財務報銷流程培訓

財務報銷流程培訓businesswindfinancingplanexcellenttemplatewindfinancingplanexcellenttemplatebusiness這里添加相關單位公司團隊名稱FINANCIALREIMBURSEMENTPROCESSTRAINING一、費用報銷管理辦法二、業(yè)務招待費報銷三、差旅費報銷CONTENTS目錄01費用報銷管理辦法基本原則以上事項支出低于2萬元必須經領導審批，超過20000元報經理辦公會議研究決定。未經審批的費用一律不得報銷。責任明確原則及時報支入帳原則費用劃分原則費用申請原則費用清晰原則費用報銷管理辦法員工出差出差申請單業(yè)務招待招待申請單參加會議及培訓培訓會議申請表辦公物品采購購買辦公用品申請單費用報銷管理辦法對所辦理經濟業(yè)務的真實性正確性，對所填寫的各類報銷憑證的真實性、準確性、完整性負責。業(yè)務經辦人業(yè)務審核人財務審核人審批人部門負責人。對所審核業(yè)務的真實性、合理性負直接責任。財務人員。對費用報銷的合法性、合規(guī)性、金額的準確性負直接責任。總經理或副總。對費用報銷的合法性、合理性負責。費用報銷管理辦法02業(yè)務招待費報銷經辦人辦理報銷憑證部門負責人業(yè)務審核財務部審核副總經理或總經理審批。業(yè)務招待費報銷（1）準確填寫付款單位的全稱及付款日期；（2）詳細填寫經濟業(yè)務內容、單位、數量、單價金額，不允許涂改，大小寫必須相符；（3）票據上必須加蓋有出具票據單位的“發(fā)票專用章”或“財務專用章”，且有收款人簽名(或蓋章)；（4）購物發(fā)票：出現購“辦公用品”、“計算機配件”、“書籍”等，必須附有加蓋與票面相同印章的購貨清單?；疽髽I(yè)務招待費報銷注意事項：取得的原始憑證不符合上述基本要求，出現以下情況，財務部一律不予報銷。 （1）發(fā)票或收款憑證有涂改、挖補或模糊不清；（2）購物發(fā)票與驗收單在數量、金額上不相符；（3）發(fā)票或收款憑證的收款項目與收款單位經營范圍不相符；（4）發(fā)票或收款憑證屬過期停用或偽造的；（5）套開票、連號票一律不予報銷；（6）其他未符合合法原始憑證基本要求的不予報銷；（7）以合法票據抵付不合法票據不予報銷。業(yè)務招待費報銷招待范圍公司上級主管部門檢查指導工作、業(yè)務單位來公司洽談業(yè)務、溝通交流及與關聯單位的業(yè)務往來等。招待管理1．財務部門負責根據公司業(yè)務量制定招待費預算，納入年終考核，每月底通過分析預算完成情況來進行監(jiān)督和控制。2．原則上由辦公室統一負責市內業(yè)務招待的安排管理工作。3．對于超預算標準的業(yè)務招待費，財務部門不予報銷。業(yè)務招待費報銷招待標準1．嚴格執(zhí)行招待標準，每次招待費用不得超過申請單審批的金額，凡超出部分由經辦人員和陪同人員自行支付。2．招待標準：省及市級領導人均控制在120—150元內；市相關部門和業(yè)務單位高管人員人均控制在100—120元內；區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和一般業(yè)務單位人員人均控制在60—100元內。3．嚴格控制陪客人數，原則上陪客人數不得超過客人數。業(yè)務招待費報銷03差旅費報銷出差審批程序1．員工出差前應詳細填寫《出差申請單》，注明事由、地點、行程、日期、隨行人員、交通工具等，經分管負責人審批后報辦公室統一安排。2．外出參加會議或培訓的人員，需持總經理批示明確意見的文件、通知等辦理出差申報手續(xù)。3．非本公司人員確因公司業(yè)務需要出差的，由相關部門提出申請，經總經理批準后，按我公司員工出差的程序辦理出差手續(xù)。差旅費報銷注：一類城市指北京、天津、上海、廣州、深圳、重慶、西安、南京、武漢、成都、沈陽、大連、杭州、寧波、無錫、青島、濟南、廈門、福州、長沙等；二類城市是指一類城市以外的其他城市（不包括亳州市區(qū)）。差旅費報銷差旅費報銷標準差旅費報銷注意事項1．凡夜間乘坐火車或連續(xù)乘火車超過8小時（含）者，可以乘坐火車臥鋪。根據業(yè)務重要程度、時間要求和路途遠近等客觀因素可額外提出申請。2.以下情況可向辦公室申請派用車輛。3.自帶車出差人員不再報銷長途交通費及補貼市內交通費。1．部門副職以上人員。2．單程距離在400公里以內。3．同行人數超過3人，派車費用經濟時。4．隨身攜帶物品較多或極為重要時。5．需要速去速歸，乘車不方便時。差旅費報銷差旅費報銷注意事項4．出差人數在兩人以上，可與職級最高者入住同一酒店，但限于普通標準間；住同一標準間的，適用兩人中最高標準。5．聘請非本公司人員為公司辦理業(yè)務而出差的，由經辦部門提出，經分管副總審批，等同本公司人員出差。6．參加異地會議或培訓等且交納的費用已經包含食宿費用的，不得再報銷該期間的食宿費。7．出差人員對外有招待業(yè)務的，按照每招待一次扣減當天餐費補助的50%的標準執(zhí)行。8．小車駕駛員憑派車單享受每公里0.12元的公里補助，隨出差費用一并報銷。差旅費報銷出差人員所在部門出差時間出差事項負責人簽字分管領導簽字出差申請單差旅費報銷演示完畢感謝觀看businesswindfinancingplanexcellent