全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃第一篇全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃第一篇2016年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告

XXXX：

根據(jù)XX公司關(guān)于開(kāi)展XX公司2016年全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的通知精神，現(xiàn)將我公司2016年全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告如下：

一、公司風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)工作情況

為切實(shí)加強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展，XX年XX月，公司依據(jù)“由點(diǎn)到面、循序漸進(jìn)、逐步深化”風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)思路，采取“先試點(diǎn)，后推廣”的方式,啟動(dòng)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“風(fēng)險(xiǎn)管理體系”)建設(shè)工作。在體系建設(shè)初期，即明確了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層以及風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的職責(zé)，董事會(huì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立健全、有效實(shí)施及評(píng)價(jià)；監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的日常運(yùn)行；授權(quán)紀(jì)檢_具體組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立實(shí)施及日常工作，并對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查；董事會(huì)下設(shè)審計(jì)XX委員會(huì)、法律風(fēng)險(xiǎn)XX委員會(huì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效實(shí)施和內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)情況進(jìn)行監(jiān)督。公司聘請(qǐng)了專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)作為風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系實(shí)施的咨詢(xún)機(jī)構(gòu)，在總部和各分、子公司范圍內(nèi)通過(guò)內(nèi)控體系建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)防控流程梳理、重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、長(zhǎng)效機(jī)制建立等實(shí)施步驟，全面、系統(tǒng)地識(shí)別公司層面、財(cái)務(wù)管控層面和業(yè)務(wù)層面關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)，梳理重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程，編制以業(yè)務(wù)流程為架構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，控制活動(dòng)為具體措施的業(yè)務(wù)流程圖，促進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和常態(tài)化。

為了進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理體系試點(diǎn)階段的工作成果，全面完成公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)任務(wù)，公司將在公司各級(jí)所屬單位全面推行風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。

二、2016年風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作計(jì)劃

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的指導(dǎo)思想和工作原則

公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)按照財(cái)政部、_及集團(tuán)公司建立風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的要求，遵循公司戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo)，公司統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分層管理，以控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督為主要內(nèi)容，逐步建立和完善以“組織結(jié)構(gòu)科學(xué)、管理流程順暢。制度設(shè)置規(guī)范、控制程序精細(xì)”為特征的具有中材國(guó)際特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系。風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)遵循以下基本原則：

1、合規(guī)性原則。XXX部委頒布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》是公司風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)的理論依據(jù)和政策要求。滿(mǎn)足合規(guī)性要求是體系建設(shè)的最低目標(biāo)。

2、重要性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)在兼顧全面的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要單位、重要業(yè)務(wù)、重要流程以及重要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理和控制，對(duì)業(yè)務(wù)處理過(guò)程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。

3、繼承性原則。風(fēng)險(xiǎn)管理體系不是摒棄公司原有的管理體制，而是依托公司管理基礎(chǔ)，總結(jié)和繼承公司行之有效的管理方法和管理經(jīng)驗(yàn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管控、風(fēng)險(xiǎn)防控體系與管理充分融合。

4、效率和效益性原則。公司應(yīng)秉承效率和效益相結(jié)合的原則，使風(fēng)險(xiǎn)管控體系與公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等相適應(yīng)，并且隨著情況的變化不斷及時(shí)地進(jìn)行調(diào)整。在保證體系設(shè)計(jì)合理性的前提下，提高公司運(yùn)營(yíng)效率和效益。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的工作目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的工作目標(biāo)是通過(guò)自上而下的方式，以統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和模板在各所屬單位建立起一套“以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以流程為紐帶、以控制為手段、以制度為保障”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；建立起一個(gè)“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系；建立起一種“人人想風(fēng)險(xiǎn)，人人講風(fēng)險(xiǎn)防控”的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍；建立起一支“創(chuàng)新務(wù)實(shí)，精干高效”的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，保證全公司發(fā)展戰(zhàn)略的落地和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的實(shí)施范圍

風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)涉及公司工程業(yè)務(wù)板塊、裝備業(yè)務(wù)板塊、新業(yè)務(wù)其它業(yè)務(wù)板塊，業(yè)務(wù)范圍涉及公司層面控制、財(cái)務(wù)資金管理、人事薪酬管理、工程項(xiàng)目管理、銷(xiāo)售管理、采購(gòu)管理、研發(fā)管理、固定資產(chǎn)管理等一級(jí)業(yè)務(wù)流程和二級(jí)業(yè)務(wù)流程，旨在全公司范圍內(nèi)建立一套“橫向到邊，縱向到底，全面覆蓋”的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（四）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)

為了實(shí)現(xiàn)公司“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，公司及各級(jí)所屬單位逐步設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，各個(gè)業(yè)務(wù)和管理部門(mén)設(shè)置兼職的風(fēng)險(xiǎn)管理管理崗位。在公司管理層的總體部署下，公司成立以總經(jīng)理XXX任組長(zhǎng)，副總經(jīng)理XX、副總經(jīng)理XXX、任副組長(zhǎng)，公司領(lǐng)導(dǎo)班子其它成員為組員的風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“領(lǐng)導(dǎo)小組”），領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在XXX部，負(fù)責(zé)具體管理實(shí)施公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)施和運(yùn)行。各級(jí)所屬單位成立以單位負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作組，工作組由高管人員、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)成員、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理部門(mén)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)骨干以及外聘咨詢(xún)專(zhuān)家組成，具體負(fù)責(zé)本單位風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和日常運(yùn)行。

（五）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)實(shí)施步驟和主要任務(wù)

風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作計(jì)劃分為四個(gè)階段執(zhí)行：

1、第一階段：?jiǎn)?dòng)準(zhǔn)備（2016年XX月至2016年XX月）。

主要任務(wù)：公司及所屬各級(jí)單位建立風(fēng)險(xiǎn)管控體系建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)；公司確定外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)；所屬各級(jí)單位與上級(jí)單位主管機(jī)構(gòu)和外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)確定本單位風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施的業(yè)務(wù)流程范圍；在公司及所屬各級(jí)單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)實(shí)務(wù)培訓(xùn)。

（1）召開(kāi)啟動(dòng)大會(huì)（2016年XX月）。

結(jié)合公司2016年XXX月份根據(jù)公司實(shí)際情況，研究確定《風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)工作實(shí)施方案》，組織召開(kāi)啟動(dòng)工作會(huì)議，大力宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)的重要作用和意義，貫徹落實(shí)工作安排，確保全員共同參與，保障對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)順利開(kāi)展。

（2）了解內(nèi)部管理情況（2016年XX月-XX月）。

風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，通過(guò)談話、訪談、問(wèn)卷調(diào)查等方式了解公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀、缺陷，在此基礎(chǔ)上，明確部門(mén)職責(zé)和崗位工作職責(zé)，優(yōu)化工作流程，完善制度措施，明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)，以有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為主要內(nèi)容，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（3）梳理制度，編寫(xiě)業(yè)務(wù)流程圖（2016年XX月—XX月）公司各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人全面梳理我公司現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理控制制度，明確部門(mén)職責(zé)和崗位工作職責(zé),編寫(xiě)業(yè)務(wù)流程圖，規(guī)范業(yè)務(wù)流程接口關(guān)系，并標(biāo)注和描述部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)。

（4）認(rèn)真開(kāi)展培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作（2016年XX月—XX月）風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組要有計(jì)劃、有步驟的開(kāi)展培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，首先對(duì)各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)培訓(xùn)工作，在風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作中各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)并發(fā)揮積極作用；其次，在公司范圍內(nèi)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理體系培訓(xùn)學(xué)習(xí)工作，讓全體員工了解風(fēng)險(xiǎn)管理、熟悉風(fēng)險(xiǎn)管理、掌握風(fēng)險(xiǎn)管理，自覺(jué)遵守內(nèi)部控制的相關(guān)規(guī)定。最后，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部監(jiān)督檢查人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，目的是加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)知識(shí)水平能力的學(xué)習(xí)，提高監(jiān)督檢查質(zhì)量和效率，完善內(nèi)部監(jiān)督檢查管理機(jī)制。

2、第二階段：風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)（2016年XX月—2016年XX月）

主要任務(wù)：公司及所屬各級(jí)單位制定風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作方案；按照XX公司的具體要求，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)的標(biāo)準(zhǔn)模板；所屬各級(jí)單位在外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)下，依據(jù)公司統(tǒng)一下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)模板進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和流程梳理，編寫(xiě)本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)（包括風(fēng)險(xiǎn)匯總表、流程圖、職責(zé)不相容崗位列表、風(fēng)險(xiǎn)控制），同時(shí)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)修訂完善相關(guān)管理制度；所屬各級(jí)單位工作組審核本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)及相關(guān)管理制度后，反饋至上級(jí)單位風(fēng)險(xiǎn)管理能部門(mén)與外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)共同審核并提出修改意見(jiàn)；各單位嚴(yán)格依據(jù)修改意見(jiàn)修訂風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)及相關(guān)管理制度，并報(bào)上級(jí)單位風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)復(fù)核。

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理方案編制準(zhǔn)備階段（2016年XX月—XX月）。①審核分析（2016年XX月—XX月）。

一是風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室審核內(nèi)部管理制度、分析描述管理業(yè)務(wù)流程，編制風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)流程目錄，并征求意見(jiàn)進(jìn)行審核確認(rèn)。

二是在公司現(xiàn)有的組織架構(gòu)和機(jī)構(gòu)設(shè)置的基礎(chǔ)上，從公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和總體管理目標(biāo)出發(fā)，風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室分析內(nèi)部環(huán)境五要素（組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)文化、企業(yè)文化）。

②優(yōu)化繪制流程圖（2016年XX月—XX月）。風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)流程目錄，結(jié)合部門(mén)編寫(xiě)的業(yè)務(wù)流程圖，繪制流程圖，并對(duì)繪制的流程圖進(jìn)行確認(rèn)。

③業(yè)務(wù)評(píng)估（2016年XX月—XX月）。

依據(jù)確認(rèn)的流程圖，對(duì)照《風(fēng)險(xiǎn)防控指引》和制度、程序，開(kāi)展部門(mén)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀評(píng)估工作。

④明確風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)（2016年XX月—XX月）。

依據(jù)訪談的結(jié)果和確認(rèn)的流程圖，明確業(yè)務(wù)流程中存在的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制點(diǎn)，并征求意見(jiàn)，進(jìn)行討論確認(rèn)。

⑤綜合分析和評(píng)估（2016年XX月—XX月）。

a、風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對(duì)討論、修改完善后的內(nèi)部控制制度進(jìn)行匯總、分析。

b、風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對(duì)公司的所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)控制方法、控制措施等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

c、風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控缺陷現(xiàn)狀進(jìn)行評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告。

（2）編寫(xiě)《風(fēng)險(xiǎn)管理體系手冊(cè)》（2016年XX月—XX月）。風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室根據(jù)實(shí)施階段的成果，參照《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》的框架和要素，依據(jù)通過(guò)對(duì)目標(biāo)的確定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部監(jiān)督檢查等環(huán)節(jié)研究編寫(xiě)《風(fēng)險(xiǎn)管理體系手冊(cè)》初稿。

（3）初步驗(yàn)收（2016年XX月—XX月）。風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室通過(guò)專(zhuān)題會(huì)議，對(duì)編寫(xiě)完成的《風(fēng)險(xiǎn)管理控制體系手冊(cè)》初稿，采取征求意見(jiàn)、討論等形式，進(jìn)行初步驗(yàn)收，提出整改建議，編制整改意見(jiàn)單，風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)辦公室對(duì)其修改并發(fā)布。

（4）測(cè)試運(yùn)行（2016年XX月—XX月）。

①整體測(cè)試。從2016年XX月開(kāi)始對(duì)初步建立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行整體測(cè)試工作，指導(dǎo)各單位、部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行工作，通過(guò)大力宣傳，要各個(gè)職能部門(mén)、全體員工共同參與，堅(jiān)持重要性原則，突出對(duì)關(guān)鍵崗位、重要業(yè)務(wù)、重要流程和重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管理和控制，完成對(duì)編制完成的風(fēng)險(xiǎn)管理體系手冊(cè)進(jìn)行系統(tǒng)化運(yùn)行測(cè)試工作。

②運(yùn)行維護(hù)。根據(jù)公司信息化建設(shè)工作的實(shí)際情況，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的目標(biāo)需要，利用公司信息化的手段為支撐，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的自動(dòng)控制，減少人工控制，優(yōu)化自動(dòng)控制和人工控制的相互制衡，結(jié)合公司信息化建設(shè)工作的情況，及時(shí)完善風(fēng)險(xiǎn)防控體系，確保風(fēng)險(xiǎn)防控體系的可靠執(zhí)行和有效運(yùn)作。形成制度完備、責(zé)任明確、合理分工、流程規(guī)范、制約有力、監(jiān)督到位、運(yùn)行有效的內(nèi)部控制體系。

3、第三階段：整改完善（2016年XX月X至2016年XX月XX日）。

本階段的主要任務(wù)包括：各級(jí)單位整改風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷，補(bǔ)充完善相關(guān)控制文件和制度；各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)對(duì)本單位及所屬單位缺陷整改情況進(jìn)行跟蹤，確保控制缺陷的有效整改。

4、第四階段：全面實(shí)施(2017年XX月起)。2017年XX月，公司風(fēng)險(xiǎn)防控體系進(jìn)入全面實(shí)施階段，司屬各單位、部門(mén)、全體員工將按照《風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)》所列出的每項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范執(zhí)行。

開(kāi)展自我評(píng)價(jià)工作。開(kāi)展公司內(nèi)部控制體系的自我評(píng)價(jià)工作，按照公司《風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)》所列全部控制措施為評(píng)價(jià)內(nèi)容的基礎(chǔ)上，對(duì)各部門(mén)提交的自我評(píng)價(jià)報(bào)告的有效性，采取詢(xún)問(wèn)法、觀察法、重新執(zhí)行法、文件檢查法等方法，進(jìn)行檢查、測(cè)試和評(píng)價(jià)，并出具《風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)價(jià)報(bào)告》。

（1）評(píng)價(jià)準(zhǔn)備。其主要任務(wù)包括：制訂并下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)方案；公司XXX部（風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)）人員與外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)組建風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)聯(lián)合工作組；召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)培訓(xùn)會(huì)議，介紹風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)工作方案、評(píng)價(jià)方法及工作底稿的填寫(xiě)要求，提升風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)技能。

（2）評(píng)價(jià)實(shí)施。其主要任務(wù)包括：評(píng)價(jià)工作組按照風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)管理評(píng)價(jià)工作的整體安排開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試工作，填寫(xiě)測(cè)試工作底稿和控制缺陷匯總表，并報(bào)工作組審核；評(píng)價(jià)工作組與被評(píng)價(jià)單位溝通評(píng)價(jià)結(jié)果，提出整改建議，被評(píng)價(jià)單位依據(jù)整改建議明確整改計(jì)劃，落實(shí)整改責(zé)任人和整改完成時(shí)間，填寫(xiě)整改跟蹤表，并報(bào)中心組審核；中心組結(jié)合各單位的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)結(jié)果和公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系整體運(yùn)行情況，修改風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告。被評(píng)價(jià)單位依據(jù)“邊評(píng)價(jià)，邊整改”的原則進(jìn)行控制缺陷的整改。

三、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的編寫(xiě)

評(píng)價(jià)工作結(jié)束后，公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)結(jié)果，編制風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告并向董事會(huì)、審計(jì)XX會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)工作的總體情況；

風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)的依據(jù)；

風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)的范圍；

風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)的程序和方法；

內(nèi)部控制缺陷及其認(rèn)定情況；

內(nèi)部控制缺陷的整改情況及重大缺陷擬采取的整改措施；

風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的結(jié)論。

公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)于基準(zhǔn)日后XXX個(gè)月內(nèi)報(bào)出，并與內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告同時(shí)報(bào)送。公司還需關(guān)注自風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間是否發(fā)生影響風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的因素，并根據(jù)其性質(zhì)和影響程度對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃第二篇摘要：為有效進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，文章以江門(mén)供電局的實(shí)踐為例，按照“統(tǒng)籌規(guī)劃、探索創(chuàng)新，專(zhuān)業(yè)歸口、分級(jí)負(fù)責(zé)，全面覆蓋、規(guī)范運(yùn)作”的原則，構(gòu)建了一套符合供電企業(yè)運(yùn)行管理特點(diǎn)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。該體系有效地促進(jìn)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的提升，并為同類(lèi)型供電企業(yè)構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供了參考。

關(guān)鍵詞：供電企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理體系；管理框架；組織機(jī)制；規(guī)范化機(jī)制；運(yùn)作機(jī)制文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

中圖分類(lèi)號(hào)：F270文章編號(hào)：1009-2374（2015）36-0153-04DOI：

1概述

2全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作現(xiàn)狀診斷

隨著創(chuàng)先工作的有序開(kāi)展，江門(mén)供電局在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)領(lǐng)域開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但是對(duì)比全面風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，仍然存在以下不足：

風(fēng)險(xiǎn)體系覆蓋的全面性有待提高

江門(mén)局雖然在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和廉潔風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)領(lǐng)域開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但并未建立覆蓋全部領(lǐng)域的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架，如戰(zhàn)略、市場(chǎng)和公共關(guān)系等方面的風(fēng)險(xiǎn)仍缺乏有效的管控措施。

專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)性有待加強(qiáng)

目前，江門(mén)局安全、財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)、法律、廉潔四個(gè)領(lǐng)域已經(jīng)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但是各領(lǐng)域之間的管理工作尚未有效的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作由各專(zhuān)業(yè)部門(mén)牽頭開(kāi)展，各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域之間交叉和重合的風(fēng)險(xiǎn)管控工作尚未得到有效統(tǒng)籌。隨著全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)工作的不斷開(kāi)展，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)也納入風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍，自此風(fēng)險(xiǎn)管控涉及專(zhuān)業(yè)面更廣泛，如果各領(lǐng)域之間缺乏系統(tǒng)運(yùn)作和協(xié)調(diào)性，這七大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管控就會(huì)顯得雜亂無(wú)章，無(wú)法全面管控。

風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)的實(shí)用性有待提升

各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)只是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行了簡(jiǎn)單的羅列，具有大而全的特征，不適用于日常工作。目前各專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域都識(shí)別出大量的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)信息，但是對(duì)于一些真正影響企業(yè)決策、安全生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)策略的重大風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)能制定切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)只是風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的累加而實(shí)用性不強(qiáng)。

風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)的有效性有待加強(qiáng)

風(fēng)險(xiǎn)文化和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的建設(shè)水平不高。目前，江門(mén)局風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍亟需提升，部分人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不夠積極主動(dòng)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的危害性、易發(fā)性不夠重視。各領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)舉措執(zhí)行力不強(qiáng)，存在走過(guò)場(chǎng)的現(xiàn)象。此外，風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和管理能力也有待加強(qiáng)。

3全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃第三篇2015年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告

一、2014年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)

2014年，xx項(xiàng)目部繼續(xù)深入貫徹落實(shí)_對(duì)中央企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的要求，借鑒國(guó)內(nèi)外企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成功經(jīng)驗(yàn)，服務(wù)于公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，立足于公司風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀，大膽實(shí)踐，不斷創(chuàng)新，逐步形成了具有鐵軍特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和運(yùn)行機(jī)制，各項(xiàng)工作取得了較好的成效。

2014年，項(xiàng)目部共識(shí)別出重大風(fēng)險(xiǎn)X項(xiàng)，分別是安全風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等?；仡?014年公司重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況，共有X項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。xx項(xiàng)目部2014年全年安全及質(zhì)量事故為零，開(kāi)啟安全管理受控有序的好局面。

1、專(zhuān)項(xiàng)檢查的組織和準(zhǔn)備工作情況

xx公司下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)控制專(zhuān)項(xiàng)檢查通知后，xx項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)小組十分重視，召開(kāi)項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)自查專(zhuān)題會(huì)。為做好此次專(zhuān)項(xiàng)檢查工作，我們做了以下準(zhǔn)備：（1）總結(jié)2013年安全風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)（2）成立了以xx副總經(jīng)理為組長(zhǎng)的專(zhuān)項(xiàng)檢查工作組；（3）根據(jù)集團(tuán)公司要求，結(jié)合x(chóng)x公司實(shí)際，及時(shí)下發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展xx安全風(fēng)險(xiǎn)控制情況專(zhuān)項(xiàng)檢查工作的通知》給總包單位及監(jiān)理單位；（4）項(xiàng)目部中進(jìn)行了人員分工，分別帶隊(duì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)大檢查。（5）項(xiàng)目部編制應(yīng)急預(yù)案總計(jì)8份，包括以下內(nèi)容：預(yù)防高溫中暑事故應(yīng)急預(yù)案、火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案、雨季施工應(yīng)急預(yù)案、臺(tái)風(fēng)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案、汛期水災(zāi)應(yīng)急預(yù)案。食物中毒應(yīng)急預(yù)案、售樓

21、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系：項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)體系主要決策人：xx項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)體系現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人：xx項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理職能部負(fù)責(zé)人：xx，及工程部所有成員，包括現(xiàn)場(chǎng)總包及監(jiān)理人員，共計(jì)15人。

項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告小組成員：監(jiān)理總監(jiān)及總包安質(zhì)負(fù)責(zé)人及各專(zhuān)業(yè)安全施工負(fù)責(zé)人。

項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人：xx、及行政部所有人員共計(jì)5人。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人：xx及行政部所有人員共計(jì)3人。（1）建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”

1）第一道防線：所有項(xiàng)目職能部門(mén)。其中，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部（工程部）及內(nèi)部審計(jì)職能部門(mén)（項(xiàng)目黨群部）是第一道防線的核心。部門(mén)一線員工是項(xiàng)目的窗口，也是最先與風(fēng)險(xiǎn)源接觸的群體，在日常業(yè)務(wù)中負(fù)有及時(shí)識(shí)別、上報(bào)與初步管理風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)，是事前控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

2）第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（項(xiàng)目部行政部）及風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)（工程部）。這兩個(gè)部門(mén)主要負(fù)責(zé)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的統(tǒng)籌組織、協(xié)調(diào)與規(guī)劃，并對(duì)第一道防線的風(fēng)險(xiǎn)管理工作、內(nèi)部控制開(kāi)展情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，同時(shí)承擔(dān)重大風(fēng)險(xiǎn)的核心管理與組織職責(zé)，是事中控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

3）第三道防線：內(nèi)部審計(jì)職能部門(mén)（項(xiàng)目黨群部）。這個(gè)機(jī)構(gòu)也不直接參與企業(yè)任何經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，主要負(fù)責(zé)對(duì)第一及第二道防線部門(mén)的工作進(jìn)行事后稽核、審計(jì)和監(jiān)察等，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制度進(jìn)行查漏補(bǔ)缺、對(duì)企業(yè)主-4結(jié)合實(shí)際組織學(xué)習(xí)培訓(xùn)，全員參與，掌握現(xiàn)場(chǎng)安全預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)體系。通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)及考核的方法，讓員工了解、掌握安全體系的管理理念、內(nèi)容、作用、要求與方法，強(qiáng)化體系建設(shè)與實(shí)施的基礎(chǔ)，不斷改進(jìn)體系建設(shè)工作方法，特別要加強(qiáng)體系建設(shè)骨干的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。

（5）結(jié)合實(shí)際，為全面推進(jìn)體系建設(shè)與實(shí)施打好基礎(chǔ)

體系建設(shè)的目的是夯實(shí)安全生產(chǎn)基礎(chǔ)管理，提高安全生產(chǎn)管理水平。體系的建設(shè)實(shí)施涉及項(xiàng)目建設(shè)各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)部門(mén)，需要各部門(mén)和各層次的員工全員參與。做好體系建設(shè)與實(shí)施質(zhì)量控制。要從編寫(xiě)、審核、批準(zhǔn)、實(shí)施等方面嚴(yán)把體系文件的質(zhì)量關(guān)，使之具有科學(xué)性、實(shí)用性和可操作性，切勿生搬硬套。對(duì)已批準(zhǔn)執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，并在實(shí)踐中不斷改進(jìn)和完善。

（6）持續(xù)改進(jìn)，確保體系建設(shè)實(shí)施的成效

項(xiàng)目部在安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的推行過(guò)程中，要堅(jiān)決杜絕形式主義，絕不能將體系建設(shè)與實(shí)施作為一次“運(yùn)動(dòng)”和一項(xiàng)短期工作進(jìn)行突擊，要切實(shí)把推行體系作為提高安全生產(chǎn)管理水平和實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)的長(zhǎng)效機(jī)制。實(shí)施過(guò)程中要杜絕出現(xiàn)“只寫(xiě)不做”和“標(biāo)準(zhǔn)建立后，工作仍照舊”等多種“兩張皮”現(xiàn)象，扎扎實(shí)實(shí)做好各項(xiàng)安全生產(chǎn)管理工作和現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化。項(xiàng)目部要求各施工單位及監(jiān)理單位對(duì)體系建設(shè)與實(shí)施過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要及時(shí)反饋和跟進(jìn)，滾動(dòng)修正，持續(xù)改進(jìn)，從而促使流程簡(jiǎn)捷、標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用，管理更優(yōu)，全面提高安全生產(chǎn)管理水平。

2.常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制建立及運(yùn)行情況。

6、輕傷、重傷事故，由風(fēng)險(xiǎn)體系決策人組織成立事故調(diào)查組，進(jìn)行調(diào)查；死亡事故，事故調(diào)查組有權(quán)向發(fā)生事故的有關(guān)部門(mén)、有關(guān)人員了解有關(guān)情況和索取有關(guān)資料，任何部門(mén)和個(gè)人不得拒絕。

7、事故調(diào)查組提出的事故處理意見(jiàn)和防范措施經(jīng)公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意后，由發(fā)生事故調(diào)查組負(fù)責(zé)人處理。

8、因違章指揮、違章作業(yè)、玩忽職守或者發(fā)生事故隱患、危害情況而不采取有效措施以致造成安全生產(chǎn)事故的，或者事故發(fā)生后隱瞞不報(bào)、謊報(bào)、故意延遲不報(bào)、故意破壞事故現(xiàn)場(chǎng)，或者無(wú)正當(dāng)理由，拒絕接受調(diào)查以及拒絕提供有關(guān)情況和資料的，由公司主管部門(mén)或者公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)相應(yīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人員給予經(jīng)濟(jì)處罰或開(kāi)除；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

9、在調(diào)查、處理傷亡事故中玩忽職守、徇私舞弊或者打擊報(bào)復(fù)的，公司按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)處罰或開(kāi)除；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

10、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告小組至2014年全年巡查后，未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)有重大事故發(fā)生。

4.內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況。

項(xiàng)目部依照公司關(guān)于開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作、完善內(nèi)部控制體系的通知，積極貫徹實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化管理體系建設(shè)工作。一是開(kāi)展內(nèi)外部文件清理，共清理各類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、文件227份，建立了基于本部門(mén)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的標(biāo)準(zhǔn)-制度-業(yè)務(wù)間層次清晰、系統(tǒng)完整的標(biāo)準(zhǔn)化管理體系框架。二是開(kāi)展業(yè)務(wù)流程梳-8

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃第四篇中央儲(chǔ)備糧故城直屬庫(kù)全面風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作方案

為貫徹落實(shí)北京分公司《關(guān)于開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作“回頭看”的通知》（中儲(chǔ)糧京[2011]438號(hào)）和分公司風(fēng)險(xiǎn)防控視頻會(huì)議精神，扎實(shí)推進(jìn)直屬庫(kù)規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，根據(jù)本庫(kù)實(shí)際，制定本方案。

一、指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)、工作原則

（一）指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以促進(jìn)直屬庫(kù)規(guī)范、穩(wěn)定、健康和可持續(xù)發(fā)展為目的，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制、促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)，以《故城直屬庫(kù)內(nèi)控手冊(cè)》為依據(jù)，有計(jì)劃、有步驟地推進(jìn)直屬庫(kù)規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，切實(shí)提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（二）總體目標(biāo)

通過(guò)推進(jìn)直屬庫(kù)規(guī)范內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，使直屬庫(kù)基本建立比較完善、規(guī)范、有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系、制度體系、運(yùn)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。

（三）工作原則

1、分步推進(jìn)的原則。采取分步驟、分階段的方式逐步推進(jìn)，具體分為學(xué)習(xí)培訓(xùn)、自查、整改、重點(diǎn)檢查等四個(gè)階段。

2、分類(lèi)實(shí)施的原則。2012年年底前基本完成直屬庫(kù)內(nèi)部控制的規(guī)范工作，全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作普遍得到加強(qiáng)。

3、逐步完善的原則。直屬庫(kù)在自查的基礎(chǔ)上，針對(duì)存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)提出明確的整改計(jì)劃，能完善的要及時(shí)完善，不能及時(shí)整改的應(yīng)提出完成整改的明確時(shí)限，不斷加以完善。

4、務(wù)求實(shí)效的原則。扎實(shí)抓好每個(gè)環(huán)節(jié)，確保不走過(guò)場(chǎng)，基本解決直屬庫(kù)在內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，使直屬庫(kù)內(nèi)部控制明顯規(guī)范，全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力明顯加強(qiáng)。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

根據(jù)全面風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的需要，經(jīng)中層以上干部會(huì)議研究，決定成立故城直屬庫(kù)全面風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組成人員如下：

長(zhǎng)：裴榮耀

黨委書(shū)記、庫(kù)主任

副組長(zhǎng)：夏硯華

黨委委員、副主任

高藝偉

黨委委員、副主任兼總會(huì)計(jì)師

成員：宋衛(wèi)華

倉(cāng)儲(chǔ)科科長(zhǎng)

王丙勝

綜合科科長(zhǎng)

張會(huì)來(lái)

業(yè)務(wù)科科長(zhǎng)

曹春紅

監(jiān)管科科長(zhǎng)

管明鋒

行政保衛(wèi)科科長(zhǎng)下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公室設(shè)在綜合科。

三、工作范圍及檢查內(nèi)容

（一）工作范圍

本次推進(jìn)直屬庫(kù)內(nèi)部控制、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的范圍包括直屬庫(kù)下設(shè)的六個(gè)科室。

（二）工作方式

本次工作以各科室自查整改為主，庫(kù)領(lǐng)導(dǎo)小組組織重點(diǎn)檢查、督促整改為輔。

（三）檢查內(nèi)容

主要檢查各科室參照《故城直屬庫(kù)內(nèi)控手冊(cè)》要求規(guī)范科室內(nèi)部控制的情況，以及根據(jù)北京分公司《關(guān)于開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作“回頭看”的通知》（中儲(chǔ)糧京[2011]438號(hào)）中提出的檢查內(nèi)容，開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的情況。主要的檢查內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面：

1、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況。是否對(duì)前期開(kāi)展的審計(jì)、倉(cāng)儲(chǔ)大檢查、資金清理、人事勞資大檢查等所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了整改。

2、糧食管理風(fēng)險(xiǎn)防控情況。在本庫(kù)之外庫(kù)點(diǎn)儲(chǔ)存的政策性糧食是否處在有效監(jiān)管之下；確保儲(chǔ)備糧“質(zhì)量良好、數(shù)量真實(shí)”的相關(guān)控制措施是否嚴(yán)格執(zhí)行；對(duì)糧食損耗及溢余處理是否符合規(guī)定和必要的手續(xù)；三賬是否真實(shí)、統(tǒng)一；糧食出入庫(kù)手續(xù)是否完善，是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)定；相關(guān)崗位是否符合不相容要求，檢化驗(yàn)設(shè)備、人員配置是否符合要求；衡器是否按要求進(jìn)行了年檢。

3、購(gòu)銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防控情況。對(duì)客戶(hù)資質(zhì)、信用是否進(jìn)行了審核把關(guān)，是否建立了客戶(hù)檔案；對(duì)合同的簽訂、履行、變更、終止過(guò)程及合同管理是否規(guī)范；合同是否具有合法性、3

合規(guī)性、合理性；是否存在購(gòu)銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)過(guò)度集中在個(gè)體戶(hù)或民營(yíng)企業(yè)，是否存在風(fēng)險(xiǎn)；在輪換過(guò)程中是否存在未輪報(bào)輪、超架空期、轉(zhuǎn)圈糧、擅自更換品種及等級(jí)、無(wú)計(jì)劃輪換等情況；

4、財(cái)務(wù)資金管理風(fēng)險(xiǎn)防控情況。庫(kù)存現(xiàn)金是否符合財(cái)經(jīng)制度要求；有無(wú)坐支資金及大額采購(gòu)使用現(xiàn)金行為；印鑒及支票保管是否符合不相容崗位要求；資金支付審批手續(xù)是否完善；是否按照收購(gòu)進(jìn)度或合同約定支付收購(gòu)資金；辦理財(cái)務(wù)資金個(gè)人卡是否有審批手續(xù)，操作是否符合有關(guān)規(guī)定；應(yīng)收賬款是否及時(shí)催收是否有先貨后款賣(mài)糧和先款后貨售糧行為；票據(jù)管理是否規(guī)范；對(duì)發(fā)票的真?zhèn)魏桶l(fā)票信息是否嚴(yán)格審核把關(guān)。

5、廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控情況。是否存在違規(guī)突擊提拔、調(diào)整干部；領(lǐng)導(dǎo)成員子女和親屬是否存在從事與本單位競(jìng)爭(zhēng)或關(guān)聯(lián)交易活動(dòng)；是否存在違規(guī)借用公款、公物情況；是否按照“三重一大”決策制度要求進(jìn)行決策、按要求進(jìn)行企務(wù)公開(kāi)；有無(wú)越權(quán)、濫用職權(quán)和專(zhuān)權(quán)行為。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃第五篇電廠2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作

2013年，電廠按照集團(tuán)公司要求，認(rèn)真貫徹淄礦集團(tuán)公司審字（2008）2號(hào)文關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《山東省省管企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》；以及淄礦集團(tuán)公司審字（2008）203號(hào)文,《關(guān)于推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理試點(diǎn)工作的實(shí)施方案》，積極開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作，并結(jié)合電廠實(shí)際情況繼續(xù)深化完善。2013年電廠全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作總體要求是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求，圍繞集團(tuán)公司“審字（2008）203號(hào)文”的總體工作方針，進(jìn)一步推進(jìn)電廠全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，突出抓好運(yùn)行安全和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范，切實(shí)加強(qiáng)電廠風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)，全面發(fā)揮職能作用，為電廠順利實(shí)現(xiàn)新一年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和更好更快發(fā)展提供有力保障。

電廠2013年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作思路：

1、有兩個(gè)目標(biāo)，對(duì)生產(chǎn)而言，就要實(shí)現(xiàn)安全、穩(wěn)定、節(jié)能、高效；對(duì)大修工程而言，就要實(shí)現(xiàn)安全、質(zhì)量、造價(jià)、工期可控。要堅(jiān)持兩手抓，兩手都要硬；

2、切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保電廠安全發(fā)展。

2013年，外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境不能得到根本扭轉(zhuǎn)，因此，防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力必須作為一項(xiàng)常態(tài)工作抓緊抓好。一是要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子和有關(guān)部門(mén)要切實(shí)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，及時(shí)分析企業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化對(duì)電廠的影響，善于識(shí)別和評(píng)估企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。二是要進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。要繼續(xù)補(bǔ)充完善全

面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，完善重大事項(xiàng)管控制度，提高重大事項(xiàng)的管控能力。三是要繼續(xù)加強(qiáng)各職能部門(mén)職責(zé)，從完善制度入手確保電廠的依法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作，為防范各種風(fēng)險(xiǎn)提供有力保證。

（一）、建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1、建立了完備的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，成立了由廠長(zhǎng)鄭汝琳任組長(zhǎng)，總支書(shū)記李廣新、副廠長(zhǎng)張玉亮任副組長(zhǎng)，各車(chē)間部室主任為成員的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)組；建立“安全生產(chǎn)部”具體履行職責(zé)，各職能部門(mén)協(xié)同配合，全員參與、全過(guò)程控制、全方位覆蓋”的風(fēng)險(xiǎn)管理格局；各車(chē)間職能部門(mén)根據(jù)職責(zé)要求，密切協(xié)作，努力形成風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”。

2、制定完善了《埠村煤礦矸石熱電廠全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核管理辦法》，十分重視風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)一些具體風(fēng)險(xiǎn)，如生產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、外委工程風(fēng)險(xiǎn)等，采取了積極有效的措施，形成了一套比較完整的管理制度和程序，積累了一定的管理經(jīng)驗(yàn)，取得良好效果。在電廠各車(chē)間部室開(kāi)展了工作流程的優(yōu)化工作和核對(duì)工作，開(kāi)展了識(shí)別各流程的控制目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)與控制活動(dòng)，并完成風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施的全部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。優(yōu)化了全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程，全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得了一定成績(jī)。

（二）、加大全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)力度，搞好系統(tǒng)運(yùn)行和推廣運(yùn)用工作。

1、搞好全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行工作。按規(guī)定組織開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行，進(jìn)行運(yùn)行效果自我評(píng)價(jià)和獨(dú)立評(píng)價(jià)，做好體系改進(jìn)、完善工作。按要求開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估及控制等工作。

2、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化宣傳和培育。組織領(lǐng)導(dǎo)人員和風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)兼職人員參加相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、操作能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。通過(guò)多種形式加大員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和知識(shí)宣傳教育，使廣大員工樹(shù)立“控制風(fēng)險(xiǎn)就是創(chuàng)造效益”的觀念，逐步培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

（三）、重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

1．重大風(fēng)險(xiǎn)描述。

根據(jù)電廠2012年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，主要梳理出幾個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，包含合同簽約風(fēng)險(xiǎn)（包括技術(shù)合同）、履約風(fēng)險(xiǎn)，招投標(biāo)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)行安全風(fēng)險(xiǎn)，大修施工現(xiàn)場(chǎng)安全風(fēng)險(xiǎn)。在合同風(fēng)險(xiǎn)方面，主要涉及承包合同條款，分包合同個(gè)別項(xiàng)目的外協(xié)隊(duì)伍資質(zhì)不夠等問(wèn)題，招投標(biāo)環(huán)節(jié)主要是控制經(jīng)濟(jì)效益的問(wèn)題，運(yùn)行安全風(fēng)險(xiǎn)主要涉及重大危險(xiǎn)源辨識(shí)、特種設(shè)備安全等安全問(wèn)題；經(jīng)過(guò)各車(chē)間部門(mén)的分析，總結(jié)，基本上這些風(fēng)險(xiǎn)總體都在可控的范圍內(nèi)，與2012年相比，風(fēng)險(xiǎn)源沒(méi)有