理財(cái)規(guī)劃師(三級(jí))專業(yè)知識(shí)歷年真題及解析1

理財(cái)規(guī)劃師（三級(jí)）專業(yè)知識(shí)歷年真題及解析

理財(cái)規(guī)劃師三級(jí)——專業(yè)能力

2007年5月

1、作為現(xiàn)金及其等價(jià)物，必須要具備良好的流動(dòng)性，因此，（）不能作為現(xiàn)金等價(jià)物。

A活期儲(chǔ)蓄B貨幣市場(chǎng)基金C各類銀行存款D股票

答案：D解析：考查要點(diǎn)為現(xiàn)金等價(jià)物具有良好流動(dòng)性的判斷。股票的流動(dòng)性較差，不可

作為現(xiàn)金等價(jià)物。活期存款、貨幣市場(chǎng)基金以及銀行存款均具備較高的流動(dòng)性特點(diǎn)，故可作

為現(xiàn)金等價(jià)物。

2、2005年10月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便方式存入銀行20,000元資金以備

不時(shí)之需。2007年2月因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（）

A一年期存款利率B一年期定期存款利率打六折

C半年期定期存款利率打六折D活期存款利率

答案：B解析：考查要點(diǎn)為定活兩便儲(chǔ)蓄的計(jì)息方式。存期低于整存整取最低檔次（不滿

3個(gè)月）的，按活期利息計(jì)息；存期超過3個(gè)月以上不滿半年的，按3個(gè)月整存整取利息

六折計(jì)息;存期超過半年以上不滿1年的按半年整存整取利率六折計(jì)息;存期超過1年（含

1年）的，一律按1年期整存整取利率六折計(jì)息。本題蔣先生的存期超過了一年，所以按1

年期整存整取利率六折計(jì)息。

3、沈小姐購買了某只貨幣市場(chǎng)基金，關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金的表述（）錯(cuò)誤

A就流動(dòng)性而言，貨幣市場(chǎng)基金的流動(dòng)性比一年期定期存款好

B就收益性而言，貨幣市場(chǎng)基金的收益一般高于一年定期存款

C貨幣市場(chǎng)基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績(jī)排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以B6個(gè)月期

C1年期D2年期

答案：B

解析：典當(dāng)當(dāng)金利率按中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月的法定貸款利率及典當(dāng)期限

折算后執(zhí)行，當(dāng)期不足5日的，按5日收取有關(guān)費(fèi)用。

5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn)（）

A記錄與分析自己的支出情況B支取現(xiàn)金C資金調(diào)度D質(zhì)押貸款融資答

案：D

解析：考察要點(diǎn)為信用卡的功能，包括：1.符合條件年度免息透支；2.免息分期付款；3.高

透支額度調(diào)高臨時(shí)額度；4.預(yù)借現(xiàn)金；5.循環(huán)信用；6.支出記錄與分析；7.支出管理；8.建

立信用；不包括質(zhì)押貸款融資功能。

6、關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法，（）不正確

A保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例或的短

期資金的一種融資方式

B保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司取得貸款

C保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人

D目前市面上的健康保單可以質(zhì)押

答案：D

解析：并不是所有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價(jià)值。

7、書立（）不需要見證人。

A自立遺囑B代書遺囑C錄音遺囑D公證遺囑

答案:A

解析：只有書立自書遺囑不需要見證人，代書遺囑、錄音遺喉、公證遺囑均需要見證人在

場(chǎng)。且代書遺囑、錄音遺囑、口頭遺囑都必須有兩個(gè)以上的見證人在場(chǎng)。

8、繼承人的（）可以作為遺囑見證人

A兒子B有精神病史但見證時(shí)已治愈的朋友

C債務(wù)人D年滿15周歲的鄰居

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為遺囑見證人的判斷。遺囑見證人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：1.具有完全民事行

為能力人；2.與繼承人、遺囑人沒有利害關(guān)系。見證人的限制主要有：（1）無行為能力人、

限制行為能力人不能作為見證人。無行為能力人、限制行為能力人包括未成年人和精神病

人。見證人是否具有民事行為能力，應(yīng)當(dāng)以遺囑見證時(shí)為準(zhǔn)；（2）繼承人、受遺贈(zèng)人不能

作為見證人；（3）與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系的人不能作為見證人，繼承人，受遺贈(zèng)

人的債權(quán)人、債務(wù)人、共同經(jīng)營的合伙人，也應(yīng)當(dāng)視為與繼承人、受遺贈(zèng)人有利害關(guān)系，

不能作為見證人。遺囑見證人的身份的取得，應(yīng)當(dāng)由遺囑人指定。

9、（）屬于個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)。

A朋友寄存的宋代名畫B銀行存款的利息

C代鄰居收取的房屋租金D公司購買個(gè)人使用的汽車

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為個(gè)人財(cái)產(chǎn)的定義。第75條規(guī)定：“公民的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，包括公民的合法

收入、房屋、儲(chǔ)蓄、生活用品、文物、圖書資料、林木、牲畜和法律允許公民所有的生產(chǎn)資

料以及其他合法財(cái)產(chǎn)。公民的合法財(cái)產(chǎn)受法律保護(hù)，禁止任何組織或者個(gè)人侵占、哄搶、破

壞或者非法查封、扣押、凍結(jié)、沒收。”

10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議，林某應(yīng)注意夫妻財(cái)產(chǎn)協(xié)議（）

A只能針對(duì)夫妻關(guān)系存續(xù)期間的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定

B不能針對(duì)夫妻雙方債務(wù)進(jìn)約定

C包括夫妻一方或雙方的婚前財(cái)產(chǎn)

D不能針對(duì)夫妻雙方個(gè)人財(cái)產(chǎn)的歸屬進(jìn)行約定

答案：C

解析：夫妻對(duì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定，可以是針對(duì)婚前財(cái)產(chǎn)所作的約定，也可以是針對(duì)婚后在婚

姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財(cái)產(chǎn)而做出的約定。

11、劉明強(qiáng)今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學(xué)，已經(jīng)找到工作，有固定工資收入。

小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所有兩居房屋，在***路**號(hào)，

由小兒子繼承。''劉明強(qiáng)親自簽名，記明年月日。不久其去世。關(guān)于本例，（）說法正確。

A劉明強(qiáng)的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無效

B劉明強(qiáng)的遺囑無見證人，無效

C劉明強(qiáng)的遺囑未經(jīng)公正，無效

D劉明強(qiáng)的遺囑符合法律規(guī)定，有效

答案：D

解析：自書遺囑無須有見證人在場(chǎng)。

資料：薛明的叔叔1998年1月過世，在遺囑中將自己的一處房產(chǎn)留給薛明將來結(jié)婚居

住。1998年5月，薛明于溫惠登記結(jié)婚。1998年11月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。

后夫妻二人對(duì)房子進(jìn)行了翻修，共花費(fèi)4萬元。2005年3月，薛先生在某刊物上發(fā)表了

一部長篇小說，出版社答應(yīng)支付一筆稿費(fèi)。2005年5月溫惠所在單位機(jī)構(gòu)改革，溫惠離開

單位，并獲得一筆再就業(yè)補(bǔ)貼金。2006年3月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。2006年5月，出

版社寄給薛明稿費(fèi)5萬元。

根據(jù)資料回答12-16題

12、如果沒有財(cái)產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對(duì)婚后所獲得的財(cái)產(chǎn)是一種（）關(guān)系。

A按分共有B共同共有C分別所有D部分共有

答案：D

解析：按份共有也就是各共有人按照確定的份額，對(duì)共有財(cái)產(chǎn)分享權(quán)力和分擔(dān)義務(wù)的供有。

13、助理理財(cái)規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃，（）錯(cuò)誤。

A了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況B大夫二人簽字確認(rèn)相關(guān)表格

C界定夫妻家庭財(cái)產(chǎn)的權(quán)屬D了解夫妻二人的經(jīng)濟(jì)狀況

答案：A

解析：了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況不構(gòu)成理財(cái)師給客戶進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃時(shí)所要了

解的必要B房屋翻修的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)用薛明個(gè)人承擔(dān)

C溫惠的再就業(yè)補(bǔ)貼屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)D薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)答

案：A

解析：解析：如果一方在婚前獲得某項(xiàng)財(cái)產(chǎn)如稿酬，但并未實(shí)際取得，而是在婚后出版社

才支付稿酬，此時(shí)這筆稿費(fèi)不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)?同理，如果在婚后出版社答應(yīng)支付一筆

稿費(fèi)，即使直到婚姻關(guān)系終止前也沒有得到這筆稿費(fèi)，那么這筆稿費(fèi)也屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)。

16、如果要對(duì)案例中的房屋進(jìn)行分割，（）方式通常不可取。

A變價(jià)分割B作價(jià)補(bǔ)償

C實(shí)物分割D由夫妻二人協(xié)商解決

答案：C

解析：共同共有財(cái)產(chǎn)的分割方法主要有三種，包括：實(shí)物分割、變價(jià)分割、作價(jià)分割。但

需要注意，實(shí)物分割的前提是財(cái)產(chǎn)分割后無損于它的用途和價(jià)值時(shí)，可在各共有人之間進(jìn)

行實(shí)物分割，使各共有人取得應(yīng)得的份額。針對(duì)房屋分割可由夫妻二人協(xié)商解決。

資料：劉先生，某外企員工。2005年9月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋

總價(jià)120萬元，貸款70萬元。劉先生聽說等額本金法還利息較少，遂決定按照等額本金

方式還款，貸款期限15年，按月還款，貸款利率為固定利率6.84%。

根據(jù)資料回答17-23題

17、劉先生每個(gè)月所還的本金約為（）

A3889B6229C289D422

答案：A

解析：等額本金還款法每月本金償還計(jì)算過程，700000/（15*12）=3889

18、劉先生第一個(gè)月所還利息約為（）

A3690B3790C3890D3990

答案：D

解析：等額本金還款法第一個(gè)月所還利息計(jì)算過程，700000*6.84%/12=3990

19、劉先生第二個(gè)月所還的利息約為（）

A3690B3790C3968D7850

答案：C

解析：等額本金還款法第二個(gè)月所還利息計(jì)算過程，（700000-3889）*6.84%/12=3968

20、劉先生第一年所還利息之和約為（）

A26,417.02B36,417C46,416D56,417

答案：C

解析:3889*（180+179+178+,,+168）*6.84%/12

21、劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為（）

A361,095B461,095C561,095D661,095

答案：A

解析：3889*（180+179+178+,,+1）*6.84%/12

22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進(jìn)行了比較，如它采用等額本息法來償還

貸款，每月需要償還貸款約為（）

A3889B6229C289D422

答案：B

解析：計(jì)算器可直接計(jì)算

計(jì)算過程：PV=700000N=15*12I/Y=6.84/12FV=0CPTPMT=-6229

23、若劉先生用等額本息的方法將所有款項(xiàng)還清，共需償還約（）利息。

A361,095B421,283C561,095D661,095

答案：B

解析：PMT=62296229*180=1121220

1121220-700000=421220

資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃為了保證客戶在將來有一個(gè)自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的退休生活，從現(xiàn)在

開始積極實(shí)施的理財(cái)方案。張某夫婦打算20年后退休，現(xiàn)在將對(duì)將來的退休生活進(jìn)行規(guī)

劃。他們根據(jù)自身的健康狀況，估計(jì)退休后生存25年，根據(jù)現(xiàn)在的通貨膨脹率，設(shè)定了

退休以后每年的生活費(fèi)用平均為90,000元，另外，估計(jì)退休后每年大概能得到40000元

左右的退休金。目前二人有10萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為

5%的產(chǎn)品組合中，且退休后的退休基金也投資到5%的產(chǎn)品組合中。

根據(jù)材料回答24-28題

24、可以推測(cè)，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（）才能彌補(bǔ)退休后的生活費(fèi)用。

A50000B55000C45000D40000

答案：A

解析：每年養(yǎng)老金缺口=每年養(yǎng)老金需求-每年養(yǎng)老金供給

每年費(fèi)用缺口=90000-40000=50000

25、根據(jù)24題，如退休后每年的費(fèi)用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時(shí)候，其現(xiàn)值約為（）（假

設(shè)費(fèi)用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為5%）?

A739,932B1,250,000C839,932D939,932

答案：A

解析：計(jì)算器可直接計(jì)算，注意設(shè)置計(jì)算器為期初模式。

N=25I/Y=5PMT=-50000FV=0CPTPV=739932

26、張先生家庭以目前10萬元的銀行存款進(jìn)行投資，20年后這筆資金增值為（）A285,

330B275,330C265,330D2,000,000

答案：C

解析：計(jì)算器可直接計(jì)算

計(jì)算過程，PV=100000N=20I/Y=5PMT=0CPTFV=-265330

27、根據(jù)25,26題，張先生夫婦在退休前還需要貯備的退休基金的額度為（）A285,

330B275,330C265,330D474,602

答案：D

解析:739,932-265,330=474,602

28、如果采取每年年末投入固定資金余年收益率為5%的投資組合中已達(dá)到彌補(bǔ)退休基金

缺口的目的，那么每年需要投入資金（）

A14,353B13,353C12,353D11,353

答案：A

解析：計(jì)算過程，F(xiàn)V=474602I/Y=5N=20PV=0CPTPMT=-14353

29、2005年2月，國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》要求，

從2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為

（）

A7%B8%C9%D10%

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為2006年1月1日，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的調(diào)整。

30、國家統(tǒng)?規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)金要預(yù)留相當(dāng)于（）的養(yǎng)老金開支，其原規(guī)定處理。A1個(gè)

月B2個(gè)月C3個(gè)月D4個(gè)月

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為國家養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定。

31、李女士打算進(jìn)行外匯投資，他了解到我國實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)間為（）

A上午8：30~下午4：30B上午8：15~下午4：30

C上午9：00~F午4：00D上午9：00-下午4：30

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為我國實(shí)盤外匯柜臺(tái)交易的時(shí)間。

32、銀行某時(shí)美元/II元報(bào)價(jià)為：買入價(jià)103.23,賣出價(jià)為103.45。如果張先生現(xiàn)將手中的

2000美元兌換成日元，則它可以獲得（）日元。

A1933B1937C206,460D206,990

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為外匯買賣的轉(zhuǎn)換價(jià)格。張先生將手中的2000美元兌換成II元以銀行當(dāng)

時(shí)買入報(bào)價(jià)為準(zhǔn)，則可兌換的日元為2000美元*103.23（買入價(jià)）=206460日元。

33、澳大利亞某外匯市場(chǎng)的外匯報(bào)價(jià)為1澳大利亞元=0.6019美元，這屬于（）

A直接標(biāo)價(jià)法B間接標(biāo)價(jià)法C買入標(biāo)價(jià)法D賣出標(biāo)價(jià)法

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為外匯的標(biāo)價(jià)方法。

外匯的標(biāo)價(jià)方法包括直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法兩種形式。

直接標(biāo)價(jià)法是指用一定單位的外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成一定數(shù)量的本國貨幣表示的匯

率。間接標(biāo)價(jià)法是指以一定單位的本國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成一定數(shù)量的外國貨幣表示的

匯率。本題澳大利亞元為本國貨幣并以此作為一定單位標(biāo)準(zhǔn)折算成一定數(shù)量的美元進(jìn)行標(biāo)

價(jià)，所以為典型的間接標(biāo)價(jià)法。

34、小隨喜歡頻繁的進(jìn)行投資交易，理財(cái)規(guī)劃師警告說，頻繁的交易會(huì)侵蝕投資收益。因

此他決定改變投資習(xí)慣，他的下列做法合理的事（）

A買入并持有證券，不做交易

B頻繁的交易是必需的，因?yàn)槭袌?chǎng)不斷在波動(dòng)

C用紀(jì)律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次

D盡量降低交易頻率

答案：D

解析：投資交易普遍來講按照每次交易均會(huì)收取一定金額的交易費(fèi)用。所以投資者頻繁交

易會(huì)在一定程度上侵蝕投資收益，合理的做法是盡量降低交易頻率，特別是在進(jìn)行價(jià)值投

資時(shí)。

35、按照理財(cái)規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務(wù)流程，理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合理步驟是（）

A客戶分析-〉投資評(píng)估-〉投資實(shí)施->資產(chǎn)配置->證券選擇

B客戶分析-〉證券選擇-〉資產(chǎn)配置->投資評(píng)估-〉投資實(shí)施

C客戶分析-〉資產(chǎn)配置->證券選擇-〉投資實(shí)施->投資評(píng)估

D客戶分析-〉投資實(shí)施->投資評(píng)估-〉證券選擇->資產(chǎn)配置

答案：C

解析：按照理財(cái)規(guī)劃師的規(guī)范業(yè)務(wù)流程，考察要點(diǎn)為理財(cái)規(guī)劃師為客戶進(jìn)行投資規(guī)劃的合

理步驟。

36、小王從理財(cái)規(guī)劃師處了解到（）又稱非營業(yè)信托，使之受托人不以營業(yè)為目的而承

辦的信托。

A民事信托B商事信托C個(gè)人信托D法人信托

答案：A

解析：民事信托又稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)為目的而承辦的信托。民事信托大

多辦理的是與個(gè)人財(cái)產(chǎn)有關(guān)的各種事物，如管理財(cái)產(chǎn)、執(zhí)行遺囑、代理保管、抵押、變賣貴

重物品等。

37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（）不是辦理非交易過戶的原因。

A繼承B出借C贈(zèng)與D破產(chǎn)支付

答案：B

解析：考查要點(diǎn)為基金的非交易過戶。共同基金的非交易過戶是指在繼承、贈(zèng)與、破產(chǎn)支

付等非交易原因情況下發(fā)生的共同基金單位所有權(quán)轉(zhuǎn)移的行為。非交易過戶也需要到共同基

金的銷售機(jī)構(gòu)辦理。

38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（）個(gè)人所得稅。

A繳10%B繳15%C繳20%D暫不繳

答案：D

解析：按照目前我國的個(gè)人所得稅法規(guī)定，投資者投資于共同基金的利息收入所得（認(rèn)購

基金的封閉期所產(chǎn)生的）要交20%的利息所得稅，對(duì)基金分紅收益、資本利得收益暫時(shí)不

收。

39、張先生了解到（）是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。

ALOFBETFsC開放式基金D封閉式基金

答案：A

解析：上市型開放式基金（LOF）即共同基金發(fā)行結(jié)束后，投資者既可以在指定網(wǎng)點(diǎn)申購

和贖回基金份額，也可以在交易所像買賣股票一樣地買賣該基金。

40、對(duì)連續(xù)（）虧損的上市公司，由證監(jiān)會(huì)決定暫停其股票上市，轉(zhuǎn)為特別轉(zhuǎn)讓，在公

司股票簡(jiǎn)稱前冠以“PT”字樣。

A1年B2年C3年D4年

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)PT的理解。根據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定，上市

公司出現(xiàn)連續(xù)三年虧損等情況，其股票將暫停上市。滬深交易所從1999年7月9II起，

對(duì)這類暫停上市的股票實(shí)施“特別轉(zhuǎn)讓服務(wù)

41、李先生購買了某種面值為100元的債券，票面利率5%,期限10年，每年付息。如

果到期收益率為8%,則其發(fā)行價(jià)格為（）?

A79.87B82.13C110.34D123.17

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為付息債券價(jià)格的計(jì)算。

計(jì)算過程，F(xiàn)V=100N=10I/Y=5

PMT=5CPTPV=-79.87

42、某只股票的發(fā)行票價(jià)是8元，某客戶某月以9.5元購買，每股稅后利潤是0.2元，

則該只股票的市盈率是（）

A40B47.5C48.2D48.5

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為市盈率的計(jì)算。

市盈率「小=每股價(jià)格/每股利潤=9.5元/0.2元=47.5

注意：每股價(jià)格以客戶購買價(jià)格計(jì)算依據(jù)。

43、某客戶3月15II通過電話委托購買了只開放式基金，委托金額為20,000元，

該只基金的申購費(fèi)率為1.5%,贖回費(fèi)率為0.5%,3月14日該只基金的凈值為1.2350,3

月15日該只基金的凈值為1.2480。若按價(jià)外法計(jì)算，則該客戶能申請(qǐng)到（）

A19,700.00/12350B19,700.00/12480

C19,704.43/12350D19,704.43/12480

答案：D

解析：考察要點(diǎn)為基金申購份額的計(jì)算。

在前端收費(fèi)方式下，申購開放式基金，有兩種計(jì)算方法，一種是價(jià)B最高買入價(jià)和最

低賣出價(jià)

C最高買入價(jià)和最高賣出價(jià)D最低買入價(jià)和最高賣出價(jià)

答案：B

解析：交易所的自動(dòng)撮合系統(tǒng)按“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先''原則進(jìn)行，即在一定價(jià)格范圍內(nèi)（昨

收盤價(jià)的上下10%之間），優(yōu)先撮合最高買入價(jià)或最低賣出價(jià)。

45、某債券面值100元，票面利率5%,每年付息一次，距下一付息日還有160天，每

年計(jì)息日按365天計(jì)算，則其應(yīng)該計(jì)利息為（）

A2.19B2.34C2.81D2.92

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為債券利息的計(jì)算。

計(jì)算過程，100*5%/（365/205）=2.81

46、劉女士了解到，（）是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個(gè)證

券交易所上市交易的股票。

AA股BB股CH股DN股

答案：B

解析：B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在上海和深圳兩個(gè)證券交易所上市

交易的股票。自2001年6月以后滬深B股市場(chǎng)已經(jīng)向境B貼權(quán)C加權(quán)D

減權(quán)

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為對(duì)填權(quán)和貼權(quán)的理解。除權(quán)II的開盤價(jià)不一定等于除權(quán)價(jià)，除權(quán)價(jià)僅是

除權(quán)日開盤價(jià)的一個(gè)參考價(jià)格。當(dāng)實(shí)際開盤價(jià)高于這一理論價(jià)格時(shí)，就稱為填權(quán)，在冊(cè)股東

即可獲利；反之實(shí)際開盤價(jià)低于這一理論價(jià)格時(shí)，就稱為貼權(quán)。

48、張女士打算購買某債券，該債券的利率按照債券的期限分為不同的等級(jí)，每一個(gè)時(shí)間

段按相應(yīng)利率計(jì)付利息，則該債券屬于（）。

A附息債券B貼現(xiàn)債券C單利債券D累進(jìn)利率債券

答案：A

解析：按照利息支付方式不同，債券可以分為附息債券和零息債券。附息債券是指在債券

券面上附有息票的債券。附息債券利息的支付有按年支付、半年支付、按季支付甚至按月

支付等多種形式。目前，我國大多數(shù)附息債券都是按年支付利息。

49、于某由江西老家進(jìn)京打工，從事建筑工作，月收入12000元，家中母親年邁，沒有

收入來源。于某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）

A長期重大的疾病保險(xiǎn)B人身意外傷害保險(xiǎn)C萬能壽險(xiǎn)D養(yǎng)老保險(xiǎn)

答案：B

解析：根據(jù)題意，由于于某從事建筑工作，人身意外發(fā)生概率較高，且于某為家庭主要經(jīng)

濟(jì)來源者，所以當(dāng)務(wù)之急最需要投保人身意外傷害保險(xiǎn)，使意外風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。

50、劉某作為醫(yī)生剛剛開始獨(dú)立職業(yè)，由于從事的治療是新技術(shù)，受到客戶質(zhì)疑的可能性

較大。劉某最需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品為（）.

A普通醫(yī)療保險(xiǎn)B長期重大疾病保險(xiǎn)C產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)D職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

答案：D

解析：根據(jù)題意，醫(yī)生為專業(yè)技術(shù)人員范疇，對(duì)承保各種專業(yè)、技術(shù)人員因工作疏忽或過

失造成他人人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失賠償責(zé)任的保險(xiǎn)是職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。

51、客戶提出想要購買既提供死亡保障，又提供生存保障的保險(xiǎn)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)該向其推

薦（）

A生存保險(xiǎn)B死亡保險(xiǎn)C兩全保險(xiǎn)D變額保險(xiǎn)

答案：C

解析：考查要點(diǎn)為兩全保險(xiǎn)的概念。

52、在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)的時(shí)候，理財(cái)規(guī)劃師發(fā)現(xiàn)客戶的年齡超過了預(yù)投保險(xiǎn)品種的

承

保年齡上限，這時(shí)理財(cái)師應(yīng)該（）。

A忽略之以信息，繼續(xù)準(zhǔn)備單據(jù)

B如實(shí)告知，并建議客戶選擇其他產(chǎn)品

C如實(shí)告知，并建議客戶虛報(bào)年齡投保次產(chǎn)品

D如實(shí)告知，并放棄此客戶

答案：B

解析：考察要點(diǎn)為理財(cái)規(guī)劃師在協(xié)助客戶準(zhǔn)備投保單據(jù)時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)。

53、風(fēng)險(xiǎn)存在通常會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，以下對(duì)這種影響描述不正確的事（）

A人們必須留存必要的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊

B風(fēng)險(xiǎn)帶來的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低

C損失導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加

D通過風(fēng)險(xiǎn)管理可以使財(cái)務(wù)狀況較之前有所改善

答案：D

解析：考察要點(diǎn)為風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響。

主要表現(xiàn)在：1.在風(fēng)險(xiǎn)客觀存在的情況下，為保證人們的生產(chǎn)和生活延續(xù)與進(jìn)行，人們必

須有足夠的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來的巨大打擊。2.風(fēng)險(xiǎn)所帶來的物質(zhì)損失會(huì)使人

們消費(fèi)水平降低。例如：火災(zāi)燒毀了人們的住房，導(dǎo)致人們無法繼續(xù)居住。3.損失還導(dǎo)致相

應(yīng)支出的增加，例如發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用、喪葬費(fèi)用等。但不可能通過風(fēng)險(xiǎn)管理使財(cái)務(wù)狀況較之前

有所改善。

54、助理理財(cái)規(guī)劃師有義務(wù)提醒投保人再保險(xiǎn)合同訂立是將保險(xiǎn)標(biāo)的的重要事實(shí)向保險(xiǎn)人

進(jìn)行口頭或書面陳述。目前我國采用（）的方式。

A詢問回答告知B無限告知C義務(wù)告知D權(quán)利告知

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為投保人的告知方式。

從各國保險(xiǎn)立法來看，關(guān)于投保人或被保險(xiǎn)人的告知方式一般分為以下兩種，即無限告知

和詢問回答告知。我國目前正是采用的詢問回答告知方式。

55、客戶對(duì)保險(xiǎn)“禁止反言”的原則通常很難理解，助理理財(cái)規(guī)劃師在解釋這一概念時(shí)應(yīng)注

意強(qiáng)調(diào)這原則在保險(xiǎn)實(shí)踐中主要用于約束（）

A投保人B被保險(xiǎn)人C保險(xiǎn)人D受益人

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為“禁止反言'’的原則。在保險(xiǎn)實(shí)踐中，禁止反言主要用于約束保險(xiǎn)人，是

指保險(xiǎn)人對(duì)某種事實(shí)向投保人（被保險(xiǎn)人）所作的錯(cuò)誤陳述為其合理依賴，以至于如果允許

保險(xiǎn)人不受該陳述的約束將會(huì)損害投保人（被保險(xiǎn)人）的權(quán)益時(shí);保險(xiǎn)人只能接受其所陳述

事實(shí)的約束，失去反悔權(quán)利的情況。

56、助理理財(cái)規(guī)劃師在整理與收集客戶信息時(shí)可能會(huì)接觸到客戶大量的財(cái)務(wù)機(jī)密，對(duì)此助

理理財(cái)規(guī)劃師負(fù)有嚴(yán)格的（）義務(wù)。

A調(diào)查B保密C報(bào)告D確認(rèn)

答案：B

57、王某購買了一輛家用轎車，并投保了一年期的商業(yè)車保（含盜搶險(xiǎn)），半年后王某將

該車轉(zhuǎn)賣給劉某，保險(xiǎn)部分未變更，之后劉某的車輛發(fā)生丟失，此時(shí)王某當(dāng)時(shí)投保的保單

還在有效期B近因C可保利益D損失補(bǔ)償

答案：C

解析：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不僅要求投保人在投保時(shí)對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在

保

險(xiǎn)有效期B人生意外傷害保險(xiǎn)C責(zé)任保險(xiǎn)D信用保證保險(xiǎn)

答案：B

解析：損失補(bǔ)償原則適用于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)和一部

分健康保險(xiǎn)都屬于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，但是人壽保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)不適用該原則。

59、助理理財(cái)規(guī)劃師經(jīng)常需要向客戶說明人身保險(xiǎn)的特點(diǎn)，其中，某些人身保險(xiǎn)產(chǎn)品可以

進(jìn)行保單質(zhì)押貸款是源于人身保險(xiǎn)的（）特點(diǎn)。

A保險(xiǎn)標(biāo)的的不可估價(jià)性B保險(xiǎn)金額的定額給付性

C保險(xiǎn)期限的長期性D保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄性

答案：D

解析：保單質(zhì)押貸款要求質(zhì)押保單在質(zhì)押時(shí)須具有現(xiàn)金價(jià)值，也就是保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄性特點(diǎn)。

60、理財(cái)規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的，其中某些產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要同時(shí)考慮多個(gè)規(guī)劃的需要。

比如年金保險(xiǎn)產(chǎn)品除了風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的重要工具，還是（）規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。

A現(xiàn)金B(yǎng)消費(fèi)支出C子女教育D退休養(yǎng)老

答案：D

解析：年金保險(xiǎn)是指在被保險(xiǎn)人生存期間，保險(xiǎn)人按照合同約定的金額、方式，在約定的

時(shí)間B萬能壽險(xiǎn)

C人身意外傷害保險(xiǎn)D責(zé)任保險(xiǎn)

答案：B

解析：萬能壽險(xiǎn)是一種繳費(fèi)靈活、保額可調(diào)整的非約束性壽險(xiǎn)。萬能壽險(xiǎn)是為了滿足要求

保費(fèi)支出較低且方式靈活的壽險(xiǎn)消費(fèi)者的需求。

62、某客戶投保了意外傷害保險(xiǎn)，在投保期間內(nèi)多次遭受意外傷害，保險(xiǎn)公司對(duì)每次意外

傷害造成的殘疾或死亡均應(yīng)該照保險(xiǎn)合同中的規(guī)定給付保險(xiǎn)金，）屬于多次保險(xiǎn)公司的通

行做法。

A給付的保險(xiǎn)金累計(jì)以不超過保險(xiǎn)金額為限

B不予累計(jì)，每次給付以不超過保險(xiǎn)金額為限

C客戶可再一次出險(xiǎn)后以原保費(fèi)比例增加保險(xiǎn)金額

D保險(xiǎn)公司通常僅進(jìn)行一次賠付

答案：A

解析：保險(xiǎn)公司所負(fù)給付意外醫(yī)療保險(xiǎn)金的責(zé)任一意外醫(yī)療保險(xiǎn)金額為限，1次或累計(jì)給

付的保險(xiǎn)金達(dá)到意外醫(yī)療保險(xiǎn)金額時(shí)，該項(xiàng)保險(xiǎn)責(zé)任終止，也就是說保險(xiǎn)公司給付的保險(xiǎn)

金累計(jì)以不超過保險(xiǎn)金額為限。

資料：由于去年股市行情較好，某客戶打算進(jìn)行股票投資，但考慮到股后的風(fēng)險(xiǎn)較大，因

此向理財(cái)規(guī)劃師尋求幫助。

根據(jù)資料回答63?66題

63、（）不是按投資主體進(jìn)行分類的股票類型。

A國家股B社會(huì)公眾股

C法人股D投資型股

答案：D

解析：按照投資主體進(jìn)行股票分類分為：國家股、社會(huì)公眾股、法人股。

64、上證綜合指數(shù)于1991年7月5日公開發(fā)布，上證指數(shù)以“點(diǎn)''為單位，基日定為

1990年12月9日，基期指數(shù)定為（）

A100點(diǎn)B200點(diǎn)C500點(diǎn)D1000點(diǎn)

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為基期指數(shù)。

65、投資者的買賣指令進(jìn)入交易所主機(jī)后，撮合系統(tǒng)將按照（）原則進(jìn)行自動(dòng)撮合。

A價(jià)格優(yōu)先B時(shí)間優(yōu)先

C價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先D價(jià)格優(yōu)先，時(shí)間優(yōu)先，數(shù)量?jī)?yōu)先

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為交易所買賣股票自動(dòng)撮合的原則。

66、稅法規(guī)定，在人民幣股票成交后對(duì)投資者按照（）稅率交納印花稅。

A千分之一B千分之二

C萬分之一D五元定額

答案：A

解析：2007年5月30日調(diào)整為千分之三。

資料：某客戶打算購買基金，由于對(duì)基金不理解，特征詢理財(cái)規(guī)劃師的建議。

根據(jù)上述材料回答67?69題

67、（）認(rèn)為市場(chǎng)是無效的，證券價(jià)格并沒有反映所有信息，存在著定價(jià)錯(cuò)誤的證券；市

場(chǎng)的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的變化在一定程度上可以預(yù)測(cè)。

A主動(dòng)管理基金B(yǎng)被動(dòng)管理基金

C開放式基金D封閉式基金

答案：A

解析：主動(dòng)管理基金實(shí)施積極的管理策略，認(rèn)為：市場(chǎng)是無效的，證券的價(jià)格并沒有反映

所有信息，存在著定價(jià)錯(cuò)誤的證券：市場(chǎng)的運(yùn)動(dòng)趨勢(shì)和證券價(jià)格的變化方向在一定程度上可

以預(yù)測(cè)。被動(dòng)管理基金實(shí)施消極的管理策略，認(rèn)為市場(chǎng)是有效的，證券的價(jià)格反映了所有信

息（包括B對(duì)沖基金C離岸基金D傘形基金

答案：D

解析：傘形基金的定義所謂傘形基金，也稱“傘子基金”或“傘子結(jié)構(gòu)基金”。它是基金管理

公司設(shè)立的一種基金組織形式。通常情況下，該類基金是發(fā)起人根據(jù)一份總的基金招募書，

設(shè)立多只之間可以根據(jù)規(guī)定的程序及費(fèi)率進(jìn)行轉(zhuǎn)換的基金，即個(gè)母基金之下再設(shè)立若干子

基金，如債券、指數(shù)和股票基金等等。

69、根據(jù)《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的（）計(jì)

提。A0.5%Bl%C1.5%D1.8%

答案：C

解析：基金管理費(fèi)按前?日的基金資產(chǎn)凈值的1.5%的年費(fèi)率計(jì)提。

70、關(guān)于夫妻財(cái)產(chǎn)約定的表述，（）正確。

A夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能對(duì)婚后雙方或者一方所的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定

B夫妻財(cái)產(chǎn)約定只能采取書面形式

C夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)進(jìn)行公證，否則無效

D夫妻進(jìn)行財(cái)產(chǎn)約定的時(shí)間只能在婚后

答案：B

解析：夫妻對(duì)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定，可以是針對(duì)婚前財(cái)產(chǎn)所作的約定，也可以是針對(duì)婚后在婚

姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財(cái)產(chǎn)而做出的約定。夫妻財(cái)產(chǎn)約定應(yīng)當(dāng)以書面的形式，如果沒有采

用書面形式，一旦發(fā)生糾紛就會(huì)被認(rèn)定為沒有約定。所謂書面形式包括協(xié)議書、信件和數(shù)

據(jù)電文（包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以明確地表現(xiàn)所載B

國家助學(xué)貸款

C一般商業(yè)性貸款D出國留學(xué)貸款

答案：C

解析：一般性商業(yè)貸款的申請(qǐng)條件是：必須有符合條件的信用擔(dān)保，貸款人為當(dāng)?shù)鼐用瘛?/p>

相比較其他種類的助學(xué)貸款也是最容易取得。

73、目前大多數(shù)銀行都開展了教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，理財(cái)規(guī)劃師向韓女士介紹，教育儲(chǔ)蓄也有缺

點(diǎn)，如（）就不能通過教育儲(chǔ)蓄實(shí)現(xiàn)。

A規(guī)避利息稅B規(guī)避隨時(shí)本金的風(fēng)險(xiǎn)

C規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)D獲得高于活期存款的收益

規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)不能通過教育儲(chǔ)蓄實(shí)現(xiàn)，但通過子女教育信托的方式可以達(dá)到規(guī)避家庭

財(cái)務(wù)危機(jī)的目的。

74、韓女士了解到，教育儲(chǔ)蓄是國家特設(shè)的儲(chǔ)蓄項(xiàng)目，對(duì)其取得的利息有一定的優(yōu)惠政策,

并以（）方式計(jì)息。

A零存整取B定活兩便C整存零取

D整存整取

答案：D

解析：教育儲(chǔ)蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按

開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；6年期按開戶日5年期整存整取定期

儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。

75、理財(cái)規(guī)劃師告訴韓女士，由于教育儲(chǔ)蓄的一些缺點(diǎn)，導(dǎo)致不能完全依賴教育儲(chǔ)蓄解決

子女高等教育費(fèi)用。理財(cái)規(guī)劃師建議韓女士可以考慮購買部分教育報(bào)保險(xiǎn)。與教育儲(chǔ)蓄相

比，教育保險(xiǎn)最大的優(yōu)點(diǎn)是（）

A客戶范圍廣泛B流動(dòng)性強(qiáng)

C投保人出意外保費(fèi)可豁免D獲得免稅的好處

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為教育儲(chǔ)蓄的優(yōu)點(diǎn)。與教育儲(chǔ)蓄相比，教育保險(xiǎn)具有范圍廣、可分紅、強(qiáng)

制儲(chǔ)蓄以及特定情況下保費(fèi)可豁免等優(yōu)點(diǎn)。特別是投保人出意外保費(fèi)可豁免這一條款對(duì)孩

子來說非常重要，也正因如此，它與銀行儲(chǔ)蓄就有了本質(zhì)的區(qū)別，可視為教育保險(xiǎn)的特有

優(yōu)勢(shì)。

76、以下關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法中，（）錯(cuò)誤。

A有些教育保險(xiǎn)可分紅，所以這類保險(xiǎn)買的越多越好

B教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能

C一旦銀行升息，參照銀行存看利率設(shè)定的險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于現(xiàn)行銀行存款利率

D保險(xiǎn)金額越高，每年需要交付的保費(fèi)也就越多

答案：A

解析：雖然有些教育保險(xiǎn)可以分紅，但也不宜多買，適合孩子的需求就夠了。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)金

額越高，每年需要繳付的保險(xiǎn)費(fèi)也就越多。有的保險(xiǎn)產(chǎn)品的回報(bào)率是參照購買時(shí)銀行存款

利率設(shè)定的，一旦銀行升息，這些險(xiǎn)種的現(xiàn)金回報(bào)率將低于銀行存款。因此，投保人在選

擇教育保險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)，還有考察產(chǎn)品收益是不是受銀行儲(chǔ)蓄存款利率變動(dòng)的影響。

77、能從小培養(yǎng)客戶子女理財(cái)觀念的教育規(guī)劃工具是（）

A教育儲(chǔ)蓄B公司債券C大盤支出基金D子女教育信托

答案：D

解析：設(shè)立子女教育信托具有多方面的積極意義體現(xiàn)在：1.鼓勵(lì)子女努力奮斗；2.防止子

女養(yǎng)成不良嗜好；3.從小培養(yǎng)理財(cái)觀念；4.規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī)；5.專業(yè)理財(cái)管理。

78、理財(cái)規(guī)劃師在為韓女士確定子女教育目標(biāo)時(shí)，詢問了韓女士的家庭財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)狀況,

并詳細(xì)分析了韓女士的兒子就讀普通大學(xué)還是藝術(shù)院校，是在國內(nèi)上學(xué)還是出國留學(xué)，出國

留學(xué)是去公立大學(xué)還是私立大學(xué)等隊(duì)還女士家庭支出造成的不同影響，建議韓女士根據(jù)自己

家庭的情況給兒子設(shè)定教育目標(biāo)。這符合（）原則。

A理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定要切合實(shí)際，角度寬松

B教育規(guī)劃缺乏時(shí)間彈性，應(yīng)提前規(guī)劃

C充分利用定期定額計(jì)劃來實(shí)現(xiàn)子女教育基金的準(zhǔn)備

D投資時(shí)注意以穩(wěn)健投資為主，不宜太冒風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：理財(cái)規(guī)劃師在幫助客戶為其子女設(shè)定最終教育目標(biāo)時(shí)，應(yīng)充分考慮孩子自身的特點(diǎn)，

并結(jié)合客戶家庭的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定理財(cái)目標(biāo)。比如是上普通大學(xué)還是藝術(shù)

院校，是在國內(nèi)上學(xué)還是出國留學(xué)，出國留學(xué)是去公立大學(xué)還是私立大學(xué)等。

79、目前大學(xué)學(xué)費(fèi)平均每年為5000元，假設(shè)學(xué)費(fèi)平均上漲率為每年5%,那么韓女士的

兒子讀大學(xué)是學(xué)費(fèi)平均每年約為（）。

A7500B8100C30000D32400

答案：B

解析：韓女士的兒子現(xiàn)8歲，距18歲時(shí)上大學(xué)還有10年

計(jì)算過程，PV=5000N=10I/Y=5

PMT=0CPTFV=-8144.47

80、考慮到大學(xué)四年學(xué)費(fèi)家生活費(fèi)對(duì)于韓女士家庭而言是不小的負(fù)擔(dān)，因此理財(cái)規(guī)劃師建

議韓女士采用定期定投的方式為兒子準(zhǔn)備大學(xué)學(xué)費(fèi)。應(yīng)為定期定投的好處在于（）

A可以強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，并且每期負(fù)擔(dān)不會(huì)太重

B可以最大限度的規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)

C各期收益是確定的

D在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為定期定投積累教育金的優(yōu)勢(shì)在于強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，并且每期負(fù)擔(dān)不會(huì)太高。案

例二：李女士眼光獨(dú)到，幾年前就看到了房?jī)r(jià)的上漲趨勢(shì)，并于2003年1月在某海濱城

市購買家庭第二套普通住房用于投資。李女士在購得住房后又將其出租，每月還能獲得一些

租金。購房的房款共計(jì)60萬元。李女士從銀行貸款，首付兩成。在貸款的過程中采取等額

本息還款法，打算20年還清（假設(shè)貸款利率固定為6%）。李女士在還款四年后將住房轉(zhuǎn)

售，由于海濱城市房?jī)r(jià)上升較快，售價(jià)90萬元。李女士獲利不菲。

根據(jù)案例二回答81-88題（計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位）。

81、李女士每月的還款額為（）。

A3439元B2345元C3193元D2531元

答案：A

解析：房屋總價(jià)款60萬，貸款8成，貸款額為48萬。

計(jì)算過程，PV=480000N=20*12VY=6/12FV=0CPTPMT=-3439

82、李女士第一個(gè)月所還利息約為（

A2700元B2100元C1200元D2400元

答案：D

83、在2007年1月，也就是在購房的四年后，李女士想提前還款，則李女士在還款四

年后還有（）本金沒有還。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案：B

84、李女士在這四年里還了（）利息。

A108865元B423799元C56200元D47418元

答案：A

解析：計(jì)算過程，PV=480000N=20*12I/Y=6/12

FV=0CPTPMT=-3438.87

ND

85、若李女士四年后將該房產(chǎn)以90萬元的價(jià)格出售，則按照國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)繳納的營業(yè)稅

為（）。

A45000元B27000元C9000元D20000元

答案：A

解析：根據(jù)國家對(duì)個(gè)人轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)營業(yè)稅政策，自2006年6月1II期，對(duì)個(gè)人購買住

房

不足5年轉(zhuǎn)手交易的，銷售時(shí)按其取得的售房收入全額征收營業(yè)稅。由于李女士在購房

四年后出售，那么，應(yīng)繳納營業(yè)稅=90萬*5%=45000元。

86、李女士轉(zhuǎn)讓90萬元的住房，與買方簽訂住房買賣合同，應(yīng)繳納的印花稅為（）A270

元B450元C900元D1000元

答案：B

解析：對(duì)商品房銷售合同按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓書據(jù)征收印花稅適用稅率為0.5"那么，李女士應(yīng)繳

納的印花稅=90萬*0.5"=450元

87、按照國家規(guī)定，李女士轉(zhuǎn)讓住房取得所得，應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅。當(dāng)?shù)貙?duì)李女士以核

定征收辦法按照住房轉(zhuǎn)讓收入的1%計(jì)算個(gè)人所得稅，則李女士需要繳納的個(gè)人所得稅的

數(shù)額為（）。

A9000元B3000元C2400元D1000元

答案：A

解析：根據(jù)當(dāng)?shù)貙?duì)李女士以核定征收辦法按照住房轉(zhuǎn)讓收入的1%計(jì)算個(gè)人所得稅，則李

女士需要繳納的個(gè)人所得稅的數(shù)額為90萬*1%=9000元

88、購買此90萬元住房的個(gè)人應(yīng)繳納的契稅為（）（個(gè)人購買自用普通住宅，減半征收

契稅；契稅稅率為3%）。

A59000元B30000元C27000元D13500元

答案：D

解析：注意個(gè)人購買自用普通住宅，減半征收契稅，契稅稅率為3%,則應(yīng)繳納的契稅為

90萬*3%/2%3500元

案例三：理財(cái)規(guī)劃師在為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，人身保險(xiǎn)險(xiǎn)種的選擇是至關(guān)重

要的。某客戶就人身保險(xiǎn)合同條款向理財(cái)規(guī)劃師咨詢。

根據(jù)案例三回答89?94題。

89、客戶清楚“不可抗辯條款”是對(duì)自身利益的保護(hù)，但保險(xiǎn)合同通常具有可抗辯期，時(shí)間

期限為（）。

A合同訂立的最初一年B合同訂立的最初兩年

C客戶制定的任意一年D客戶指定的任意兩年

答案：B

解析：不可抗辯條款是指在被保險(xiǎn)人生存期間，自保險(xiǎn)合同生效之日起滿兩年后，除非投

保人停止繳納續(xù)期保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人將不得以投保人在投保時(shí)的誤告、漏告和隱瞞事實(shí)等為

由，主張合同無效或拒絕給付保險(xiǎn)金。合同訂立的頭兩年為可抗辯期。

90、客戶詢問如在保單寬限期B合同部分有效C合同完全失效D合同效力中止

答案：A

解析：在寬限期B需要取消“受益人條款”，再行轉(zhuǎn)讓

C需要先經(jīng)受益人同意，再行轉(zhuǎn)讓D保單可轉(zhuǎn)讓且不受影響

答案：C

解析：對(duì)于不可變更的受益人，未經(jīng)受益人的同意保單不能轉(zhuǎn)讓。

92、投保人可選擇的保險(xiǎn)金給付方式通常不包括（）

A定期收入方式B定額收入方式C利息收入方式D本金收入方式

答案：D

解析：保單通常有可供投保人自由選擇的給付方式，由投保人根據(jù)需要選擇。通常有以卜

幾種：一次性給付現(xiàn)金方式、利息收入方式、定期收入方式、定額收入方式、終身收入方

式。

93、客戶詢問享有保單現(xiàn)金價(jià)值，不因保單效力的變化而喪失的為（）

A保單所有人B投保人C被保險(xiǎn)人D保單受益人

答案：A

解析：根據(jù)不喪失價(jià)值條款規(guī)定，保單所有人享有保單現(xiàn)金價(jià)值的權(quán)利，不因保單效力的

變化而喪失。

94、客戶詢問如果第受益人與被保險(xiǎn)人同時(shí)意外死亡，不能證明死亡時(shí)間，投保人為不

同被保險(xiǎn)人和第一受益人的第三人，則（）

A推定被保險(xiǎn)人先死B推定第一受益人先死

C不進(jìn)行推定，保險(xiǎn)合同無法理賠D投保人重新指定受益人

答案：B

解析：根據(jù)規(guī)定如果第一受益人與被保險(xiǎn)人同時(shí)意外死亡，不能證明死亡時(shí)間，投保人為

不同被保險(xiǎn)人和第一受益人的第三人，則推定第一受益人先死亡。

案例四：聯(lián)科集團(tuán)是北京市一家發(fā)展迅速的高科技企業(yè)，為了使職工更大程度的參與企業(yè)

管理和企業(yè)分配，增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工愛崗敬業(yè)，在企'亞長期工作，公

司老板張總計(jì)劃制定年金計(jì)劃，但是對(duì)于年金不是很了解，理財(cái)規(guī)劃就相關(guān)問題進(jìn)行了解

釋。根據(jù)案例四回答95-100題

95、企業(yè)年金是山企業(yè)雇主為本企業(yè)職工舉辦的一種補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。張總向理財(cái)規(guī)劃

師解釋了一下自己希望舉辦企業(yè)年金的原因，其中不可能包括（）

A吸引和保留有用的人才B增強(qiáng)企業(yè)凝聚力

C政府相關(guān)文件的強(qiáng)制性規(guī)定D享受政府的稅收優(yōu)惠

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為企業(yè)年金的性質(zhì)及特點(diǎn)。

企業(yè)年金往往由雇主根據(jù)法律法規(guī)、集體談判結(jié)果或自愿原則建立，政府參與較少，但會(huì)

給予一定的稅收優(yōu)惠政策。

96、理財(cái)規(guī)劃師給張總詳細(xì)地介紹了企業(yè)年金的特征，其中不包括（）

A非盈利性B企業(yè)行為C政府鼓勵(lì)D企業(yè)繳費(fèi)部分全額稅前列支答案：

C

解析：考察要點(diǎn)為企業(yè)年金的特征包括：1.非營利性；2.企業(yè)行為；3.政府鼓勵(lì)；4.市場(chǎng)化

運(yùn)營。

97、理財(cái)規(guī)劃師向張總介紹時(shí)，在我國企業(yè)年金交費(fèi)由（）來負(fù)擔(dān)

A企業(yè)B政府和企業(yè)

C政府和個(gè)人D企業(yè)和個(gè)人

答案：D

解析：考察要點(diǎn)為在我國企業(yè)年金的供款繳費(fèi)主體。

98、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金的具體負(fù)擔(dān)情況時(shí)（）

A企業(yè)完全負(fù)擔(dān)

B政府和企業(yè)各負(fù)一半

C企業(yè)負(fù)擔(dān)員工工資的20%,個(gè)人負(fù)擔(dān)工資的8%

D企業(yè)交費(fèi)不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12,企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一般不

超過企業(yè)上年度職工工資總額的1/6

答案：D

解析：企業(yè)交費(fèi)不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12,企業(yè)和職工個(gè)人繳費(fèi)合計(jì)一

般不超過企業(yè)上年度職工工資總額的1/6。我國企業(yè)年金的管理辦法主要是控制企業(yè)和個(gè)

人總的繳費(fèi)規(guī)模，但并不要求企業(yè)比員工多繳納費(fèi)用。

99、根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時(shí)間為()

A65歲B45歲C國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D企業(yè)自主決定

答案：C

解析：考察要點(diǎn)為我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時(shí)間。職工在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以從

本人企業(yè)年金個(gè)人賬戶中次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金。職工未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，不

得從個(gè)人賬戶中提前提取資金。

100、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金采取()方式進(jìn)行

A完全基金式B部分基金式C現(xiàn)收縣付制D統(tǒng)籌賬戶制

答案：A

解析：考察要點(diǎn)為我國企業(yè)年金的積累方式。

2007年11月

一、單項(xiàng)選擇題(1~70題，每題1分，共70分。每小題只有一個(gè)最怡當(dāng)?shù)拇鸹?，?qǐng)

在答題卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑)

1、詹先生打算為兒子準(zhǔn)備大學(xué)教育基金，現(xiàn)在離詹先生兒子上大學(xué)還有12年，目前上

大學(xué)包括出國留學(xué)的總花費(fèi)(學(xué)費(fèi)加食宿費(fèi)等)約為100萬元，且每年漲幅為5%。則每

年至少需要投入()資金于年報(bào)酬率為10%的股票型基金，才可在12年后足額準(zhǔn)備出這

筆資金(取最接近金額)。

(A)6.3萬元(B)7.4萬元

(C)8.9萬元(D)8.4萬元

2、在為客戶進(jìn)行子女教育規(guī)劃時(shí);理財(cái)規(guī)劃師要根據(jù)()來評(píng)估未來教育費(fèi)用并決定客

戶每月必須投資的金額。

(A)子女目前的教育情況和學(xué)習(xí)能力

(B)目前大學(xué)收費(fèi)信息和未來通貨膨脹趨勢(shì)

(C)家庭目前收入情況和未來支出預(yù)算

(D)子女屆時(shí)打工收入和子女學(xué)習(xí)意愿

3、面對(duì)目前越來越熱的“出國潮”，許太太也有些動(dòng)心，但又不能準(zhǔn)確判斷孩子出國留學(xué)

是否值得。對(duì)此，許太太應(yīng)考慮()因素對(duì)出國留學(xué)的影響。

I每年留學(xué)費(fèi)用開銷II讀書的機(jī)會(huì)成本

W深造回國后的薪資差異IV預(yù)計(jì)深造的時(shí)間

(A)I、IV(B)I、II、IV

(C)I、HI、IV(D)I、II、HI、IV

4、小張有一筆30萬元存款，他打算以這筆資金作為購房的首付款。如果銀行的房屋貸

款可貸款7成，那么小羅最多可以購買房子的總價(jià)值為()。

(A)50萬元(B)60萬元

(C)70萬元(D)100萬元

5、劉云預(yù)計(jì)其子10年后上大學(xué)，屆時(shí)需學(xué)費(fèi)50萬元，劉云每年投資4萬元于年投

資報(bào)酬率6%的平衡型基金，則10年后劉云籌備的學(xué)費(fèi)()。

1A)夠，還多約272萬元(B)夠，還多約0.7萬元

(C)不夠，還少約2.72萬元(D)不夠，還少約。7萬元

6、有關(guān)子女教育規(guī)劃，下列敘述錯(cuò)誤的是()。

(A)教育規(guī)劃具有彈性小的特點(diǎn)，因此子女教育計(jì)劃應(yīng)較家庭其他計(jì)劃優(yōu)先考慮(B)

由于利息稅降低，教育儲(chǔ)蓄優(yōu)勢(shì)變小

(C)不同的家庭類型在制定子女教育規(guī)劃方案時(shí)差異不大

(D)若經(jīng)濟(jì)能力不許可，子女教育規(guī)劃應(yīng)首先滿足子女的基本教育需求，然后再考慮追

求更高學(xué)位的需求

7、張小姐于2007年11月舊存入一年期定期存款10000元，則1年之后張小姐可以

拿到利息(注：假定一年期整存整取的年利率為3.87%,利息稅稅率為5%)((A)

367.65元(B)387元

(C)1,0367.65元(D)5,226元

8、如果上官夫婦現(xiàn)在每月平均花費(fèi)2000元，則上官夫婦用于現(xiàn)金規(guī)劃的資產(chǎn)幅度為()

是合適的。

(A)2,000—3,000元(B)6,000—12,000元

(C)12,000724,000元(D)18,000一36,000元

9、黃先生于2007年12月份存入三年期定期存款20000元，則3年之后黃先生可以

拿到的稅后利息為()。(注：利息稅率5%,三年期整存整取的年利率為5.22%)(A)1,

044元(B)3,132元

(C)2,975.4元(D)991.8元

10、流動(dòng)性與收益性是評(píng)價(jià)金融資產(chǎn)的重要指標(biāo)，下列說法不正確的是()。

(A)通常來說流動(dòng)性與收益性成反方向變化

(B)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流動(dòng)性較強(qiáng)，因此其收益率也相對(duì)較低

(C)由于貨幣時(shí)間價(jià)值的存在，持有收益率較低的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的同時(shí)也就意