證券基礎(chǔ)押題卷001附有答案

證券基礎(chǔ)押題卷001[復(fù)制]1、從我國金融業(yè)的基本情況來看，資產(chǎn)規(guī)模最大的行業(yè)是（）。[單選題]*A、信托業(yè)B、證券業(yè)C、銀行業(yè)(正確答案)D、保險業(yè)答案解析：本題考查我國金融業(yè)主要行業(yè)的基本情況。截至2020年第一季度末，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)本外幣資產(chǎn)達(dá)302.4萬億元。截至2019年底，133家證券公司總資產(chǎn)為7.26萬億元。2019年，保險業(yè)資金運用余額為185.271億元。截至2019年底，全國68家信托公司管理的信托資產(chǎn)規(guī)模為21.6萬億元。因此資產(chǎn)規(guī)模最大的行業(yè)是銀行業(yè)。故本題選C選項。2、下列業(yè)務(wù)中，不屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的是（）。[單選題]*A、財務(wù)顧問B、票據(jù)貼現(xiàn)(正確答案)C、委托貸款D、貸款承諾答案解析：本題考查商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行的會計準(zhǔn)則不計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負(fù)債，但能夠引起當(dāng)期損益變動的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)主要分為:擔(dān)保承諾類、代理投融資服務(wù)類、中介服務(wù)類、其他類等。A選項財務(wù)顧問屬于中介服務(wù)類表外業(yè)務(wù);C選項委托貸款屬于代理投融資服務(wù)類表外業(yè)務(wù);D屬于擔(dān)保承諾類表外業(yè)務(wù)。B選項票據(jù)貼現(xiàn)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不屬于表外業(yè)務(wù)。故本題選B選項。3、下列關(guān)于普通股股東享有的優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，能保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例B、賦予股東優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，能保護原普通股股東的利益和持股價值C、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)是指當(dāng)股份公司為增加公司資本而決定增加發(fā)行新的股票時，原普通股股東享有的按其持股比例，以低于市價的某一特定價格優(yōu)先認(rèn)購一定數(shù)量新發(fā)行股票的權(quán)利D、享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東，僅有兩種選擇:行使此權(quán)利來認(rèn)購新發(fā)行的普通股或放棄此權(quán)利(正確答案)答案解析：本題考查普通股股東的權(quán)利。A選項表述正確，B選項表述正確。賦予股東優(yōu)先認(rèn)購權(quán)主要有兩個目的:一是能保證普通股股東在股份公司中保持原有的持股比例;二是能保護原普通股股東的利益和持股價值。C選項表述正確。優(yōu)先認(rèn)股權(quán)是指當(dāng)股份公司為增加公司資本而決定增加發(fā)行新的股票時，原普通股股東享有的按其持股比例，以低于市價的某一特定價格優(yōu)先認(rèn)購一定數(shù)量新發(fā)行股票的權(quán)利。D選項表述錯誤。享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東可以有三種選擇:一是行使此權(quán)利來認(rèn)購新發(fā)行的普通股;二是將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人，從中獲得一定的報酬;三是不行使此權(quán)利而聽任其過期失效。故本題選D選項。4、下列關(guān)于債券交易的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、回購交易債券買賣雙方在成交的同時，約定于未來某一時間以某一約定價格雙方再進行反向交易B、債券交易包括債券現(xiàn)券交易、回購交易、遠(yuǎn)期交易和期貨交易C、現(xiàn)券交易也稱債券的即期交易D、回購交易是一種長期的金融工具(正確答案)答案解析：本題考查債券交易。A選項表述正確?；刭徑灰?，是指債券買賣雙方（資金融入方和資金融出方）在成交的同時，約定于未來某一時間以某一約定價格雙方再進行反向交易的行為。B選項表述正確。債券交易包括債券現(xiàn)券交易、回購交易、遠(yuǎn)期交易和期貨交易。C選項表述正確。現(xiàn)券交易，也被稱為債券的即期交易。D選項表述錯誤?；刭徑灰组L的有幾周，但通常情況下只有24小時，是一種超短期的金融工具，具有短期融資的屬性。，故本題選D選項。5、按照《證券投資者保護基金管理辦法》，下列不屬于證券投資者保護基金公司履行的職責(zé)的是（）。[單選題]*A、籌集、管理和運作基金B(yǎng)、管理和處分受償資產(chǎn)，維護基金權(quán)益C、發(fā)現(xiàn)證券公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)可能危及投資者利益和證券市場安全的重大風(fēng)險時，向中國證監(jiān)會提出處置方案，經(jīng)批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)實施(正確答案)D、組織、參與被撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)證券公司的清算工作答案解析：本題考查證券投資者保護基金。按照《證券投資者保護基金管理辦法》，證券投資者保護基金公司履行以下職責(zé):（1）籌集、管理和運作基金。（2）監(jiān)測證券公司風(fēng)險，參與證券公司風(fēng)險處置工作。（3）證券公司被撤銷、關(guān)閉和破產(chǎn)或被證監(jiān)會采取行政接管、托管經(jīng)營等強制性監(jiān)管措施時，按照國家有關(guān)政策規(guī)定對債權(quán)人予以償付。（4）組織、參與被撤銷、關(guān)閉或破產(chǎn)證券公司的清算工作。（5）管理和處分受償資產(chǎn)，維護基金權(quán)益。（6）發(fā)現(xiàn)證券公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)可能危及投資者利益和證券市場安全的重大風(fēng)險時，向中國證監(jiān)會提出監(jiān)管、處置建議;對證券公司運營中存在的風(fēng)險隱患會同有關(guān)部門建立糾正機制。（C選項表述錯誤）（7）國務(wù)院批準(zhǔn)的其他職責(zé)。故本題選C選項。6、下列關(guān)于企業(yè)和事業(yè)法人類機構(gòu)投資者的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、企業(yè)可以委托專業(yè)機構(gòu)進行證券投資B、事業(yè)法人可用自有資金進行證券投資，但不能使用預(yù)算外資金(正確答案)C、企業(yè)可以用自己積累的資金進行證券投資D、企業(yè)可以通過股票投資實現(xiàn)對其他企業(yè)的控股或參股答案解析：本題考查機構(gòu)投資者。企業(yè)可以用自己的積累資金或暫時不用的閑置資金進行證券投資（C選項說法正確）。企業(yè)可以通過股票投資實現(xiàn)對其他企業(yè)的控股或參股，也可以將暫時閑置的資金通過自營或委托專業(yè)機構(gòu)進行證券投資以獲取收益（A、D選項說法正確）。我國現(xiàn)行的規(guī)定是，各類企業(yè)可參與股票配售，也可投資于股票二級市場;事業(yè)法人可用自有資金和有權(quán)自行支配的預(yù)算外資金進行證券投資（B選項說法錯誤）。故本題選B選項。7、關(guān)于我國證券公司，下列說法錯誤的是（）。[單選題]*A、證券公司是證券市場重要的機構(gòu)投資者B、證券公司是證券市場投融資服務(wù)的提供者，是專業(yè)化的中介服務(wù)機構(gòu)C、證券公司是指依照《公司法》和《證券法》設(shè)立的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司D、在我國，設(shè)立證券公司必須經(jīng)國務(wù)院審查批準(zhǔn)(正確答案)答案解析：本題考查證券公司。證券公司是證券市場的主要中介機構(gòu)，在證券市場運行中發(fā)揮著重要作用。一方面，證券公司是證券市場投融資服務(wù)的提供者，為證券發(fā)行人和投資者提供專業(yè)化的中介服務(wù)（B選項表述正確），如證券經(jīng)紀(jì)、投資咨詢、保薦與承銷等;另一方面，證券公司本身也是證券市場重要的機構(gòu)投資者（A選項表述正確）。此外，證券公司還通過資產(chǎn)管理方式，為投資者提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務(wù)等。C選項表述正確。證券公司，是指依照《公司法》和《證券法》設(shè)立的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。D選項表述錯誤。在我國，設(shè)立證券公司必須經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)。故本題選D選項。8、參與者為表明自身交易意向而面向市場做出的、不可直接確認(rèn)成交的報價是（）。[單選題]*A、公開報價(正確答案)B、對話報價C、小額報價D、雙邊報價答案解析：本題考查債券報價的主要方式。A選項表述正確。公開報價是指參與者為表明自身交易意向而面向市場作出的、不可直接確認(rèn)成交的報價。B選項表述錯誤。對話報價是指參與者為達(dá)成交易而直接向交易對手方作出的、對手方確認(rèn)即可成交的報價。C選項表述錯誤。小額報價是在交易系統(tǒng)中，一次報價、規(guī)定交易數(shù)量范圍和對手范圍的現(xiàn)券單向撮合交易方式。D選項表述錯誤。雙邊報價可以點擊確認(rèn)成交，即報價發(fā)出后，應(yīng)答方只需要填入成交券面總額并選擇本方清算賬戶即可直接確認(rèn)成交，無須與報價方進行交談。故本題選A選項。9、根據(jù)財政部規(guī)定，地方政府一般債券是為（）發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。[單選題]*A、沒有收益的基礎(chǔ)設(shè)施項目B、有一定收益的公益性項目C、沒有收益的公益性項目(正確答案)D、有一定商業(yè)的基礎(chǔ)設(shè)施項目答案解析：本題考查地方政府債券。地方政府一般債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。故本題選C選項。10、創(chuàng)業(yè)板上市公司向特定對象發(fā)行的股票，自發(fā)行結(jié)束之日起（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。[單選題]*A、6個月(正確答案)B、12個月C、18個月D、24個月答案解析：本題考查上市公司非公開發(fā)行股票的條件。向特定對象發(fā)行的股票，自發(fā)行結(jié)束之日起6個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。發(fā)行對象屬于"通過認(rèn)購本次發(fā)行的股票取得上市公司實際控制權(quán)的投資者"情形的其認(rèn)購的股票自發(fā)行結(jié)束之日起18個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。故本題選A選項。11、關(guān)于公司債券募集資金投向錯誤的是（）。[單選題]*A、《證券法》規(guī)定公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用B、改變資金用途，必須經(jīng)債券持有人會議作出決議C、公開發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出D、公開發(fā)行公司債券籌集的資金，可以用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出(正確答案)答案解析：本題考查公司債券募集資金投向?！蹲C券法》規(guī)定公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用;改變資金用途，必須經(jīng)債券持有人會議作出決議。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。故本題選D選項。12、根據(jù)風(fēng)險管理理論，金融衍生產(chǎn)品和金融工程是證券公司管理（）的主要工具和技術(shù)。[單選題]*A、流動性風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、市場風(fēng)險(正確答案)D、聲譽風(fēng)險答案解析：本題考查市場風(fēng)險的定義。金融衍生產(chǎn)品和金融工程是管理市場風(fēng)險的主要工具和技術(shù)。故本題選C選項。13、交易雙方在場外市場上通過協(xié)商，按約定價格在約定的未來日期買賣基礎(chǔ)金融資產(chǎn)的合約是（）。[單選題]*A、金融期貨B、金融遠(yuǎn)期合約(正確答案)C、金融互換D、金融期權(quán)答案解析：本題考查金融遠(yuǎn)期合約的概念。金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場外市場上通過協(xié)商，按約定價格（被稱為遠(yuǎn)期價格）在約定的未來日期（交割日）買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)（或金融變量）的合約。故本題選B選項。14、首次公開發(fā)行股票并在主板上市的情形下，發(fā)行人應(yīng)滿足的條件不包括（）。[單選題]*A、最近三年內(nèi)實際控制人沒有發(fā)生變更B、最近三年內(nèi)監(jiān)事沒有發(fā)生重大變化(正確答案)C、最近三年內(nèi)董事沒有發(fā)生重大變化D、最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化答案解析：本題考查首次公開發(fā)行股票并在主板上市的規(guī)定。中國證監(jiān)會發(fā)布的《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法（2020年修訂）》規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并上市應(yīng)滿足以下條件包括:發(fā)行人最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。故本題選B選項。15、在我國證券公司的發(fā)展歷程中，歷時三年的證券公司綜合治理取得成功，長期積累形成的巨大風(fēng)險在全行業(yè)得以化解，我國證券業(yè)連續(xù)四年虧損的局面得以扭轉(zhuǎn)。證券公司綜合治理主要取得的成果不包括（）。[單選題]*A、證券公司歷史遺留風(fēng)險徹底化解，財務(wù)狀況顯著改善，合規(guī)經(jīng)營意識和風(fēng)險管理能力明顯增強B、證券公司監(jiān)管法規(guī)制度逐步完善，基礎(chǔ)性制度的改革取得實質(zhì)性進展，日常監(jiān)管、市場退出和投資者保護的長效機制初步形成C、監(jiān)管隊伍得到了全面鍛煉，監(jiān)管的有效性、針對性明顯增強，監(jiān)管權(quán)威大大提高D、證券公司法人治理進一步完善，大股東、實際控制人的行為受到嚴(yán)厲監(jiān)管;同時，證券公司建立和健全了激勵約束機制，創(chuàng)新能力顯著提高(正確答案)答案解析：本題考查證券公司概述。經(jīng)過三年的綜合治理，主要取得了三大成果:一是證券公司歷史遺留風(fēng)險徹底化解，財務(wù)狀況顯著改善，合規(guī)經(jīng)營意識和風(fēng)險管理能力明顯增強（A項說法）;二是證券公司監(jiān)管法規(guī)制度逐步完善，基礎(chǔ)性制度的改革取得實質(zhì)性進展，日常監(jiān)管、市場退出和投資者保護的長效機制初步形成（B項說法）;三是監(jiān)管隊伍得到了全面鍛煉，監(jiān)管的有效性、針對性明顯增強，監(jiān)管權(quán)威大大提高（C項說法）。故本題選D選項。16、下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并在主板（中小企業(yè)板）上市的規(guī)定的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、發(fā)行人依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營時間在三年以上的股份有限公司，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外;有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算B、最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣5000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)(正確答案)C、發(fā)行人最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更D、最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元或者最近三個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元答案解析：本題考查首次公開發(fā)行股票并在主板（中小企業(yè)板）上市的規(guī)定。中國證監(jiān)會發(fā)布的《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法（2020年修訂）》規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并上市應(yīng)滿足以下條件:（1）發(fā)行人依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營時間在三年以上的股份有限公司，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算（A選項表述正確）。（2）發(fā)行人最近三年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更（C選項表述正確）。（3）發(fā)行人規(guī)范運行。（4）最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)（B選項表述錯誤）。（5）最近三個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元或者最近三個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元（D選項表述正確）。（6）發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元。（7）最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%。（8）最近一期末不存在未彌補虧損。（9）發(fā)行人的經(jīng)營成果對稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴。（10）發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險，不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項。（11）發(fā)行人不得有影響持續(xù)盈利能力的情形。，故本題選B選項。17、可以將證券結(jié)算中的違約交收風(fēng)險降低到最低程度的一項證券結(jié)算基本原則是（）。[單選題]*A、分級結(jié)算制度B、凈額結(jié)算制度C、證券實名制D、貨銀對付交收制度(正確答案)答案解析：本題考查貨銀對付的交收制度。貨銀對付原則是證券結(jié)算的一項基本原則，可以將證券結(jié)算中的違約交收風(fēng)險降低到最低程度。故本題選D選項。18、下列關(guān)于債券開戶、交易、清算、交收的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、證券公司在接受投資者的有效委托后，通過衛(wèi)星直接傳至交易所主機進行撮合成交B、債券清算應(yīng)該按照"全額交收"原則辦理債券和價款的交割(正確答案)C、債券的交割即將債券由賣方交給買方，將價款由買方交給賣方D、在投資者與證券公司訂立開戶合同后，就可以開立賬戶，為自己從事債券交易做準(zhǔn)備答案解析：本題考查債券交易。A選項表述正確。證券公司在接受投資者的有效委托后，通過衛(wèi)星直接傳至交易所主機進行撮合成交。B選項表述錯誤。債券的清算是指對在同一交割日同一種債券的買和賣相互抵銷，確定應(yīng)當(dāng)交割的債券數(shù)量和應(yīng)當(dāng)交割的價款數(shù)額，然后按照"凈額交收"原則辦理債券和價款的交割。C選項表述正確。債券的交割就是將債券由賣方交給買方，將價款由買方交給賣方。D選項表述正確。在投資者與證券公司訂立開戶合同后，就可以開立賬戶，為自己從事債券交易做準(zhǔn)備。故本題選B選項。19、我國證券市場監(jiān)督管理的主要手段是（）。[單選題]*A、窗口指導(dǎo)B、行政手段C、經(jīng)濟手段D、法律手段(正確答案)答案解析：本題考查證券市場監(jiān)管。證券市場監(jiān)管手段包括:（1）法律手段法律手段是通過建立完善的證券法律、法規(guī)體系和嚴(yán)格執(zhí)法來實現(xiàn)的。這是證券市場監(jiān)管部門的主要手段，具有較強的威懾力和約束力。（2）經(jīng)濟手段經(jīng)濟手段是通過運用利率政策、公開市場業(yè)務(wù)、信貸政策、稅收政策等，對證券市場進行干預(yù)。這種手段相對比較靈活，但調(diào)節(jié)過程可能較慢，存在時滯。（3）行政手段行政手段是通過制定政策和計劃等對證券市場進行行政性的干預(yù)。這種手段比較直接，但運用不當(dāng)可能違背市場規(guī)律，無法發(fā)揮作用甚至遭到懲罰。一般多在證券市場發(fā)展初期，法制尚不健全、市場機制尚未理順或遇突發(fā)性事件時使用。故本題選D選項。20、下列關(guān)于開放式基金份額轉(zhuǎn)換的說法，正確的是（）。[單選題]*A、投資者采用"金額轉(zhuǎn)換"的原則提出轉(zhuǎn)換申請B、基金管理人需要按照轉(zhuǎn)出基金的贖回費用加上轉(zhuǎn)出與轉(zhuǎn)入基金申購費用補差的標(biāo)準(zhǔn)收取費用(正確答案)C、基金份額的轉(zhuǎn)換不需要收取轉(zhuǎn)換費用D、基金轉(zhuǎn)換所涉及的基金，是由同一基金管理人管理但在不同注冊登記人處注冊的基金答案解析：本題考查開放式基金份額轉(zhuǎn)換。A選項表述錯誤。投資者采用"份額轉(zhuǎn)換"的原則提交申請，即在銷售人處以"份額"為單位提交轉(zhuǎn)換申請，以轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入基金申請當(dāng)日的份額凈值為基礎(chǔ)計算轉(zhuǎn)入份額。B選項表述正確。由于不同基金的申購費率，贖回費率不同，基金份額持有人在進行基金份額轉(zhuǎn)換時，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照轉(zhuǎn)出基金的贖回費用加上轉(zhuǎn)出與轉(zhuǎn)入基金申購費用補差的標(biāo)準(zhǔn)收取費用。C選項表述錯誤?；鸱蓊~的轉(zhuǎn)換常常還會收取一定的轉(zhuǎn)換費用。盡管如此，由于基金份額轉(zhuǎn)換不需要先贖回已持有的基金再購買另一基金，因此綜合費用仍有優(yōu)勢。D選項表述錯誤。開放式基金份額轉(zhuǎn)換是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額的行為，基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)所涉及的基金，必須是由同一基金管理人管理的、在同一注冊登記人處注冊登記的基金。故本題選B選項。21、下列關(guān)于資產(chǎn)證券化的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式B、基金管理公司子公司須由證券投資基金管理公司設(shè)立且具備特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格C、根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同，可以分為股權(quán)型證券化、債券型證券化和混合型證券化D、證券公司可以無條件開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)(正確答案)答案解析：本題考查資產(chǎn)證券化。A選項表述正確。資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。B選項表述正確。開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的證券公司須具備客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格，基金管理公司子公司須由證券投資基金管理公司設(shè)立且具備特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。C選項表述正確。根據(jù)證券化產(chǎn)品的屬性分類。根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同，可以分為股權(quán)型證券化、債權(quán)型證券化和混合型證券化。D選項表述錯誤。開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的證券公司須具備客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。故本題選D選項。22、新《證券法》設(shè)置了"投資者保護"專章，對投資者保護機構(gòu)的權(quán)利作了相應(yīng)的規(guī)定。下列關(guān)于投資者保護機構(gòu)的相應(yīng)權(quán)利的有關(guān)說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、投資者保護機構(gòu)可以作為訴論代表人，按照"明示退出、默示加入"的原則，依法為受害投資者提起民事?lián)p害賠償訴訟B、上市公司董事會、獨立董事、持有1%以上有表決權(quán)股份的股東或者投資者保護機構(gòu)可以作為征集人代為出席股東大會，并代為行使提案權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利C、持有發(fā)行人1%以上股份的投資者保護機構(gòu)，可以受中小投資者的委托加入董事會，履行經(jīng)營管理決策權(quán)(正確答案)D、持有發(fā)行人股份的投資者保護機構(gòu)，提起派生訴論的，不受《公司法》有關(guān)需連續(xù)180日以上持股1%以上的限制答案解析：本題考查中證中小投資者服務(wù)中心。新《證券法》設(shè)置了"投資者保護"專章，建立上市公司股東權(quán)利代為行使征集制度，明確上市公司董事會、獨立董事、持有1%以上有表決權(quán)股份的股東或者投資者保護機構(gòu)可以作為征集人代為出席股東大會，并代為行使提案權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利（B選項正確，C選項錯誤）;進一步完善派生訴訟制度，規(guī)定持有發(fā)行人股份的投資者保護機構(gòu)提起派生訴訟的，不受《公司法》有關(guān)需連續(xù)180日以上持股1%以上的限制（D選項正確）;探索了適應(yīng)我國國情的證券民事訴訟制度，規(guī)定投資者保護機構(gòu)可以作為訴訟代表人，按照"明示退出、默示加入"的原則，依法為受害投資者提起民事?lián)p害賠償訴訟（A選項正確）。投服中心作為依據(jù)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)設(shè)立的投資者保護機構(gòu)，可根據(jù)《證券法》開展相關(guān)投資者保護工作。故本題選C選項。23、甲銀行向乙公司提供信用貸款，并由丙公司為乙提供第三方擔(dān)保。貸款到期后由于乙公司無力償還，甲銀行要求丙代為償還。對于甲銀行而言，該種風(fēng)險管理策略（）。[單選題]*A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略(正確答案)B、風(fēng)險控制策略C、風(fēng)險補償與準(zhǔn)備金策略D、風(fēng)險規(guī)避策略答案解析：本題考查風(fēng)險管理的策略。投資者通過購買某種金融產(chǎn)品或采取某些合法的手段將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給愿意和有能力承接的主體，被稱為風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。保險轉(zhuǎn)移是通過向保險公司支付保費的方式，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司。非保險轉(zhuǎn)移通常采用擔(dān)保和備用信用證等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。例如，當(dāng)金融機構(gòu)提供信用貸款時，通過需要借款人提供第三方擔(dān)保，如不能到期償還貸款，由擔(dān)保方代為償還。該案例明顯屬于非保險轉(zhuǎn)移。故本題選A選項。24、下列關(guān)于金融市場的說法，正確的是（）。[單選題]*A、由于金融業(yè)屬于服務(wù)行業(yè)，金融市場是產(chǎn)品或服務(wù)的一種B、金融市場是創(chuàng)造和交易貨幣的市場C、金融市場是以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系和交易機制的總和(正確答案)D、證券交易所是現(xiàn)代金融市場的主體答案解析：本題考查金融市場概述。與產(chǎn)品市場不同，金融市場是要素市場的一種（A選項表述錯誤）。金融市場是創(chuàng)造和交易金融資產(chǎn)的市場（B選項表述錯誤），是以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系和交易機制的總和（C選項表述正確）。金融市場參與者不僅在有形的固定場所進行金融資產(chǎn)交易，還通過各種通信手段進行聯(lián)系，形成龐大的無形金融市場網(wǎng)絡(luò)?，F(xiàn)代金融市場往往是無形的市場。（D選項表述錯誤）故本題選C選項。25、我國場外期權(quán)業(yè)務(wù)自2013年開始試點，合約標(biāo)的不包括（）。[單選題]*A、黃金期現(xiàn)貨B、A股個股C、原油期現(xiàn)貨(正確答案)D、滬深300指數(shù)答案解析：本題考查場外期權(quán)業(yè)務(wù)。自2013年開始試點，合約標(biāo)的主要為以滬深300、中證500、上證50為主的股指，A股個股，黃金期現(xiàn)貨及部分境外標(biāo)的。故本題選C選項。26、下列關(guān)于風(fēng)險限額管理的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、證券公司應(yīng)當(dāng)建立定期盯市制度，準(zhǔn)確計算、監(jiān)測關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)情況(正確答案)B、風(fēng)險限額的設(shè)定首先需要全面風(fēng)險計量，以確定各類敞口的預(yù)期損失和非預(yù)期損失C、對超限額的處置，應(yīng)當(dāng)由風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)組織落實，對超限額處置的實際效果要定期進行返回檢驗D、風(fēng)險限額監(jiān)測是為了檢查公司的經(jīng)營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象答案解析：本題考查風(fēng)險限額管理。A選項表述錯誤。證券公司應(yīng)當(dāng)建立逐日盯市等機制，準(zhǔn)確計算、動態(tài)監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)情況，判斷和預(yù)測各類風(fēng)險指標(biāo)的變化，及時預(yù)警超越各類、各級風(fēng)險限額的情形。B選項表述正確。風(fēng)險限額的設(shè)定一般分成四個階段:第一，全面風(fēng)險計量，即對各類業(yè)務(wù)所包含的風(fēng)險進行量化分析，以確定各類敞口的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。第二，利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進行量化分析，其中制訂一套合理的成本分?jǐn)偡桨甘秦酱鉀Q的一項重要任務(wù)。第三，運用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟資本的增量和存量。第四，綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及公司戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險限額。C選項表述正確。對于超限額的處置，應(yīng)由風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)組織落實。風(fēng)險管理部門發(fā)現(xiàn)風(fēng)險指標(biāo)超限額的，應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)、子公司及時溝通，了解情況和原因，督促業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)、子公司采取措施在規(guī)定時間內(nèi)結(jié)合業(yè)務(wù)特點，制訂超限額后的風(fēng)險緩釋措施，并及時向首席風(fēng)險官報告。對因違規(guī)超限額造成的損失進行責(zé)任認(rèn)定;對超限額處置的實際效果要定期進行返回檢驗。D選項表述正確。風(fēng)險限額監(jiān)測是為了檢查公司的經(jīng)營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象。所以A選項說法錯誤，故本題選A選項。27、根據(jù)《金融穩(wěn)健指標(biāo)編制指南》，下列屬于全球金融體系主要參與者中金融公司的是（）。[單選題]*A、非金融公司B、為住戶服務(wù)的非營利機構(gòu)C、廣義政府D、中央銀行(正確答案)答案解析：本題考查全球金融體系的主要參與者。根據(jù)國際貨幣基金組織的《金融穩(wěn)健指標(biāo)編制指南》，全球金融體系的主要參與包括金融公司、非金融公司、住戶、為住戶服務(wù)的非營利機、廣義政府、公共部門。其中金融公司包括存款吸收機構(gòu)、中央銀行和其他金融公司。故本題選D選項。28、關(guān)于基金信息披露，下列說法中，錯誤的是（）。[單選題]*A、基金募集信息披露只是指首次募集信息披露(正確答案)B、貨幣基金只需要披露收益公告C、開放式基金在申購和贖回后，會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值D、基金管理人和托管人應(yīng)當(dāng)按照法規(guī)規(guī)定的各項時間要求進行基金運作信息的披露答案解析：本題考查基金信息披露。A選項表述錯誤?；鹉技畔⑴犊梢苑譃槭状文技畔⑴逗痛胬m(xù)期募集信息披露。B選項表述正確。貨幣基金不像一般開放式基金那樣披露每個開放日的份額凈值，而是需要披露收益公告，包括每萬份基金收益和最近7日年化收益率。C選項表述正確。對開放式基金而言，在開放申購和贖回后，會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。D選項表述正確。基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)按照法規(guī)規(guī)定的各項時間要求進行基金運作信息的披露時間一般是可以事先預(yù)見的。故本題選A選項。29、下列屬于我國保護基金制度設(shè)立意義的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風(fēng)險的傳遞和擴散B、為我國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制搭建了平臺，為我國資本市場制度建設(shè)向國際化靠攏提供了契機C、是對現(xiàn)有的國家行政監(jiān)管部門、證券業(yè)協(xié)會和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場中介機構(gòu)等組成的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個重要補充D、可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風(fēng)險時依據(jù)國家政策用于保護投資者權(quán)益，尤其是對大型投資者予以保護(正確答案)答案解析：本題考查證券投資者保護基金。國家設(shè)立保護基金制度是投資者保護體系的一個重要組成部分。其意義在于:（1）可以在證券公司出現(xiàn)關(guān)閉、破產(chǎn)等重大風(fēng)險時依據(jù)國家政策用于保護投資者權(quán)益，通過簡捷的渠道快速地對投資者特別是中小投資者予以保護（D選項表述錯誤）。（2）有助于穩(wěn)定市場，防止證券公司個案風(fēng)險的傳遞和擴散（A選項表述正確）。（3）是對現(xiàn)有的國家行政監(jiān)管部門、證券業(yè)協(xié)會和證券交易所等行業(yè)自律組織、市場中介機構(gòu)等組成的全方位、多層次監(jiān)管體系的一個重要補充（C選項表述正確）。（4）為我國建立國際成熟市場通行的證券投資者保護機制搭建了平臺，為我國資本市場制度建設(shè)向國際化靠攏提供了契機（B選項表述正確）。故本題選D選項。30、下列關(guān)于公司財務(wù)狀況分析的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、凈資產(chǎn)收益率視為盈利性指標(biāo)B、杠桿比率視為安全性指標(biāo)C、銷售利潤率視為盈利性指標(biāo)D、銷售周轉(zhuǎn)率視為安全性指標(biāo)(正確答案)答案解析：本題考查影響股價變動的因素。分析公司財務(wù)狀況，重點在于研究公司的盈利性、安全性、流動性。通常把凈資產(chǎn)收益率、銷售利潤率視為盈利性指標(biāo)（A、C選項正確），把銷售周轉(zhuǎn)率視為流動性指標(biāo)（D選項錯誤），把杠桿比率視為安全性指標(biāo)（B選項正確）。，故本題選D選項。31、下列關(guān)于我國證券公司發(fā)展歷程的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、我國證券公司發(fā)展的第二階段證券公司經(jīng)歷數(shù)量激增、業(yè)務(wù)擴大及第一次綜合治理B、我國證券公司發(fā)展的第五階段為強監(jiān)管和擴大開放C、在我國證券公同發(fā)展的第一階段，證券公司處于萌芽狀態(tài)，資產(chǎn)規(guī)模相對較小D、我國證券公司發(fā)展的第四階段，《證券法》頒布及第二次綜合治理(正確答案)答案解析：本題考查我國證券公司的發(fā)展歷程。A選項表述正確。第二階段:數(shù)量激增、業(yè)務(wù)擴大及第一次綜合治理（1992-1997年）。B選項表述正確。第五階段:步入強監(jiān)管和擴大開放的新階段（2018年以來）。C選項表述正確。第一階段:在這一階段，證券公司處于萌芽狀態(tài)，資產(chǎn)規(guī)模相對較小，證券經(jīng)營機構(gòu)大多是銀行和信托投資公司下設(shè)的證券業(yè)務(wù)部門。D選項表述錯誤。第三階段:《證券法》頒布及第二次綜合治理（1998-2007年），故本題選D選項。32、以下不屬于利率金融衍生工具的是（）。[單選題]*A、利率互換B、利率期權(quán)C、遠(yuǎn)期利率協(xié)議D、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)(正確答案)答案解析：本題考查金融衍生工具分類。利率衍生工具是指以利率或利率的載體為基礎(chǔ)工具的金融衍生工具，主要包括遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨、利率期權(quán)、利率互換以及上述合約的混合交易合約。，故本題選D選項。33、有甲、乙、丙、丁四人，均申報買入x股票，申報價格和時間。如下：甲的買入價10。75元，時間為13：40：乙的買入價10。40元，時間為13：38：丙的買入價10。70元，時間為13:38：丁的買入價10。75元，時間為13:39。當(dāng)4人的委托均未成交時，那么他們競價交易的優(yōu)先順序應(yīng)為（）。[單選題]*A、丁、甲、丙、乙(正確答案)B、丙、乙、丁、甲C、丁、丙、乙、甲D、丙、丁、乙、甲答案解析：本題考查股票的競價原則。證券交易所內(nèi)的證券交易按"價格優(yōu)先、時間優(yōu)先"原則競價成交。先按申報價格排序10.75（甲、?。?gt;10.70（丙）>10.40（乙）。所以甲和丁先成交。此時申報價格相同看時間，甲的時間為13:40，丁的時間為13:39，所以丁的申報時間在前，因此丁先成交。所以成順序是丁、甲、丙、乙。故本題選A選項。34、下列關(guān)于債券評級程序中盡職調(diào)查的工作內(nèi)容的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、實地考察受評級機構(gòu)或受評級證券發(fā)行人主要生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場，進一步核實其生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀、資產(chǎn)狀況、在建項目B、對受評級機構(gòu)或受評級證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及主要業(yè)務(wù)和管理部門負(fù)責(zé)人進行訪談C、必要時，對其他相關(guān)機構(gòu)進行調(diào)研訪談，包括金融機構(gòu)、行政主管部門、工商稅務(wù)部門、關(guān)聯(lián)公司、主要業(yè)務(wù)往來單位D、對評級所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性進行核查和驗證(正確答案)答案解析：本題考查債券評級。評級項目組依據(jù)初步收集的相關(guān)資料，確定對受評級機構(gòu)或受評級證券發(fā)行人盡職調(diào)查的工作內(nèi)容，包括但不限于:（1）對受評級機構(gòu)或受評級證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及主要業(yè)務(wù)和管理部門負(fù)責(zé)人進行訪談（B選項表述正確）。（2）實地考察受評級機構(gòu)或受評級證券發(fā)行人主要生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場，進一步核實其生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀、資產(chǎn)狀況、在建項目等（A選項表述正確）。（3）必要時，對其他相關(guān)機構(gòu)進行調(diào)研訪談，包括金融機構(gòu)、行政主管部門、工商稅務(wù)部門、關(guān)聯(lián)公司、主要業(yè)務(wù)往來單位等（C選項表述正確）。D選項是評級項目組在撰寫初評報告時應(yīng)當(dāng)遵循的程序。，故本題選D選項。35、證券研究人員、投資管理人員的主要任務(wù)是研究和發(fā)現(xiàn)股票的（），并將其與市場價格相比較，進而決定投資策略。[單選題]*A、賬面價值B、清算價值C、內(nèi)在價值(正確答案)D、票面價值答案解析：本題考查證券價值的內(nèi)容。A選項不符合題意，賬面價值即公司凈資產(chǎn)價值，也就是公司總資產(chǎn)減去總負(fù)債之后的余額。B選項不符合題意，清算價值是公司清算時，公司總資產(chǎn)減去總負(fù)債再扣除清算費用后的余額，也是股東能夠?qū)嶋H回收的資金。C選項符合題意，內(nèi)在價值（也稱為理論價值）是股票未來收益的現(xiàn)值。股票的內(nèi)在價值是股票定價的基礎(chǔ)，因此證券研究人員、投資管理人員的主要任務(wù)是研究和發(fā)現(xiàn)股票的內(nèi)在價值，并將其與市場價格相比較，進而決定投資策略。D選項不符合題意，票面價值也稱面值，即在股票票面上標(biāo)明的金額。故本題選C選項。36、下列關(guān)于側(cè)袋機制中各方主體責(zé)任的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、形成管理人內(nèi)部約束、專業(yè)機構(gòu)監(jiān)督、外部公眾制衡的機制(正確答案)B、壓實基金管理人的風(fēng)險管控主體責(zé)任C、明確托管人和會計師事務(wù)所職責(zé)D、著力規(guī)范費用收取、信息披露等投資運作環(huán)節(jié)及相關(guān)內(nèi)部控制答案解析：本題考查側(cè)袋機制。2020年7月10日，中國證監(jiān)會發(fā)布《公開募集證券投資基金側(cè)袋機制指引試行）》（以下簡稱《指引》），于2020年8月1日起開始執(zhí)行。中國證監(jiān)會修改完善后的《指引》共十七條:一是明確側(cè)袋機制是在符合法定條件下將難以合理估值的風(fēng)險資產(chǎn)從基金組合資產(chǎn)中分離出來進行處置清算，確保剩余基金資產(chǎn)正常運作的機制。二是規(guī)定側(cè)袋機制的啟用條件、實施程序和主要實施環(huán)節(jié)的操作要求。三是壓實基金管理人的風(fēng)險管控主體責(zé)任（B選項表述正確），著力規(guī)范費用收取、信息披露等投資運作環(huán)節(jié)及相關(guān)內(nèi)部控制（D選項表述正確），并明確托管人和會計師事務(wù)所職責(zé)（C選項表述正確），形成管理人內(nèi)部約束、公眾監(jiān)督、外部專業(yè)機構(gòu)制衡的機制（A項表述錯誤）。，故本題選A選項。37、下列關(guān)于股票投資的基本面分析法的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、基本假設(shè)是股票的價值決定其價格和股票的價格圍繞價值波動B、基本面分析主要包括宏觀經(jīng)濟分析、行業(yè)和區(qū)域分析及公司分析三大內(nèi)容C、體現(xiàn)了以價值分析理論為基礎(chǔ)、以統(tǒng)計方法和現(xiàn)值計算為主要分析手段的基本特征D、基本面分析對長期價格走勢的預(yù)測能力較弱，對基本面數(shù)據(jù)的真實性完整性依賴性強(正確答案)答案解析：本題考查基本分析法。A選項表述正確?；痉治龇ǖ膬蓚€假設(shè)為:股票的價值決定其價格和股票的價格圍繞價值波動。B選項表述正確?；痉治鲋饕ê暧^經(jīng)濟分析、行業(yè)和區(qū)域分析、公司分析三大內(nèi)容。C選項表述正確。基本分析法體現(xiàn)了以價值分析理論為基礎(chǔ)、以統(tǒng)計方法和現(xiàn)值計算方法為主要分析手段的基本特征。D選項表述錯誤?；痉治龇ǖ膬?yōu)點主要是能夠從經(jīng)濟和金融層面揭示股票價格決定的基本因素及這些因素對價格的影響方式和影響程度;缺點主要是對基本面數(shù)據(jù)的真實、完整性具有較強依賴，短期價格走勢的預(yù)測能力較弱。，故本題選D選項。38、目前，（）已成為最大的衍生交易品種。[單選題]*A、按名義金額計算的互換交易(正確答案)B、遠(yuǎn)期利率協(xié)議C、按實際金額計算的互換交易D、金融期貨合約答案解析：本題考查金融互換交易。互換是指兩個或兩個以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易。從交易結(jié)構(gòu)上看，可以將互換交易視為一系列遠(yuǎn)期交易的組合。自1981年美國所羅門兄弟公司為IBM和世界銀行辦理首筆美元與馬克和瑞士法郎之間的貨幣互換業(yè)務(wù)以來，互換市場的發(fā)展非常迅速。目前，按名義金額計算的互換交易已經(jīng)成為最大的衍生品交易品種（A選項表述正確）。故本題選A選項。39、下列關(guān)于ABS產(chǎn)品的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、狹義的ABS主要以某一類同質(zhì)資產(chǎn)為標(biāo)的資產(chǎn)B、ABS產(chǎn)品可以分為狹義的ABS和擔(dān)保債務(wù)憑證CDOC、擔(dān)保債務(wù)憑證CDO的基礎(chǔ)資產(chǎn)是一系列的債務(wù)工具D、期限在一年以下的資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)屬于擔(dān)保債務(wù)憑證CDO的基礎(chǔ)資產(chǎn)(正確答案)答案解析：本題考查資產(chǎn)支持證券。ABS產(chǎn)品的分類更為繁雜，大致可以分為狹義的ABS和擔(dān)保債務(wù)憑證CDO兩類（B選項表述正確）。狹義的ABS主要是基于某一類同質(zhì)資產(chǎn)（A選項表述正確），如汽車貸款、信用卡貸款、學(xué)生貸款、設(shè)備租賃等為標(biāo)的資產(chǎn)的證券化產(chǎn)品，也有期限在一年以下的資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)（D選項表述錯誤）;擔(dān)保債務(wù)憑證CDO對應(yīng)的基礎(chǔ)資產(chǎn)則是一系列的債務(wù)工具（C選項表述正確），如高息債券、新興市場企業(yè)債或國家債券、銀行貸款，甚至傳統(tǒng)的MBS等證券化產(chǎn)品。CDO又可根據(jù)債務(wù)工具的不同分為擔(dān)保債券憑證和擬保貸款憑證,前者以一組債券為基礎(chǔ)，后者以一組貸款為基礎(chǔ)。故本題選D選項。40、下列關(guān)于國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券的說法，錯誤的是（）。[單選題]*A、國家發(fā)改委會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核B、國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券，是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境外發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計價的債券(正確答案)C、在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意D、中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理答案解析：本題考查國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券發(fā)行與承銷的有關(guān)規(guī)定。A選項表述正確。國家發(fā)改委會同財政部，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟和國際收支狀況，對人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進行審核。B選項表述錯誤。國際開發(fā)機構(gòu)人民幣債券，是指國際開發(fā)機構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計價的債券。C選項表述正確。在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構(gòu)應(yīng)向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務(wù)院同意。D選項表述正確。中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理。，故本題選B選項。41、下列關(guān)于銀行間債券市場和交易所債券市場結(jié)算方式的說法，正確的有（）。*A、銀行間債券市場采用實時全額逐筆結(jié)算機制(正確答案)B、銀行間債券市場的債券結(jié)算通過中央國債登記結(jié)算公司完成(正確答案)C、交易所債券市場采用中央對方手的凈額結(jié)算機制(正確答案)D、交易所債券市場由中國證券登記結(jié)算公司負(fù)責(zé)債券交易的清算、結(jié)算(正確答案)答案解析：本題考查銀行間債券市場和交易所市場。A、B選項說法正確。我國銀行間市場的債券結(jié)算采用實時全額逐筆結(jié)算機制，統(tǒng)一通過中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)完成。C、D選項說法正確。交易所市場的債券清算和結(jié)算主要采取的是中央對手方的凈額結(jié)算機制，由中國證券登記結(jié)算有限公司負(fù)責(zé)債券交易的清算、結(jié)算，并作為交易雙方共同的對手方提供交收擔(dān)保。故本題選ABCD選項。42、當(dāng)前我國金融業(yè)具備對外開放的條件包括（）。*A、我國銀行業(yè)在全球率先實施《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》監(jiān)管框架(正確答案)B、我國采取了一系列的保護投資者的舉措，包括中國證監(jiān)會對中介機構(gòu)的適當(dāng)性要求等(正確答案)C、在保險業(yè)監(jiān)管框架方面，"償一代"監(jiān)管制度全面實施D、我國已成為全球重要的銀行、保險和資本市場，具有較強的綜合實力(正確答案)答案解析：本題考查我國金融業(yè)對外開放。當(dāng)前，我國金融行業(yè)已經(jīng)具備開放的有利條件。一是我國已經(jīng)成為全球重要的銀行、保險和資本市場，具有較強的綜合實力（D選項表述正確）。二是我國的金融監(jiān)管能力和監(jiān)管水平在不斷提升。2017年設(shè)立金融穩(wěn)定發(fā)展委員會;在銀行業(yè)監(jiān)管方面，對接國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，我國銀行業(yè)在全球率先實施《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》監(jiān)管框架（A選項表述正確）;在保險業(yè)監(jiān)管框架方面，"償二代"監(jiān)管制度全面實施（C選項表述錯誤）。三是我國采取了一系列保護投資者的舉措，包括中國證監(jiān)會強化對中介機構(gòu)的適當(dāng)性要求（B選項表述正確）、加強投資者教育等。故本題選ABD選項。43、假設(shè)某人借5萬元，按復(fù)利計算，利率為10%，期限為2年，下列說法正確的有（）。*A、2年后，其歸還本息的總額為6.05萬元(正確答案)B、這筆借貸資金2年的時間價值為1.05萬元(正確答案)C、如果第二年開始，通貨膨脹率有明顯上升，則這筆資金的時間價值將更高D、如果第二年開始，通貨膨脹率有明顯上升，則這筆資金的時間價值將不變(正確答案)答案解析：本題考查復(fù)利計算。在復(fù)利條件下，終值（期末價值、到期值）計算公式為:所以2年后，其歸還本息的總額為6.05萬元（A選項表述正確），其中本金為5萬元，因此這筆借貸資金2年的時間價值為6.05-5=1.05萬元（B選項表述正確）。如果第二年開始，通貨膨脹率有明顯上升，此時利率已經(jīng)在第一年約定為10%，它并不會算著第二年通貨膨脹率的改變而發(fā)生改變，所以這筆資金的時間價值將不變（D選項表述正確）。故本題選ABD選項。44、證券市場監(jiān)管公平原則要求無論是投資者還是籌資者、機構(gòu)投資者還是個人投資者，也無論其投資者規(guī)模與籌資規(guī)模的大小，只要是市場主體，則在（）等方面都享有完全平等的權(quán)利。*A、進入與退出市場(正確答案)B、獲取信息(正確答案)C、享受服務(wù)(正確答案)D、投資機會(正確答案)答案解析：本題考查公平原則。公平原則要求證券市場不存在歧視，參與市場的主體具有完全平等的權(quán)利。具體而言，無論是投資者還是籌資者、是機構(gòu)投資者還是個人投資者，也無論其投資規(guī)模與籌資規(guī)模的大小，只要是市場主體，則在進入與退出市場、投資機會、享受服務(wù)、獲取信息等方面都享有完全平等的權(quán)利。故本題選ABCD選項。45、下列關(guān)于不同類型基金利潤分配原則的說法，正確的有（）。*A、封閉式基金采用現(xiàn)金方式分紅或紅利再投資B、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，一般開放式基金利潤分配默認(rèn)的方式應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金分紅(正確答案)C、對于每日按照面值進行報價的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資，并應(yīng)當(dāng)每日進行收益分配(正確答案)D、開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇分紅再投資(正確答案)答案解析：本題考查基金利潤與利潤分配。A選項說法錯誤。封閉式基金只能采用現(xiàn)金方式分紅。B、D選項說法正確。一般開放式基金的分紅方式有兩種:（1）現(xiàn)金分紅。（2）紅利再投資。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，一般開放式基金利潤分配默認(rèn)的方式應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金分紅。開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇分紅再投資。基金份額持有人事先未作出選擇的，基金管理人應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金。C選項說法正確。對于每日按照面值進行報價的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資，并應(yīng)當(dāng)每日進行收益分配。故本題選BCD選項。46、下列關(guān)于存款準(zhǔn)備金的說法，正確的有（）。*A、存款準(zhǔn)備金的計算基礎(chǔ)是金融機構(gòu)吸收的存款(正確答案)B、存款準(zhǔn)備金存放在商業(yè)銀行C、存款準(zhǔn)備金是控制貨幣發(fā)行的一個手段(正確答案)D、存款準(zhǔn)備金制度以法定形式確立(正確答案)答案解析：本題考查存款準(zhǔn)備金。A、D選項表述正確，B選項表述錯誤。存款準(zhǔn)備金制度，是指國家以法律形式規(guī)定存款性金融機構(gòu)所吸收的存款必須按一定比例，向中央銀行繳納一定準(zhǔn)備金的制度。C選項表述正確。法定存款準(zhǔn)備金率是以法律的形式確定的商業(yè)銀行繳存中央銀行的存款占其吸收存款的比例，它是中央銀行控制貨幣供應(yīng)量的最重要手段之一。故本題選ACD選項。47、可以跨市場轉(zhuǎn)托管的債券包括（）。*A、國債(正確答案)B、地方債(正確答案)C、公司債D、企業(yè)債(正確答案)答案解析：本題考查債券市場。目前，除了國債（包括附息國債和地方債）和企業(yè)債可以跨市場轉(zhuǎn)托管，其他債券品種（包括公司債、證券公司次級債、中小企業(yè)私募債）都不能跨市場轉(zhuǎn)托管。故本題選ABD選項。48、下列關(guān)于信用衍生工具的說法，正確的有（）。*A、主要包括信用違約互換、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)等業(yè)(正確答案)B、是以基礎(chǔ)產(chǎn)品所蘊含的信用風(fēng)險或違約風(fēng)險為基礎(chǔ)變量的金融衍生工具(正確答案)C、用于轉(zhuǎn)移或防范系統(tǒng)性風(fēng)險D、是20世紀(jì)90年代以來發(fā)展最為迅速的一類衍生產(chǎn)品(正確答案)答案解析：本題考查金融衍生工具的分類。信用衍生工具是指以基礎(chǔ)產(chǎn)品所蘊含的信用風(fēng)險或違約風(fēng)險為基礎(chǔ)變量的金融衍生工具，用于轉(zhuǎn)移或防范信用風(fēng)險（非系統(tǒng)性風(fēng)險），是20世紀(jì)90年代以來發(fā)展最為迅速的一類衍生產(chǎn)品，主要包括信用互換、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)以及信用風(fēng)險緩釋合約、信用風(fēng)險緩釋憑證等信用風(fēng)險緩釋工具。故本題選ABD選項。49、下列關(guān)于我國科創(chuàng)板的說法，錯誤的有（）。*A、科創(chuàng)板的開板，標(biāo)志著我國證券交易所市場逐步確定了由主板、中小板、科創(chuàng)板、新三板構(gòu)成的多層次資本市場體系框架(正確答案)B、2019年3月，上海證券交易所公布《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》(正確答案)C、2019年7月，上海證券交易所和上海市人民政府聯(lián)合舉辦了科創(chuàng)板開板儀式(正確答案)D、科創(chuàng)板試點注冊制以信息披露和實質(zhì)管理為中心，要求證券發(fā)行人真實、準(zhǔn)確、完整地披露公司信息(正確答案)答案解析：本題考查科創(chuàng)板的建立與創(chuàng)業(yè)板的改革。A項表述錯誤?？苿?chuàng)板的開板，標(biāo)志著我國證券交易所市場逐步確立了由主板（含中小板）、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、新三板構(gòu)成的多層次資本市場體系框架。B項表述錯誤。2019年1月30日，經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意，中國證監(jiān)會公布《關(guān)于在上海證券交易所設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的實施意見》，標(biāo)志著我國證券市場開始從設(shè)立科創(chuàng)板入手，穩(wěn)步試點注冊制，逐步探索符合我國國情的證券發(fā)行注冊制。C項表述錯誤。2019年6月13日，在第十一屆陸家嘴論壇開幕式上，中國證監(jiān)會和上海市人民政府聯(lián)合舉辦了上海證券交易所科創(chuàng)板開板儀式。D項表述錯誤。注冊制是一種不同于審批制、核準(zhǔn)制的證券發(fā)行監(jiān)管制度，它的基本特點是以信息披露為中心，通過要求證券發(fā)行人真實、準(zhǔn)確、完整地披露公司信息。故本題選ABCD選項。50、證券服務(wù)機構(gòu)為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)提供了相關(guān)服務(wù)時，關(guān)于其法律責(zé)任，下列說法正確的是（）。*A、企業(yè)出具的相關(guān)文件資料不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏(正確答案)B、若造成他人損失的，應(yīng)當(dāng)與委托人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任(正確答案)C、如果與被服務(wù)機構(gòu)有利益沖突，只要做好防火墻即可D、如果給他人造成損失，即使能夠證明自己沒有過錯，也必須承擔(dān)連帶賠償責(zé)任答案解析：本題考查證券服務(wù)機構(gòu)的法律責(zé)任。A選項表述正確。證券服務(wù)機構(gòu)為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務(wù)活動制作、出具審計報告、資產(chǎn)評估報告、財務(wù)顧問報告、資信評級報告或者法律意見書等文件，應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進行核查和驗證。B選項表述正確、D選項表述錯誤。證券服務(wù)機構(gòu)制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是，能夠證明自己沒有過錯的除外。C選項表述錯誤。如果與被服務(wù)機構(gòu)有利益沖突，證券服務(wù)機構(gòu)需要回避，不止是做好防火墻。故本題選AB選項。51、各級政府及政府機構(gòu)出現(xiàn)資金剩余時，可通過購買（）投資于證券市場。*A、金融債券(正確答案)B、公司債券C、政府債券(正確答案)D、企業(yè)債券答案解析：本題考查政府機構(gòu)類投資者。各級政府及政府機構(gòu)出現(xiàn)資金剩余時，可通過購買政府債券、金融債券投資于證券市場。故本題選AC選項。52、下列關(guān)于金融債券發(fā)行的操作要求的說法，正確的有（）。*A、金融債券可在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或定向發(fā)行，可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式(正確答案)B、商業(yè)銀行、財務(wù)公司、金融租賃公司發(fā)行金融債券沒有強制性擔(dān)保要求C、發(fā)行人應(yīng)在中國人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起60個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行(正確答案)D、發(fā)行人未能在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行的，原金融債券發(fā)行核準(zhǔn)文件自動失效，發(fā)行人不得持續(xù)發(fā)行本期金融債券(正確答案)答案解析：本題考查金融債券的發(fā)行和承銷。A選項表述正確。金融債券可在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或定向發(fā)行，可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。B選項表述錯誤。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券沒有強制性擔(dān)保要求;財務(wù)公司發(fā)行金融債券需要由財務(wù)公司的母公司或其他有擔(dān)保能力的成員單位提供相應(yīng)擔(dān)保，經(jīng)原中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)免于擔(dān)保的除外;對于商業(yè)銀行設(shè)立的金融租賃公司，資質(zhì)良好但成立不滿3年的，應(yīng)由具有擔(dān)保能力的擔(dān)保人提供擔(dān)保。C選項表述正確。發(fā)行人不得認(rèn)購或變相認(rèn)購自己發(fā)行的金融債券。發(fā)行人應(yīng)在中國人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起60個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。D選項表述正確。發(fā)行人未能在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行的，原金融債券發(fā)行核準(zhǔn)文件自動失效，發(fā)行人不得繼續(xù)發(fā)行本期金融債券。故本題選ACD選項。53、和科創(chuàng)板相似，改革后的創(chuàng)業(yè)板退市制度確定的強制退市類型包括（）。*A、財務(wù)類(正確答案)B、交易類(正確答案)C、規(guī)范類(正確答案)D、重大違法類(正確答案)答案解析：本題考查股票退市制度。與科創(chuàng)板相似，改革后創(chuàng)業(yè)板退市同樣包含財務(wù)類、交易類、規(guī)范類和重大違法類四種強制退市類型。故本題選ABCD選項。54、根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于證券服務(wù)機構(gòu)法律責(zé)任和市場準(zhǔn)入的說法，正確的有（）。*A、證券服務(wù)機構(gòu)制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)獨立賠償責(zé)任B、證券服務(wù)機構(gòu)工作底稿的保存期限不得少于10年，自工作底稿形成之日起算C、證券服務(wù)機構(gòu)從事證券投資咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)(正確答案)D、會計師事務(wù)所等證券服務(wù)機構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和國務(wù)院有關(guān)主管部門備案(正確答案)答案解析：本題考查證券服務(wù)機構(gòu)。A項表述錯誤，證券服務(wù)機構(gòu)制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是，能夠證明自己沒有過錯的除外。B項表述錯誤，證券服務(wù)機構(gòu)工作底稿的保存期限不得少于10年，自業(yè)務(wù)委托結(jié)束之日起算。C項、D項表述正確，《證券法》規(guī)定，從事證券投資咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)。從事其他證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和國務(wù)院有關(guān)主管部門備案。故本題選CD選項。55、下列關(guān)于金融期權(quán)的說法，正確的有（）。*A、可以金融工具為基礎(chǔ)工具(正確答案)B、可以金融變量為基礎(chǔ)工具(正確答案)C、"金融期權(quán)"又被稱為"金融選擇權(quán)"(正確答案)D、金融期權(quán)交易實際上是一種權(quán)利的雙方面有償讓渡答案解析：本題考查金融期權(quán)的定義。期權(quán)又被稱為選擇權(quán)，是指規(guī)定買方有權(quán)在將來某一時間以特定價格買人或者賣出約定標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化或非標(biāo)準(zhǔn)化合約。期權(quán)交易就是對這種選擇權(quán)的買賣（C項說法正確）。金融期權(quán)是指以金融工具或金融變量為基礎(chǔ)工具的期權(quán)交易形式（A、B項說法正確）。期權(quán)交易實際上是一種權(quán)利的單方面有償讓渡（D項說法錯誤）。期權(quán)的買方以支付一定數(shù)量的期權(quán)費為代價而擁有了這種權(quán)利，但不承擔(dān)必須買進或賣出的義務(wù);期權(quán)的賣方則在收取了一定數(shù)量的期權(quán)費后，在一定期限內(nèi)必須無條件服從買方的選擇并履行成交時的允諾。故本題選ABC選項。56、關(guān)于金融市場功能，下列說法錯誤的有（）。*A、在一個有效市場當(dāng)中，價格反映了所有市場參與者所能收集到的信息總和B、金融資產(chǎn)本身存在的價格風(fēng)險可以通過期貨、期權(quán)等金融衍生品交易實現(xiàn)套利(正確答案)C、金融資產(chǎn)具有的社會價值指的是其對未來現(xiàn)金流的要求權(quán)(正確答案)D、金融市場通過金融資產(chǎn)交易實現(xiàn)貨幣資金在供給者和需求者之間的轉(zhuǎn)移，促進有形資本形成答案解析：本題考查金融市場功能。A選項表述正確。在一個有效的市場當(dāng)中，價格反映了所有市場參與者所能搜集到的信息總和。B選項表述錯誤。金融資產(chǎn)本身存在的價格風(fēng)險可以通過期貨期權(quán)等金融衍生品交易實現(xiàn)套期保值，擔(dān)心金融產(chǎn)品違約風(fēng)險的交易主體可以購買信用衍生品進行風(fēng)險管理等。C選項表述錯誤。金融資產(chǎn)有經(jīng)濟價值，其價值是對未來現(xiàn)金流的要求權(quán)。D選項表述正確。金融市場的首要功能是資金融通。金融市場通過金融資產(chǎn)交易實現(xiàn)貨幣資金在供給者和需求者之間的轉(zhuǎn)移，促進有形資本形成。故本題選BC選項。57、下列屬于一般性貨幣政策工具的有（）。*A、存款準(zhǔn)備金制度(正確答案)B、再貼現(xiàn)政策(正確答案)C、公開市場業(yè)務(wù)(正確答案)D、常備借貸便利（SLF）答案解析：本題考查一般性貨幣政策工具的種類。一般性貨幣政策工具主要包括存款準(zhǔn)備金制度（A選項表述正確）、再貼現(xiàn)政策（B選項表述正確）和公開市場業(yè)務(wù)（C選項表述正確）三大工具。故本題選ABC選項。58、關(guān)于委托受理，證券經(jīng)紀(jì)商在收到客戶委托后，應(yīng)對（）進行審查。*A、委托人身份(正確答案)B、委托內(nèi)容(正確答案)C、委托賣出的實際證券的數(shù)量和價格D、委托買入的實際資金余額(正確答案)答案解析：本題考查委托受理。證券經(jīng)紀(jì)商在收到客戶委托后，應(yīng)對委托人身份、委托內(nèi)容、委托賣出的實際證券數(shù)量及委托買入的實際資金余額進行審查。經(jīng)審查符合要求后，才能接受委托（A、B、D選項表述正確）。故本題選ABD選項。59、證券金融公司不以營利為目的，應(yīng)履行的職責(zé)有（）。*A、為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù)(正確答案)B、對證券公司融資融券業(yè)務(wù)運行情況進行監(jiān)控(正確答案)C、平抑市場大的波動D、監(jiān)測分析全市場融資融券業(yè)務(wù)交易情況，運用市場化手段防控風(fēng)險(正確答案)答案解析：本題考查證券金融公司的定位與從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的管理。證券金融公司不以營利為目的，應(yīng)履行下列職責(zé):（1）為證券公司融資融券業(yè)務(wù)提供資金和證券的轉(zhuǎn)融通服務(wù)（A選項表述正確）;（2）對證券公司融資融券業(yè)務(wù)運行情況進行監(jiān)控（B選項表述正確）;（3）監(jiān)測分析全市場融資融券交易情況，運用市場化手段防控風(fēng)險（D選項表述正確）;（4）中國證監(jiān)會確定的其他職責(zé)。故本題選ABD選項。60、地方政府債券籌集的資金一般用于（）。*A、拆借給本地企業(yè)使用B、彌補地方財政資金的不足(正確答案)C、地方興建大型項目(正確答案)D、公職人員薪酬發(fā)放答案解析：本題考查地方政府債券。地方政府債券簡稱地方債券，也可以被稱為地方公債或地方債，是地方政府根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和資金需求狀況，以承擔(dān)還本付息責(zé)任為前提，向社會籌集資金的債務(wù)憑證。籌集的資金一般用于彌補地方財政資金的不足（B選項表述正確），或者地方興建大型項目（C選項表述正確）。故本題選BC選項。61、相對于現(xiàn)有的制度規(guī)則，科創(chuàng)板在持續(xù)監(jiān)管方面的制度安排包括（）。*A、更加合理的股份減持制度(正確答案)B、更加多元化的上市標(biāo)準(zhǔn)C、更加針對性的信息披露制度(正確答案)D、更加靈活的股權(quán)激勵制度(正確答案)答案解析：本題考查科創(chuàng)板的建立與創(chuàng)業(yè)板的改革?！渡鲜幸?guī)則》是規(guī)范科創(chuàng)板上市企業(yè)持續(xù)監(jiān)管的主要規(guī)則。相對于現(xiàn)有的股票上市規(guī)則，著重設(shè)計了如下五方面制度:第一，更有針對性的信息披露制度。第二，更加合理的股份減持制度。第三，更加規(guī)范的差異化表決權(quán)制度。第四，更加嚴(yán)格的保薦機構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。第五，更加靈活的股權(quán)激勵制度。故本題選ACD選項。62、根據(jù)《企業(yè)債券管理條例》，下列關(guān)于企業(yè)債券發(fā)行的條款設(shè)計要求的說法，正確的有（）。*A、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值的80%B、沒有對企業(yè)債券的期限作出明確的規(guī)定，實務(wù)操作中一般為1年以上(正確答案)C、企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的50%D、發(fā)行企業(yè)債券，擔(dān)保并非強制性要求(正確答案)答案解析：本題考查企業(yè)債券發(fā)行的條款設(shè)計要求及其他安排。A選項說法錯誤。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。B選項說法正確?！镀髽I(yè)債券管理條例》等沒有對企業(yè)債券的期限作出明確的規(guī)定，只是說約定在一定期限內(nèi)還本付息，實務(wù)操作中一般為1年以上。C選項說法錯誤。企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的40%。D選項說法正確。企業(yè)可發(fā)行無擔(dān)保信用債券、資產(chǎn)抵押債券、第三方擔(dān)保債券。可見，發(fā)行企業(yè)債券，擔(dān)保并非強制要求。故本題選BD選項。63、我國的場內(nèi)交易市場包括（）。*A、主板市場(正確答案)B、科創(chuàng)板市場(正確答案)C、創(chuàng)業(yè)板市場(正確答案)D、機構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)答案解析：本題考查多層次資本市場的主要內(nèi)容。主板市場、科創(chuàng)板市場、創(chuàng)業(yè)板市場和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)屬于場內(nèi)市場，區(qū)域股權(quán)交易市場、券商柜臺市場、機構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)和私募基金市場屬于場外市場。故本題選ABC選項。64、下列關(guān)于股票市場價格的說法，正確的有（）。*A、如果買方的意愿購買量超過此時賣方的意愿出售量，股票會上漲(正確答案)B、如果買方的意愿購買量超過此時賣方的意愿出售量，股票會下跌C、如果賣方的意愿出售量超過此時買方的意愿購買量，股票會上漲D、如果賣方的意愿出售量超過此時買方的意愿購買量，股票會下跌(正確答案)答案解析：本題考查股票的市場價格。股票的市場價格由股票的價值決定，但同時受許多其他因素的影響。其中，供求關(guān)系是最直接的影響因素，其他因素都是通過作用于供求關(guān)系而影響股票價格的。在任何價位上，如果買方的意愿購買量超過此時賣方的意愿出售量，股價將會上漲;反之，如果賣方的意愿出售量超過此時買方的意愿購買量，股價將會下跌。故本題選AD選項。65、我國當(dāng)前的金融監(jiān)管框架包括（）。*A、國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(正確答案)B、中國人民銀行(正確答案)C、中國證券監(jiān)督管理委員會(正確答案)D、中國保險監(jiān)督管理委員會答案解析：本題考查中國的金融中介機構(gòu)體系。中國當(dāng)前的金融監(jiān)管體制已經(jīng)從"一行三會"過渡到了"一委一行兩會"，即國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會、中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會以及中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（非中國保險監(jiān)督管理委員會，D項說法錯誤）。故本題選ABC選項。66、金融期貨交易與普通遠(yuǎn)期交易之間的區(qū)別在于（）。*A、交易場所和交易組織形式不同(正確答案)B、交易的監(jiān)管程度不同(正確答案)C、金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠(yuǎn)期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定(正確答案)D、違約風(fēng)險不同(正確答案)答案解析：本題考查金融期貨交易與普通遠(yuǎn)期交易的區(qū)別。作為一種標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期交易，金融期貨交易與普通遠(yuǎn)期交易之間也存在以下區(qū)別:（1）交易場所和交易組織形式不同（A選項表述正確）。（2）交易的監(jiān)管程度不同（B選項表述正確）。（3）金融期貨交易是標(biāo)準(zhǔn)化交易，遠(yuǎn)期交易的內(nèi)容可協(xié)商確定（C選項表述正確）。（4）保證金制度和每日結(jié)算制度導(dǎo)致違約風(fēng)險不同（D選項表述正確）。故本題選ABCD選項。67、下列關(guān)于證券市場融資基本形式的說法，正確的有（）。*A、資金赤字單位在市場上向資金盈余單位發(fā)售有價證券，募得資金(正確答案)B、資金盈余單位購入有價證券，獲得有價證券所代表的財產(chǎn)所有權(quán)、收益權(quán)或債權(quán)(正確答案)C、證券持有者要收回投資，可以通過市場將證券轉(zhuǎn)讓給其他投資者(正確答案)D、證券可以不斷地轉(zhuǎn)讓流通，使投資者的資金得以靈活周轉(zhuǎn)(正確答案)答案解析：本題考查證券市場融資活動。A選項表述正確。證券市場融資的基本形式是:資金赤字單位在市場上向資金盈余單位發(fā)售有價證券，募得資金。B選項表述正確。資金盈余單位購入有價證券，獲得有價證券所代表的財產(chǎn)所有權(quán)、收益權(quán)或債權(quán)。C選項表述正確。證券持有者若要收回投資，可以通過市場將證券轉(zhuǎn)讓給其他投資者。D選項表述正確。證券可以不斷地轉(zhuǎn)讓流通，使投資者的資金得以靈活周轉(zhuǎn)。故本題選ABCD選項。68、參與證券投資的金融機構(gòu)包括（）等。*A、證券經(jīng)營機構(gòu)(正確答案)B、銀行業(yè)金融機構(gòu)(正確答案)C、保險經(jīng)營機構(gòu)(正確答案)D、企業(yè)集團財務(wù)公司(正確答案)答案解析：本題考查機構(gòu)投資者。參與證券投資的金融機構(gòu)包括證券經(jīng)營機構(gòu)、銀行業(yè)金融機構(gòu)、保險經(jīng)營機構(gòu)、主權(quán)財富基金以及其他金融機構(gòu)等。而其他金融機構(gòu)又包括信托投資公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司等。故本題選ABCD選項。69、貨幣期權(quán)合約的基礎(chǔ)資產(chǎn)主要包括（）。*A、美元、歐元(正確答案)B、日元、英鎊(正確答案)C、瑞士法郎、加拿大元(正確答案)D、澳大利亞元、人民幣答案解析：本題考查金融期權(quán)的分類。貨幣期權(quán)合約主要以美元、歐元、日元、英鎊、瑞士法郎、加拿大元及澳大利亞元等為基礎(chǔ)資產(chǎn)（A、B、C選項表述正確）。故本題選ABC選項。70、關(guān)于基金的信息披露，下列說法中，正確的有（）。*A、虛假記載是指信息披露義務(wù)人將不存在的事實在基金信息披露文件予以記載的行為(正確答案)B、誤導(dǎo)性陳述是指致使投資者對其投資行為發(fā)生錯誤判斷并產(chǎn)生重大影響的陳述(正確答案)C、重大遺漏指披露中存在應(yīng)披露而未披露的信息，以致影響投資者作出正確的投資決策(正確答案)D、只有虛假記載屬于嚴(yán)重的違法犯罪行為，誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏不屬于犯罪行為答案解析：本題考查基金的信息披露。虛假記載是指信息披露義務(wù)人將不存在的事實在基金信息披露文件中予以記載的行為（A項說法正確）;誤導(dǎo)性陳述是指致使投資者對其投資行為發(fā)生錯誤判斷并產(chǎn)生重大影響的陳述（B項說法正確）;重大遺漏是指披露中存在應(yīng)披露而未披露的信息，以致影響投資者作出正確的投資決策（C項說法正確）。以上三類行為將擾亂市場正常秩序，侵害投資者的合法權(quán)益，屬于嚴(yán)重的違法犯罪行為（D項說法錯誤）。故本題選ABC選項。71、下列關(guān)于法人股的說法，正確的有（）。*A、法人股股票不記名B、國有法人股屬于國有股權(quán)(正確答案)C、法人持股所形成的是一種所有權(quán)關(guān)系(正確答案)D、法人持股是法人經(jīng)營自身財產(chǎn)的一種投資行為(正確答案)答案解析：本題考查法人股。法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。法人持股所形成的也是所有權(quán)關(guān)系，是法人經(jīng)營自身財產(chǎn)的一種投資行為。法人股股票以法人記名。（A選項說法錯誤，C、D選項說法正確）如果是具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)單位及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，則被稱為"國有法人股"。國有法人股屬于國有股權(quán)。（B選項說法正確）故本題選BCD選項。72、按照流通與否，國債可分為（）。*A、長期國債B、流通國債(正確答案)C、非流通國債(正確答案)D、特種國債答案解析：本題考查債券概述。按流通與否分類，國債可以分為流通國債和非流通國債。故本題選BC選項。73、下列關(guān)于金融機構(gòu)和風(fēng)險的說法，正確的有（）。*A、風(fēng)險管理是金融機構(gòu)的核心競爭力(正確答案)B、金融機構(gòu)必定會承擔(dān)風(fēng)險(正確答案)C、風(fēng)險管理以為公司創(chuàng)造價值為目標(biāo)(正確答案)D、內(nèi)部控制是一種傳統(tǒng)的風(fēng)險管理方法(正確答案)答案解析：本題考查風(fēng)險管理策略。A、B選項說法正確。金融機構(gòu)盡管可以從單個項目上規(guī)避風(fēng)險，但是不可能規(guī)避或不承擔(dān)任何風(fēng)險。對金融機構(gòu)而言，風(fēng)險可以被視為一種商業(yè)經(jīng)營的資源。風(fēng)險管理是金融機構(gòu)的核心競爭力。C選項說法正確。風(fēng)險管理以為公司創(chuàng)造價值為目標(biāo)，作為業(yè)務(wù)發(fā)展的"戰(zhàn)略加速，支持業(yè)務(wù)跑得"更快"、更"穩(wěn)健"，為業(yè)務(wù)發(fā)展提供"保駕護航"和"決定航向"的作用。D選項說法正確。以內(nèi)部控制為主要內(nèi)容的傳統(tǒng)風(fēng)險管理已經(jīng)發(fā)展到包含風(fēng)險的對沖、限額、定價以及風(fēng)險業(yè)績調(diào)整等更加全面的現(xiàn)代風(fēng)險管理階段，進而風(fēng)險管理也進入金融機構(gòu)戰(zhàn)略管理的層面，超越了保駕護航的范疇，成為核心競爭力。故本題選ABCD選項。74、下列關(guān)于股票股利的說法，正確的有（）。*A、股票股利也稱為送股(正確答案)B、送股是股份公司對原有股東派發(fā)股票的行為(正確答案)C、送股實質(zhì)上是留存收益的凝固化和資本化(正確答案)D、股票股利派發(fā)后，股東在公司里占有的權(quán)益份額和賬面價值會發(fā)生變化答案解析：本題考查與股票相關(guān)的資本管理概念。A、B選項說法正確。股票股利也被稱為送股，是指股份公司對原有股東無償派發(fā)股票的行為。C選項說法正確，D選項說法錯誤。送股時，股份公司將留存收益轉(zhuǎn)入股本賬戶，留存收益包括盈余公積和未分配利潤，現(xiàn)實中股份公司一般只將未分配利潤部分轉(zhuǎn)入股本賬戶。送股實質(zhì)上是留存收益的凝固化和資本化，表面上看，送股后，股東持有的股份數(shù)量因此而增長，其實股東在公司中占有的權(quán)益比例和賬面價值均無變化。故本題選ABC選項。75、公司聲譽風(fēng)險管理方法包括（）。*A、事前識別與評估(正確答案)B、現(xiàn)金流量分析C、制定應(yīng)急機制(正確答案)D、IT技術(shù)應(yīng)用答案解析：本題考查聲譽風(fēng)險管理。聲譽風(fēng)險管理方法:（1）事前識別與評估;（2）應(yīng)急機制;（3）媒體溝通和信息披露;（4）輿情監(jiān)測分析。故本題選AC選項。76、下列有關(guān)新股網(wǎng)下申購的說法，正確的有（）。*A、投資者不得協(xié)商報價(正確答案)B、投資者需具備豐富的投資經(jīng)驗和良好的定價能力(正確答案)C、不允許個人投資者參加D、投資者應(yīng)當(dāng)持有一定金額的非限售股份(正確答案)答案解析：本題考查公開發(fā)行股票的網(wǎng)下發(fā)行。A選項表述正確、C選項表述錯誤，首次公開發(fā)行股票采用詢價方式定價的，符合條件的網(wǎng)下機構(gòu)和個人投資者可以自主決定是否報價，主承銷商無正當(dāng)理由不得拒絕。網(wǎng)下投資者應(yīng)當(dāng)遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協(xié)商報價或者故意壓低、抬高價格。B選項表述正確，首次公開發(fā)行股票，網(wǎng)下投資者須具備豐富的投資經(jīng)驗和良好的定價能力，應(yīng)當(dāng)接受中國證券業(yè)協(xié)會的自律管理，遵守中國證券業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則。D選項表述正確，網(wǎng)下投資者參與報價時，應(yīng)當(dāng)持有一定金額的非限售股份。發(fā)行人和主承銷商可以根據(jù)自律規(guī)則，設(shè)置網(wǎng)下投資者的具體條件，并在發(fā)行公告中預(yù)先披露。故本題選ABD選項。77、下列關(guān)于基金投資對象的說法，正確的有（）人。*A、股票基金應(yīng)有80%以上的基金資產(chǎn)投資于股票(正確答案)B、債券基金應(yīng)有90%以上的基金資產(chǎn)投資于債券C、貨幣市場基金投資對象為期限較短的貨幣市場工具(正確答案)D、混合基金是可同時投資于股票與債券的基金(正確答案)答案解析：本題考查按基金的投資標(biāo)的分類。A選項表述正確。80%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金。B選項表述錯誤。80%以上的基金資產(chǎn)投資于債券的，為債券基金。C選項表述正確。貨幣市場基金是僅以貨幣市場工具為投資對象的一種基金，其投資對象期限較短，一般在1年以內(nèi)，包括銀行短期存款、國庫券、公司短期債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)等貨幣市場工具。D選項表述正確?；旌匣鹗侵竿瑫r投資于股票與債券的基金，該類基金由于資產(chǎn)配置比例不同，風(fēng)險收益差異較大。故本題選ACD選項。78、上海證券交易所規(guī)定，屬于首個交易日無價格漲跌幅限制的有（）。*A、首次公開發(fā)行上市的股票(正確答案)B、增發(fā)上市的股票(正確答案)C、暫停上市后恢復(fù)上市的股票(正確答案)D、退市后重新上市的股票(正確答案)答案解析：本題考查漲跌幅限制與競價申報的有效范圍。上海證券交易所規(guī)定，屬于下列情形之一的，首