現(xiàn)金管理制度

現(xiàn)金管理制度一、目的和適用范圍本制度的目的是規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理流程，確保現(xiàn)金的安全性、準確性和合規(guī)性，加強財務風險掌控，保障企業(yè)利益和員工權(quán)益。本制度適用于全部企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理相關(guān)的員工。二、現(xiàn)金的定義與分類現(xiàn)金包含貨幣、有價證券、銀行存款、信用卡、借記卡等流動資金?，F(xiàn)金分為公司內(nèi)部現(xiàn)金和外部現(xiàn)金。公司內(nèi)部現(xiàn)金指企業(yè)自有現(xiàn)金，包含公司銀行賬戶余額、備用金等。外部現(xiàn)金指來自客戶、供應商等外部方的現(xiàn)金，包含銷售收入、貨款、訂金等。三、現(xiàn)金管理職責和權(quán)限財務部門：負責訂立、修訂和宣傳現(xiàn)金管理制度。負責現(xiàn)金流量的計劃和管理，及時供應資金需求和猜測報告。負責現(xiàn)金憑證的登記、核對和歸檔。負責現(xiàn)金的收付、清點、保管和交存工作。負責現(xiàn)金資金的投資和融資決策。部門經(jīng)理：負責本部門現(xiàn)金收付的布置和監(jiān)督，確保合規(guī)操作。供應準確及時的部門現(xiàn)金需求猜測，搭配財務部門做好現(xiàn)金調(diào)配工作。監(jiān)督下屬員工的現(xiàn)金使用和報銷，確保合理、規(guī)范。匯報本部門現(xiàn)金收支情況和賬目更改情況。員工：遵守現(xiàn)金管理制度，確?，F(xiàn)金的安全和準確性。按規(guī)定流程填寫現(xiàn)金憑證，并及時上報財務部門。審核和確認部門內(nèi)的現(xiàn)金交易記錄，確保憑證的真實性和準確性。妥當保管個人現(xiàn)金，避開遺失和偷竊。四、現(xiàn)金收付流程管理現(xiàn)金收款：在交易完成后，收銀員應向客戶供應正式發(fā)票或收款憑據(jù)，并確保憑證填寫準確無誤。收款憑證應包含交易時間、金額、客戶姓名或編號等信息，并由客戶簽字確認。收銀員應將收到的現(xiàn)金及時存放到安全的現(xiàn)金柜中，并進行明細記錄?，F(xiàn)金支出：當需要支出現(xiàn)金時，申請人應填寫支出申請單，并交由財務部門審批。財務部門核對申請單和資金余額后，將現(xiàn)金支出給申請人。申請人應及時填寫支出憑證，并供應相關(guān)支出明細和發(fā)票等支持文件?，F(xiàn)金存取：需要從現(xiàn)金柜中取顯現(xiàn)金時，必需提前進行申請，并填寫取款憑證?，F(xiàn)金柜管理員核對申請單和余額后，將現(xiàn)金供應給申請人，并及時記錄取款明細。取出的現(xiàn)金必需用于公司業(yè)務支出，不得私自占用或挪用。五、現(xiàn)金盤點和對賬管理現(xiàn)金盤點：財務部門每月對現(xiàn)金柜進行盤點，比對記錄和實際金額，記錄盤點結(jié)果。盤點時應由兩名財務人員同時參加，確保準確性和監(jiān)督性。對賬管理：財務部門對公司銀行賬戶、現(xiàn)金柜和財務軟件的賬目進行定期對賬，確保賬目準確無誤。對賬過程中發(fā)現(xiàn)的差別或異常情況，應及時調(diào)查和核實，并向上級領(lǐng)導報告。六、違規(guī)處理和監(jiān)督機制對違反現(xiàn)金管理制度的行為將嚴厲處理，包含但不限于扣減工資、追究責任、紀律處分等。財務部門、部門經(jīng)理和員工均有權(quán)對現(xiàn)金管理過程進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并搭配調(diào)查處理。定期組織現(xiàn)金管理制度的培訓和考核，確保員工了解并遵守規(guī)程。七、附則如有其他特殊情況需要支出或收取現(xiàn)金，必需經(jīng)過財務部門批準，并按程序執(zhí)行。本制度的修改和修訂必需經(jīng)過公司領(lǐng)導審批，并及時向全體員工進行通知和培訓。對于特殊崗位的現(xiàn)金操作人員，需要進行背景調(diào)查和崗位培訓，確保其信譽和本領(lǐng)。以上為本企業(yè)的現(xiàn)金管理制度，企業(yè)員工