(高清版)GB∕T 39057-2020 科技成果經(jīng)濟價值評估指南VIP

ICS03.020A12中華人民共和國國家標準科技成果經(jīng)濟價值評估指南Gvvv國家市場監(jiān)督管理總局國家標準化管理委員會ⅠGB／T39057—2020 1范圍 2術語和定義 3評估方法 3.1方法選擇 4評估機構 5評估程序 5.3組織評估 5.4評估報告 附錄A（資料性附錄）科技成果經(jīng)濟價值評估申請表 附錄B（資料性附錄）科技成果經(jīng)濟價值評估報告 ⅢGB／T39057—2020本標準按照GB/T1.1—2009給出的規(guī)則起草。本標準由中華人民共和國科學技術部提出。本標準由全國科技平臺標準化技術委員會(SAC/TC486)歸口。本標準起草單位：中國農(nóng)村技術開發(fā)中心、中國標準化研究院、國家科技基礎條件平臺中心、中央財經(jīng)大學、南京農(nóng)業(yè)大學、山東科技大學、中國社會科學院、沈陽農(nóng)業(yè)大學、河北農(nóng)業(yè)大學、青島農(nóng)業(yè)大學、中國農(nóng)業(yè)科學院技術轉(zhuǎn)移中心、山東省農(nóng)業(yè)科學院、中國技術交易所、中科合創(chuàng)（北京）科技成果評價中心、北京高博智融科技有限公司、佳木斯大學、國家科技評估中心、天津農(nóng)學院。本標準主要起草人：孫傳范、馬愛進、周宏、周戰(zhàn)強、周衍平、赫運濤、許東惠、黃燦宏、胡小鹿、夏曉東、柏雨岑、郜亮亮、吳東立、劉義國、尹川、王延圣、高靜、嚴長春、于磊、潘志華、郭春雨、姜永成。1GB／T39057—2020科技成果經(jīng)濟價值評估指南本標準提供了科技成果經(jīng)濟價值評估時涉及的術語和定義、評估方法、評估機構以及評估程序方面的指導。本標準適用于成熟市場的科技成果經(jīng)濟價值的評估。2術語和定義下列術語和定義適用于本文件。2.1通過科學研究與技術開發(fā)所產(chǎn)生的具有實用價值的成果。注：參考《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》(2015年修訂）。2.2v從科技成果的轉(zhuǎn)化和應用中獲得的經(jīng)濟利益的貨幣衡量。2.3vv根據(jù)一定的目的與假設前提，按照一定的程序，綜合運用相關理論、模型與方法，對科技成果經(jīng)濟價值進行分析、估算的過程。2.4低增長率、高占有率的市場。3評估方法3.1.1選用評估方法時，宜根據(jù)評估目的、評估對象、價值類型、資料收集情況等相關條件，分析收益法、市場法和成本法等評估基本方法的適用性，恰當選擇一種或者多種評估方法。3.1.2評估方法的選用，考慮以下因素是必要的：3.1.3當評估對象適用兩種以上評估方法進行評估時，宜同時選用所有適用的評估方法進行評估；如果選用了一種方法，在評估報告中說明并陳述理由是必要的。3.1.4當采用兩種或兩種以上評估方法得到不同的評估結(jié)果存在較大差異的，對評估過程進行分析是必要的，宜選擇最優(yōu)評估方法的評估結(jié)果。2GB／T39057—20203.2.1運用收益法進行成果評估時，按下列步驟進行是必要的：險等；3.2.2運用收益法進行成果評估時，考慮以下因素是必要的：及未來應用前景，結(jié)合科技成果實施或者擬實施企業(yè)經(jīng)營狀況，重點分析科技成果經(jīng)濟收益的可預測性，恰當考慮收益法的適用性；的預期變動、收益期限，與收益有關的成本費用、配套資產(chǎn)、現(xiàn)金流量、風險因素；；率宜區(qū)別于企業(yè)或者其他資產(chǎn)折現(xiàn)率；3.2.3收益法評估時，宜區(qū)分報酬資本化法或直接資本化法，并優(yōu)先選擇報酬資本化法。報酬資本化法評估時，宜區(qū)分全剩余生命模式和持有加轉(zhuǎn)售模式。當收益期較長、難以預測該期限內(nèi)年凈收益時，宜選持有加轉(zhuǎn)售模式。3.3.1運用市場法進行科技成果評估時，按下列步驟進行是必要的：f3.3.2運用市場法進行科技成果評估時，考慮以下因素是必要的：成果與已交易案例在資產(chǎn)特性、獲利能力、競爭能力、技術水平、成熟程度、風險狀況等方面是否具有可比性；交易案例和被評估科技成果以往交易信息進行必要調(diào)整。3.3.3市場法評估時，宜有一個充分發(fā)育的、活躍的、公平的、信息透明的科技成果交易市場，且在交易市場上找到與被評估科技成果相同或類似的交易案例。3GB／T39057—20203.4.1運用成本法進行科技成果評估時，按下列步驟進行是必要的：3.4.2運用成本法進行科技成果評估時，考慮以下因素是必要的：本法的適用性；3.4.3成本法評估時，被評估科技成果處于繼續(xù)使用狀態(tài)或假設處于繼續(xù)使用狀態(tài)，具備可利用的歷史成本資料至關重要。4評估機構4.1評估機構獨立、客觀、公正開展業(yè)務是必要的。4.2評估機構建立健全內(nèi)部管理制度，對本機構的評估專業(yè)人員執(zhí)行該標準情況進行監(jiān)督，并對其從業(yè)行為負責，這些是重要的要素。4.3評估機構加強行業(yè)自律，接受相關主管部門的業(yè)務指導和監(jiān)督是至關重要的。5評估程序5.1.1科技成果經(jīng)濟價值評估宜由評估委托方自愿提出申請。5.1.2申請材料宜完整、真實、清晰、可靠，前后內(nèi)容表述一致。5.1.3申請材料包括紙質(zhì)材料原件及復印件各1份及電子版是必要的。5.1.4申請材料宜按照順序排列成冊，逐頁標明頁碼，各項間宜有區(qū)分標志，包括以下內(nèi)容是必要的：息，申請表格式參見附錄A;括成果技術指標、效益指標和風險指標等內(nèi)容。相關證明材料中專利、專著、論文、標準、軟件著作權、集成電路布圖設計權、動植物新品種權、獲獎證書、轉(zhuǎn)讓合同、測試報告、應用證明、國家法律法規(guī)要求的行業(yè)審批文件、實物樣品以及其他反映評估指標體系內(nèi)容的證明材料；涉及環(huán)境污染、勞動安全等問題的科技成果，出具專門檢測機構的檢測報告或證明。5.1.5申請材料中的外文譯為規(guī)范的中文是必要的，外文材料可提供中文摘要，并將譯文附在相應的外文材料前。5.2.1評估機構對委托方提交的材料進行形式審查是必要的，判斷評估委托方提出的材料是否達到開展評估活動的要求。評估材料不齊全的，委托方可進行補正。申請材料齊全且具有相符性，或者申請人按照要求提交全部補正申請材料，評估機構宜告知委托方。4GB／T39057—20205.2.2材料審查通過后，評估機構宜與委托方簽訂科技成果經(jīng)濟價值評估咨詢合同，約定有關評估的要求、完成時間和費用等事項。5.3.1評估機構宜在評估合同簽訂后30個工作日內(nèi)開展評估。5.3.2評估機構宜根據(jù)所受理科技成果特點和評估工作需要，組成團隊并確定項目負責人。5.3.3項目負責人宜對評估項目進行分析，制定評估作業(yè)方案，包括以下內(nèi)容是必要的：5.3.4項目負責人宜對評估項目所需資料進行搜集，包括以下內(nèi)容是必要的：5.3.5項目負責人宜在3名以上評估人員討論確認的評估方法和參數(shù)后開展評估工作，簽字確認結(jié)果宜附在評估報告中。5.3.6評估人員在參與科技成果經(jīng)濟價值評估活動前簽署公正性與保密聲明是十分重要的，且遵守客觀公正原則及保密守則是必要的。5.3.7評估人員宜與成果完成單位或個人以及委托方無利益關系或無直接行政隸屬關系。凡有利益沖突可能的專家主動提出回避，或者委托方提請該專家回避是必要的。5.3.8評估人員在評估過程中客觀履行職責，不受任何可能損害評估公正性的商業(yè)、財務和其他壓力的影響，不受任何單位或者個人的干預是必要的。5.4.1評估機構對專家意見進行整理、歸納，宜在專家評估完成后15個工作日內(nèi)或約定時間形成評估報告。5.4.2評估報告封面包括評估報告名稱、評估報告編號、評估成果名稱、評估委托方、評估機構、評估報告出具日期。5.4.3評估報告包括評估委托方、評估機構、評估基準日、評估依據(jù)、評估方法、評估結(jié)果等內(nèi)容是必要的，評估報告格式參見附錄B。估機構專用章”提交給委托方。5.4.5評估報告可作為技術投融資、許可、轉(zhuǎn)讓及合作、科技成果宣傳推廣等工作的參考依據(jù)。5.4.6評估報告有效期為自評估基準日起一年。5.4.7評估報告結(jié)果為具體量化金額。5.5.1評估機構對評估材料包括申請材料、評估過程、評估報告等，采用紙質(zhì)材料進行歸檔保存是必要的。5.5.2評估材料存檔時間宜不少于15年。5GB／T39057—2020附錄A（資料性附錄）科技成果經(jīng)濟價值評估申請表科技成果經(jīng)濟價值評估申請表參見表A.1。表A.1科技成果經(jīng)濟價值評估申請表編號成果名稱委托方名稱或姓名地址郵政編碼性質(zhì)()1.獨立科研機構；2.大專院校；3.企業(yè)；4.個人負責人電話傳真聯(lián)系人電話手機傳真電子郵箱第一所有權人（單位）名稱或姓名地址聯(lián)系方式電話手機傳真電子郵箱委托方聲明委托方自愿申請科技成果經(jīng)濟價值評估，并承諾所提供的相關證明、材料真實、有效，復印件和原件一致。成果符合國家法律、法規(guī)，不存在知識產(chǎn)權權益糾紛。如有不實之處，我愿負相應法律責任，并承擔由此造成的一切后果。委托方（簽字／蓋章年月日6GB／T39057—2020成果材料方法、試驗數(shù)據(jù)、試驗結(jié)果及結(jié)果分析，技術的總體性能指標、創(chuàng)新程度、與國內(nèi)外先進技術的比較，推廣應用的范圍和措施，取得的經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益和存在的問題以及相應的證明7GB／T39057—2020附錄B（資料性附錄）科技成果經(jīng)濟價值評估報告科技成果經(jīng)濟價值評估報告參見表B.1。表B.1科技成果經(jīng)濟價值評估報告科技成果經(jīng)濟價值評估報告成果名稱：第一所有權人（單位委托方：委托日期：評估目的：評估機構蓋章）編制日期：成果名稱委托方名稱地址郵政編碼負責人電話傳真聯(lián)