絡虛擬貨幣的風險分析[J].科技和產業(yè),2016,(2):149-154.[3]趙連友.電子銀行反洗錢的國際經驗及啟示[J].環(huán)渤海經濟瞭望,2014,(8):32-34.[3]王宇航.虛擬貨幣洗錢形式的法律控制措施[J].青春歲月,2016,(9):311-311.[4]田野.“虛擬貨幣”理財法律是否保護[J].檢察風云,2018,(16):58-59.[5]王宇航.虛擬貨幣洗錢形式的法律控制措施[J].青春歲月,2016,(9):311-311.[6]中國人民銀行鄭州中一iS,支行課題組．虛擬貨