RBA審計(jì)不符合項(xiàng)判定標(biāo)準(zhǔn)

RBA審計(jì)不符合項(xiàng)判定標(biāo)準(zhǔn),,,,,,

章節(jié),條款及合規(guī)要求,不符合條款,評(píng)級(jí),,,

,,,優(yōu)先,重大,輕微,改進(jìn)機(jī)會(huì)

A.勞工,A1自由擇業(yè)：不得雇用被強(qiáng)迫、被抵押（包括被抵債）或被契約束縛的勞工；非自愿或被剝削的獄中勞工；被奴役或被販賣的人口。,,,,,

,"A1.1（情況1）禁止收取的招聘和錄用費(fèi)，且未在90天內(nèi)退還或者未于發(fā)現(xiàn)時(shí)酌定盡快退還。

1)自愿工作：a)人事檔案和工作時(shí)間記錄/工資未顯示任何形式的非自愿勞動(dòng)

2)費(fèi)用：a)向工人披露所有費(fèi)用和罰款。b)保留并向工人披露費(fèi)用記錄；c)任何情況下都不允許收費(fèi)。d)任何費(fèi)用必須在發(fā)現(xiàn)后的90天內(nèi)退還給工人。

3)貸款：a)個(gè)人貸款，按月分期不超過(guò)6個(gè)月，每月還款（含利息）不超過(guò)基本工資的10%。

b)教育貸款，還款不應(yīng)超出1年基本工資總額的10%。任何1筆教育貸款不得長(zhǎng)于1年的時(shí)間。",≤1%或3名工人或更少（以較多者為準(zhǔn)）,優(yōu)先,重大,輕微,不適用

,,＞1%至5%或多于3名但少于7名工人,優(yōu)先,重大,,不適用

,,＞5%至40%或多于7名工人,優(yōu)先,重大,,不適用

,,＞40%,優(yōu)先,優(yōu)先,優(yōu)先,不適用

,"A1.1（情況2）除支付了禁止收取的招聘和錄用費(fèi)且未在90天內(nèi)退還或者未于發(fā)現(xiàn)時(shí)酌定盡快退還的情況外，發(fā)現(xiàn)的其他情況

1)自愿工作：a)非自愿工作的示例：未經(jīng)工人同意就讓工人工作、非法扣留工資或福利、以任何形式的奴役致使工人工作、用保安（武裝或非武裝）強(qiáng)行留下工人

2)費(fèi)用：a)所審查的工資單、薪水和其他記錄顯示，除了可接受費(fèi)用之外，不存在被禁止的費(fèi)用、過(guò)高費(fèi)用、重大債務(wù)和/或重大貸款。",針對(duì)未給予合理通知而離職的罰金超過(guò)3個(gè)月的基本工資,優(yōu)先,,,不適用

,,工人提供了合理通知，但不能自愿離職或受到其他方式的處罰。,優(yōu)先,,,不適用

,,

A1.3、A1.4或A1.5規(guī)定的優(yōu)先評(píng)級(jí),優(yōu)先,,,不適用

,,存在非自愿勞動(dòng)（除上述情況或重大不符合項(xiàng)之外）,優(yōu)先,,,不適用

,,離職通知期限長(zhǎng)于1個(gè)月或法律要求（以更加嚴(yán)格者為準(zhǔn)）,,重大,,

,,針對(duì)未給予合理通知而離職的罰金超過(guò)1個(gè)月基本工資的60%（大約2-3周）,,重大,,

,,過(guò)去12個(gè)月里存在非自愿勞動(dòng)（情況已被刪除，系統(tǒng)沒(méi)有更新）,,重大,,

,"A1.2制定充分且有效的政策和程序，確保不雇用任何形式的被強(qiáng)迫或被抵押的勞工、非自愿或被剝削的獄中勞工、被販賣或被奴役的勞工。

1)政策

a)已實(shí)施充分且有效的政策和程序

i)確保不雇用被強(qiáng)迫或被抵押的勞工、非自愿或被剝削的獄中勞工、被販賣或被奴役的勞工

ii)規(guī)定工人無(wú)需為雇傭關(guān)系支付費(fèi)用、過(guò)高費(fèi)用、保證金或欠下債務(wù)

iii)規(guī)定在自愿或非自愿終止雇傭關(guān)系時(shí)，將根據(jù)工人已累積的工作小時(shí)數(shù)向工人支付適當(dāng)?shù)慕痤~。

b)實(shí)施了一套程序，用以確定每位外籍工人在開(kāi)始工作之前支付的任何費(fèi)用和支出的具體金額。

2)監(jiān)控

a)監(jiān)控政策遵守情況的方法、監(jiān)控報(bào)告和糾正行動(dòng)可供審查",沒(méi)有政策或程序（必須包括招聘和錄用實(shí)務(wù)、終止雇傭關(guān)系和其他費(fèi)用/保證金/債務(wù)）,,重大,,

,,未監(jiān)控計(jì)劃的效果,,重大,,

,,未在與勞工代理和承包商簽訂的合同中納入禁止雇用被販賣或被奴役勞工的規(guī)定,,重大,,

,,受審計(jì)方和勞工代理/承包商之間未簽署任何合同,,重大,,

,,A1.1中的任何優(yōu)先評(píng)級(jí),,重大,,

,,實(shí)施了招聘政策和程序，但針對(duì)直接招聘的工人或通過(guò)勞工代理和承包商招聘的工人而言，缺失某個(gè)組成部分（例如，監(jiān)控、糾正）。,,,輕微,

,,對(duì)計(jì)劃的效果進(jìn)行了監(jiān)控，但對(duì)所發(fā)現(xiàn)的情況未實(shí)施/沒(méi)有糾正行動(dòng),,,輕微,

,"A1.3根據(jù)法律規(guī)定，在雇用之前（如果是移民工人，則在他們離開(kāi)原籍國(guó)/地區(qū)之前，并且在工人到達(dá)接收國(guó)/地區(qū)后，除了為符合當(dāng)?shù)胤珊吞峁┩然蚋玫臈l件而作出的變更外，不得改換或變更雇傭協(xié)議），通過(guò)雇傭函/協(xié)議/合同，以書面形式并以工人母語(yǔ)向工人傳達(dá)主要的雇傭條款與條件，并進(jìn)行口頭解釋，使其理解合同的內(nèi)容。

1)當(dāng)?shù)毓と耍篴)在雇用之前，以口頭或書面合同形式并以工人母語(yǔ)向工人傳達(dá)主要的雇傭條款與條件。

b)合同規(guī)定工人可以辭職而無(wú)需受罰

2)移民工人：a)在雇用之前以及工人離開(kāi)原籍國(guó)/地區(qū)之前，以口頭或書面合同形式并以工人母語(yǔ)向工人傳達(dá)主要的雇傭條款與條件。b)合同規(guī)定工人可以辭職而無(wú)需受罰；c)在工人到達(dá)接收國(guó)/地區(qū)后，除了為符合當(dāng)?shù)胤珊吞峁┩然蚋玫臈l件而作出的變更外，不得改換或變更雇傭協(xié)議；d)合同符合國(guó)際勞工組織(ILO)《移民工人公約》

3)以工人能夠理解的語(yǔ)言口頭向工人解釋雇傭條件的關(guān)鍵組成部分：

a)工作性質(zhì)；b)工作時(shí)間、休息日和假期；c)休假權(quán)；d)福利（住房、交通、工作服等）；e)將向工人收取什么費(fèi)用及收取多少金額；f)工資和工資扣減（包括社會(huì)保險(xiǎn)的所有組成部分）及其計(jì)算方式。g)提供的其他非法定福利（養(yǎng)老金、保險(xiǎn)等）",改換了合同條件，條件大大變差（例如，降低工資、生產(chǎn)工廠不同、未披露住房、食品等的費(fèi)用）,優(yōu)先,,,

,,未在雇用之前（如果是移民工人，則在離家之前）傳達(dá)合同或條件,優(yōu)先,,,

,,合同使用了限制工人自愿終止雇傭關(guān)系的條款,優(yōu)先,,,

,,沒(méi)有簽署合同，或合同未以母語(yǔ)擬定，或在出發(fā)前未提供合同（適用于移民工人），但在開(kāi)始工作之前（在移民工人離家之前）傳達(dá)了合同條件,,重大,,

,,傳達(dá)的合同或合同條件不全面（缺少一個(gè)或多個(gè)要素）,,重大,,

,,定義的工人類別組合（例如，學(xué)生工、實(shí)習(xí)工、派遣工等）超出法律限制，且超幅＞5%,,重大,,

,,提供合同但不完整（例如，缺少條款或條件）,,,輕微,

,,定義的工人類別組合（例如，學(xué)生工、實(shí)習(xí)工、派遣工等）超出法律限制，且超幅＞1%但≤5%,,,輕微,

,"A1.4在錄用時(shí)，雇主/勞工代理或承包商（如果適用）不保管工人持有的、由政府簽發(fā)的身份證和個(gè)人證明文件的原件。

1)工人持有

a)工人個(gè)人證明文件的原件：例如，護(hù)照；工作簽證/許可證；公民身份、住所、身份證明、社會(huì)保險(xiǎn)卡/證明文件；出生證；銀行證明文件等。

b)在某些國(guó)家/地區(qū)，當(dāng)?shù)胤梢蠊椭鞅９芡鈬?guó)工人的個(gè)人證明文件。在這些情況下：

i)所制定的程序應(yīng)規(guī)定只能保管法律要求保管的個(gè)人證明文件。

ii)不得以任何方式篡改或損壞個(gè)人證明文件。

iii)如果工人提出請(qǐng)求，他們必須能在12小時(shí)內(nèi)取回這些證明文件。

iv)在任何情況下，保管政府簽發(fā)的身份證明、護(hù)照或工作許可證均不應(yīng)收費(fèi)。",任何個(gè)人證明文件原件被損壞、隱藏、沒(méi)收、非自愿保管或在提出請(qǐng)求時(shí)不予發(fā)還。,優(yōu)先,,,

,,保管了個(gè)人證明文件的原件,,重大,,

,,在法律要求保管證明文件原件的情況下，未制定保管證明文件和/或工人拿回自己證明文件的政策,,重大,,

,,在公司/勞工代理/承包商提供的宿舍居住的任何工人，被禁止使用個(gè)人安全儲(chǔ)物柜的情況超過(guò)5%。,,重大,,

,,在法律要求保管證明文件原件的情況下，制定了安全保管的政策和程序，但工人無(wú)法在12小時(shí)內(nèi)取回自己的文件。,,,輕微,

,,在公司/勞工代理/承包商提供的宿舍居住的任何工人，被禁止使用個(gè)人安全儲(chǔ)物柜的情況不超過(guò)5%。,,,輕微,

,"A1.5對(duì)工人的活動(dòng)及基本的自由活動(dòng)范圍無(wú)任何不合理的限制

1)政策：a)已實(shí)施充分且有效的活動(dòng)自由相關(guān)政策和程序。

2)記錄

a)進(jìn)入和離開(kāi)記錄（例如，使用洗手間、喝水、外出就醫(yī)、進(jìn)出工廠/宿舍）表明無(wú)活動(dòng)限制。",讓工人處于健康或安全風(fēng)險(xiǎn)的任何情形（例如，將工人鎖在工廠或宿舍中）。,優(yōu)先,,,

,,以威脅解雇、向當(dāng)局報(bào)告或類似嚴(yán)重威脅來(lái)限制工人的活動(dòng)。,優(yōu)先,,,

,,雖然已實(shí)施了政策，但仍通過(guò)威脅或罰款（但不是威脅解雇、向當(dāng)局報(bào)告或類似嚴(yán)重威脅）來(lái)限制工人的活動(dòng)。,,重大,,

,,未實(shí)施任何關(guān)于活動(dòng)自由的政策或程序，但不對(duì)活動(dòng)自由加以限制。,,,輕微,

,,使用了非脅迫性的限制制度/程序（如洗手間的使用）,,,輕微,

,A2未成年工：在任何制造階段均不使用童工?！皟和笔侵溉魏尾粷M15歲，或不滿義務(wù)教育完成年齡，或不滿該國(guó)家/地區(qū)的最小就業(yè)年齡（以這三個(gè)年齡中最大者為準(zhǔn)）的任何人。,,,,,

,"A2.1工人年齡不低于最小年齡

1)記錄

a)工人花名冊(cè)顯示，所有工人都超過(guò)最小年齡或超過(guò)公司政策規(guī)定的最小年齡（以這兩個(gè)年齡中較大者為準(zhǔn)）

審計(jì)員需確保樣本包含所有類型的工人/員工。",工廠目前有或者過(guò)去6個(gè)月內(nèi)有經(jīng)確認(rèn)尚不到年齡的工人,優(yōu)先,,,

,,未制定政策或未開(kāi)展政策培訓(xùn)，但無(wú)不到年齡的工人,,重大,,

,,兩個(gè)或更多最低要求要素缺失或無(wú)效,,重大,,

,,一個(gè)最低要求要素缺失或無(wú)效，或者制度要素未得到充分記錄或被禁止,,,輕微,

,"A2.2制定了一個(gè)充分且有效的政策和流程，以確保不直接亦不通過(guò)勞工代理/承包商間接雇用不滿法定最小工作年齡的工人。

1)政策

a)已制定充分有效的童工禁用政策和程序

b)有用于核實(shí)年齡證明文件可靠性的適當(dāng)流程。年齡核實(shí)必須包括目測(cè)核查官方認(rèn)可的有照片的證明文件。

c)有可靠的身份驗(yàn)證系統(tǒng)來(lái)控制工人進(jìn)入設(shè)施

d)童工年齡達(dá)到法律要求后，受審計(jì)方不拒絕其工作申請(qǐng)。

2)不到年齡工人協(xié)助

a)制定了幫助被發(fā)現(xiàn)在受審計(jì)方工作的不到年齡的童工的政策，該政策旨在為童工提供福利",直接或通過(guò)勞工代理/承包商間接雇用童工或不到年齡的工人,優(yōu)先,,,

,,無(wú)正式的政策和流程，也無(wú)年齡證明文件,,重大,,

,,如果屬于A2.1規(guī)定的優(yōu)先情況，則流程不充分默認(rèn)為重大不符合項(xiàng),,重大,,

,,有正式的政策，但流程不完整或缺少年齡證明文件,,,輕微,

,"A2.3不滿18歲的工人不能從事可能危害健康和安全的工作，包括夜班或加班。

1)政策

a)夜班：未成年工人的夜班可以由當(dāng)?shù)胤擅鞔_規(guī)定，但一般指從晚上10點(diǎn)到次日早上7點(diǎn)之間任何至少為7小時(shí)的連續(xù)時(shí)間段

b)有明確制定且已執(zhí)行的實(shí)施機(jī)制，包括：

i)在法律要求時(shí)進(jìn)行健康檢查

ii)明確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

iii)對(duì)工作時(shí)間及每日工作時(shí)間段的限制

iv)找出未成年工人并將他們分配到不危險(xiǎn)的崗位

v)未成年工人不可從事夜班或加班工作

c)若存在有關(guān)未成年工人的“優(yōu)先”和“重大”審計(jì)發(fā)現(xiàn)，必須立即采取遏制措施（即重新分配、只讓未成年工人上白班等，不終止雇用關(guān)系）

2)記錄

a)對(duì)未成年工人的工作時(shí)間、加班、休息日的全面分析在A2中注明",未成年工人在從事危險(xiǎn)的工作,優(yōu)先,,,

,,未成年工人在加班,優(yōu)先,,,

,,未成年工人在上夜班,優(yōu)先,,,

,,無(wú)政策,,重大,,

,,兩個(gè)或更多最低要求要素缺失或無(wú)效,,重大,,

,,一個(gè)最低要求要素缺失或無(wú)效，或者制度要素未得到充分記錄或被禁止,,,輕微,

,,有政策和實(shí)施機(jī)制，并且現(xiàn)場(chǎng)沒(méi)有不滿18歲的工人。,,,,不適用

,"A2.4實(shí)施了充分且有效的學(xué)徒工/實(shí)習(xí)工/學(xué)生工雇傭政策和程序。

1)政策：a)已實(shí)施充分且有效的學(xué)徒工/實(shí)習(xí)工/學(xué)生工分配政策和規(guī)程：

i)如果受審計(jì)方不雇用學(xué)徒工/實(shí)習(xí)工/學(xué)生工，應(yīng)有相關(guān)的書面政策聲明。

ii)承諾只提供能夠促進(jìn)他們的學(xué)習(xí)領(lǐng)域或新職業(yè)知識(shí)的學(xué)徒工/實(shí)習(xí)工/學(xué)生工崗位；

iii)最長(zhǎng)學(xué)徒期（若低于最低工資則不超過(guò)6個(gè)月）；

iv)不得通過(guò)勞工代理/中介機(jī)構(gòu)招聘、錄用、安置和管理學(xué)生工、實(shí)習(xí)工或?qū)W徒工；

v)所有工作均為自愿性的（包括選擇學(xué)習(xí)任務(wù)）；

vi)禁止僅為填補(bǔ)勞動(dòng)力短缺而使用學(xué)生工、實(shí)習(xí)工或?qū)W徒工；

2)記錄：a)三方協(xié)議：三方協(xié)議：如果適用，有記錄成文的關(guān)于三方協(xié)議（學(xué)生工[和/或法定監(jiān)護(hù)人]、學(xué)校和受審計(jì)方）的特定要求

b)人事記錄：a)維護(hù)人事檔案中的學(xué)生工/實(shí)習(xí)工或?qū)W徒工記錄（包括適用的協(xié)議、學(xué)習(xí)目標(biāo)、評(píng)估、參考培訓(xùn)資料、學(xué)習(xí)任務(wù)等）；b)有關(guān)表現(xiàn)優(yōu)秀的學(xué)徒工在學(xué)徒期滿后的晉升/錄用機(jī)會(huì)、資格條件、招聘、雇傭協(xié)議、工作性質(zhì)、工作時(shí)間、工資和福利的細(xì)節(jié)。c)培訓(xùn)資料：始終提供培訓(xùn)計(jì)劃的概要說(shuō)明及培訓(xùn)資料副本",兩個(gè)或更多最低要求要素缺失或無(wú)效,優(yōu)先,,,

,,學(xué)徒工從事的工作與學(xué)習(xí)領(lǐng)域或新職業(yè)的知識(shí)無(wú)關(guān)。,,重大,,

,,低于最低工資的學(xué)徒期超過(guò)6個(gè)月（只有法律允許時(shí)才能超過(guò)6個(gè)月）,,重大,,

,,學(xué)校、工廠和學(xué)生/父母之間未簽訂三方協(xié)議,,重大,,

,,實(shí)習(xí)工、學(xué)生工或?qū)W徒工是通過(guò)勞工代理/承包商雇用的,,重大,,

,,未實(shí)施有關(guān)學(xué)習(xí)計(jì)劃的政策,,,輕微,

,,未進(jìn)行學(xué)校盡職調(diào)查,,,輕微,

,,一個(gè)最低要求要素缺失或無(wú)效，或者制度要素未得到充分記錄或被禁止,,,輕微,

,,已實(shí)施有關(guān)學(xué)習(xí)計(jì)劃的政策，并且現(xiàn)場(chǎng)無(wú)學(xué)生工、實(shí)習(xí)工或?qū)W徒,,,,不適用

,A3工作時(shí)間：工作時(shí)間不得超過(guò)當(dāng)?shù)胤梢?guī)定的最長(zhǎng)時(shí)間。此外，一周工作時(shí)間不應(yīng)超過(guò)每周60個(gè)小時(shí)（包括加班時(shí)間），除了在緊急或特殊情況下。員工每七天應(yīng)獲得至少一天的休息時(shí)間。,,,,,

,"A3.1過(guò)去12個(gè)月內(nèi)每周工作時(shí)間不超過(guò)60個(gè)小時(shí)。

1)記錄：a)將評(píng)估過(guò)去12個(gè)月內(nèi)的三(3)個(gè)月；這三個(gè)月通常應(yīng)分別是高峰、低谷和平均值月份。每個(gè)月的報(bào)告內(nèi)容如下：

i)三(3)個(gè)月樣本;ii)在樣本內(nèi)按工作區(qū)域?qū)彶?iii)在樣本內(nèi)按職位代碼審查;iv)在樣本內(nèi)按國(guó)籍審查（如果有外國(guó)移民工人）

b)任何不滿18歲的工人必須單獨(dú)研究。

c)工作時(shí)間評(píng)估樣本應(yīng)反映被評(píng)估地點(diǎn)的人口統(tǒng)計(jì)狀況，不只是關(guān)注最長(zhǎng)的時(shí)間

d)使用官方工作時(shí)間評(píng)估模板

e)如果過(guò)去12個(gè)月里有多個(gè)工作時(shí)間記錄系統(tǒng)，則評(píng)估最新的系統(tǒng)。被采樣時(shí)間必須達(dá)到3個(gè)月，并且樣本量應(yīng)為正常樣本量的3倍。

f)除非當(dāng)?shù)胤ǘㄒ罅碛幸?guī)定，否則本條不適用于被豁免的工人，包括那些在執(zhí)行層、管理或?qū)I(yè)崗位任職的人員。

g)如果超過(guò)60個(gè)小時(shí)，則確保這不是因緊急或特殊情況所致。情況緊急或特殊情況必須進(jìn)行異常情況記錄。

h)優(yōu)先審計(jì)：i)對(duì)于90天優(yōu)先審計(jì)，必須審查自上一次審計(jì)以來(lái)的趨勢(shì)。對(duì)于緊接在優(yōu)先審計(jì)前面的當(dāng)月評(píng)級(jí)，要使用正常采樣率的3倍。

ii)對(duì)于180天優(yōu)先審計(jì)，必須審查自上一次審計(jì)以來(lái)的趨勢(shì)。對(duì)于緊接在優(yōu)先審計(jì)前面的3個(gè)月評(píng)級(jí)，要使用正常采樣率。","＞84小時(shí)/周

(≤1%**=優(yōu)先)",優(yōu)先,優(yōu)先,優(yōu)先,

,,"＞72小時(shí)/周至≤84小時(shí)/周

(＞15%至≤40%以上=優(yōu)先；＞5%至≤15%=重大；＞1%至≤5%=輕微；≤1%**=符合）",優(yōu)先,重大,輕微,

,,"＞60小時(shí)/周至≤72小時(shí)/周

（＞40%=優(yōu)先；＞15%至≤40%=嚴(yán)重；＞5%至≤15%=輕微；＞1%至≤5%=改進(jìn)機(jī)會(huì)；≤1%**=符合）",優(yōu)先,重大,輕微,改進(jìn)機(jī)會(huì)

,,"＞當(dāng)?shù)胤梢?guī)定*至≤60小時(shí)/周

（＞40%=重大；＞15%至≤40%=輕微***；＞5%至≤15%=輕微***；＞1%至≤5%=改進(jìn)機(jī)會(huì)；≤1%**=符合",,重大,輕微,改進(jìn)機(jī)會(huì)

,,＜當(dāng)?shù)胤梢?guī)定*且≤60小時(shí)/周,,,,不適用

,,"*當(dāng)?shù)胤梢?guī)定的工作時(shí)間比60小時(shí)/周更嚴(yán)格

**如果工作時(shí)間＞84小時(shí)/周，則不允許有容差

***如果工作時(shí)間低于60小時(shí)/周但高出當(dāng)?shù)胤汕页?0％，則法律不符合項(xiàng)被認(rèn)定為重大不符合項(xiàng)。",,,,

,"A3.2工人每七(7)天內(nèi)至少有一(1)天休息

1)記錄：a)將評(píng)估過(guò)去12個(gè)月內(nèi)的三(3)個(gè)月；這三個(gè)月通常應(yīng)分別是高峰、低谷和平均值月份。每個(gè)月的報(bào)告內(nèi)容如下：

i)三(3)個(gè)月樣本;ii)在樣本內(nèi)按工作區(qū)域?qū)彶?iii)在樣本內(nèi)按職位代碼審查;iv)在樣本內(nèi)按國(guó)籍審查（如果有外國(guó)移民工人）

b)任何不滿18歲的工人必須單獨(dú)研究。

c)工作時(shí)間評(píng)估樣本應(yīng)反映被評(píng)估地點(diǎn)的人口統(tǒng)計(jì)狀況，不只是關(guān)注最長(zhǎng)的時(shí)間

d)使用官方工作時(shí)間評(píng)估模板

e)如果過(guò)去12個(gè)月里有多個(gè)休假記錄系統(tǒng)，則評(píng)估最新的系統(tǒng)。被采樣時(shí)間必須達(dá)到3個(gè)月，并且樣本量應(yīng)為正常樣本量的3倍。

f)除非當(dāng)?shù)胤ǘㄒ罅碛幸?guī)定，否則本條不適用于被豁免的工人，包括那些在執(zhí)行層、管理或?qū)I(yè)崗位任職的人員。

g)如果超過(guò)6個(gè)連續(xù)工作日，則確保這不是因緊急或特殊情況所致。情況緊急或特殊情況必須進(jìn)行異常情況記錄。

h)優(yōu)先審計(jì)：i)對(duì)于90天優(yōu)先審計(jì)，必須審查自上一次審計(jì)以來(lái)的趨勢(shì)。對(duì)于緊接在優(yōu)先審計(jì)前面的當(dāng)月評(píng)級(jí)，要使用正常采樣率的3倍。

ii)對(duì)于180天優(yōu)先審計(jì)，必須審查自上一次審計(jì)以來(lái)的趨勢(shì)。對(duì)于緊接在優(yōu)先審計(jì)前面的3個(gè)月評(píng)級(jí)，要使用正常采樣率。","≥24個(gè)連續(xù)工作日

（≤1%**=優(yōu)先）",優(yōu)先,優(yōu)先,優(yōu)先,

,,"＞12至<24個(gè)連續(xù)工作日

（＞40%=優(yōu)先；＞5%至≤40%=重大；＞1%至≤5%的被采樣工人=輕微；≤1%**=輕微）",優(yōu)先,重大,輕微,

,,"＞6*至≤12個(gè)連續(xù)工作日

（＞40%=重大；＞5%至≤40%=輕微；＞1%至≤5%的被采樣工人=輕微；≤1%**=符合）",,重大,輕微,

,,"如果發(fā)現(xiàn)不滿18歲的工人連續(xù)工作天數(shù)超過(guò)法律限制或6個(gè)連續(xù)工作日（以二者中較嚴(yán)格者為準(zhǔn)），則屬于“優(yōu)先不符合項(xiàng)”。

*或者在法律要求比6個(gè)連續(xù)工作日更嚴(yán)格的情況下，以法律要求為準(zhǔn)

**允許1%的容差，即如果發(fā)現(xiàn)不到1%的工人的工作時(shí)間超過(guò)法定限制，則為符合項(xiàng)，但不包括休假超過(guò)12天的情況，這種情況下則不適用1%的公差。",,,,

,"A3.3已制定充分且有效的政策和制度/程序，用于確定、傳達(dá)、記錄、管理和控制工作時(shí)間（包括加班時(shí)間），包括工人正常工作時(shí)間和加班時(shí)間的可靠且詳細(xì)的記錄

1)政策：

a)政策和實(shí)施的流程至少應(yīng)：

b)確保相關(guān)人員知道須符合當(dāng)?shù)丶皣?guó)家/地區(qū)有關(guān)工作時(shí)間和休假日的法律和法規(guī)及RBA要求

c)將法定要求與RBA要求結(jié)合起來(lái)

d)監(jiān)控實(shí)際績(jī)效

e)使用策略確保符合所有要求。

2)記錄：

a)審查公司的時(shí)間記錄及工作時(shí)間記錄系統(tǒng)，包括：

b)所有工人都有一個(gè)時(shí)間記錄。

c)每個(gè)時(shí)間記錄均準(zhǔn)確并且可以與休假記錄、生產(chǎn)記錄、維修、采購(gòu)或其他相關(guān)記錄進(jìn)行交叉比對(duì)。

d)正常工作時(shí)間和加班時(shí)間記錄

e)有充足的細(xì)節(jié)信息，能夠進(jìn)行每日、每周和每月的工作時(shí)間和加班時(shí)間分析。

3)記錄中的錯(cuò)誤若是無(wú)意造成的，則受本條管限。若是故意造成的，則受第D3.1節(jié)管限",沒(méi)有記時(shí)設(shè)備、記時(shí)設(shè)備不準(zhǔn)確或運(yùn)轉(zhuǎn)不良,,重大,,

,,時(shí)間記錄與受審計(jì)方的其他相關(guān)記錄不符（超過(guò)5%的工人）,,重大,,

,,在工人投訴后未準(zhǔn)確地調(diào)整時(shí)間記錄,,重大,,

,,兩個(gè)或更多最低要求要素缺失或無(wú)效,,重大,,

,,如果A3.1或A3.2評(píng)級(jí)是優(yōu)先不符合項(xiàng)，則A3.3評(píng)級(jí)是重大不符合項(xiàng),,重大,,

,,時(shí)間記錄與受審計(jì)方的其他相關(guān)記錄不符（＞1%至≤5%的工人）,,,輕微,

,,一個(gè)最低要求要素缺失或無(wú)效，或者制度要素未得到充分記錄或被禁止,,,輕微,

,"A3.4員工可享有法律規(guī)定的休息、假日和休假，包括病假或產(chǎn)假。

1)政策

a)在出示醫(yī)療證明后，工人應(yīng)獲得合理的病假或產(chǎn)假休息時(shí)間，不會(huì)因此失去工作，亦無(wú)經(jīng)濟(jì)處罰。

b)大多數(shù)國(guó)家/地區(qū)要求每隔2或4小時(shí)讓工人休息20或30分鐘，以及要求讓工人在規(guī)定的用餐休息時(shí)間休息。將公司的做法與當(dāng)?shù)氐姆ǘㄒ筮M(jìn)行比較。",在工人提供有效的醫(yī)療證明后，公司仍不允許工人休病假或產(chǎn)假,優(yōu)先,,,

,,未實(shí)施任何政策并且未提供或保證強(qiáng)制性的休息/假日。,,重大,,

,,未保存休假記錄或者休假記錄不準(zhǔn)確。,,重大,,

,,未實(shí)施任何政策,,,輕微,

,,未向工人傳達(dá)政策,,,輕微,

,A4)工資和福利：向工人支付的報(bào)酬應(yīng)符合所有適用的工資法律，包括有關(guān)最低工資、加班時(shí)間和法定福利在內(nèi)的各項(xiàng)法律。為了遵守當(dāng)?shù)胤桑瑧?yīng)按高于正常小時(shí)工資率的標(biāo)準(zhǔn)向員工支付加班費(fèi)。禁止將扣除工資作為一種紀(jì)律處分措施。,,,,,

,"A4.1正確計(jì)算正常工作時(shí)間和加班時(shí)間的法定工資并及時(shí)支付給所有工人

1)政策:a)已實(shí)施充分且有效的工資和報(bào)酬政策和程序：

b)適用“凡是工作時(shí)間都有工資”；這是指公司要求工人參加的任何活動(dòng)

c)所有工人均應(yīng)獲得不低于約定的*所有正常工作時(shí)間的工資。

d)支付了加班費(fèi)及其他報(bào)酬和福利，且是在約定的*正常工作時(shí)間的工資之外支付

e)向離職者（辭職的工人）支付工資。

2)記錄:a)正確計(jì)算工資福利，并維護(hù)12個(gè)月的準(zhǔn)確工資記錄

b)受審計(jì)方及時(shí)直接向工人（或合法指定的第三方）支付工資，沒(méi)有未經(jīng)授權(quán)的克扣（包括紀(jì)律處分措施）。

c)常規(guī)經(jīng)常性工資（包括加班費(fèi)及其他報(bào)酬）遲發(fā)的時(shí)間不得超過(guò)約定的支付時(shí)間之后兩天

d)遣散費(fèi)（包括給離職者的工資）的支付時(shí)間必須符合當(dāng)?shù)胤梢?guī)定，或者不得晚于最后在崗日后一個(gè)月",≥20%的樣本到手工資低于約定的*工資,優(yōu)先,,,

,,工資計(jì)算存在結(jié)構(gòu)性的計(jì)算錯(cuò)誤,,重大,,

,,樣本或工人總數(shù)中5%-20%的工人工資低于約定的*工資,,重大,,

,,樣本或工人總數(shù)中5%或以上的工人無(wú)福利或未得到正確計(jì)算的加班費(fèi),,重大,,

,,未實(shí)施任何政策，但工資的計(jì)算和支付符合法定要求、合同或RBA要求,,,輕微,

,"A4.2在每個(gè)工資結(jié)算期，及時(shí)向工人提供他們能夠理解的工資表，該工資表包含足夠信息，可用于核查所履行工作的報(bào)酬是否準(zhǔn)確。

1)記錄

a)審查證據(jù)，證實(shí)公司以工人可理解的形式向工人提供了工資相關(guān)信息。

b)核查至少三個(gè)月的統(tǒng)計(jì)樣本：

i)工人在工資登記簿上的簽名

c)大多數(shù)國(guó)家/地區(qū)的法律要求雇主按工人工資的一定比例向國(guó)家或私有的保險(xiǎn)計(jì)劃繳款。這些保險(xiǎn)計(jì)劃通常包括退休、失業(yè)、意外事故、醫(yī)療，有可能還包括其他。需要讓工人知曉這些保險(xiǎn)計(jì)劃并在工人的工資收據(jù)中反映這些計(jì)劃。",工資遲發(fā)的時(shí)間已超過(guò)常規(guī)付薪周期后1個(gè)月,優(yōu)先,,,

,,未以工資條、工資收據(jù)或同等形式讓工人知曉工資及報(bào)酬,,重大,,

,,未向工人提供任何關(guān)于工資的培訓(xùn)或說(shuō)明,,重大,,

,,工資遲發(fā)時(shí)間未超過(guò)常規(guī)付薪周期后一個(gè)月，且受影響人數(shù)超過(guò)工人樣本或工人總數(shù)的5%,,重大,,

,,提供了相關(guān)信息和培訓(xùn)，但工人樣本或工人總數(shù)中有超過(guò)5%的人不明白工資的計(jì)算方法,,,輕微,

,,工資遲發(fā)時(shí)間未超過(guò)常規(guī)付薪周期后一個(gè)月，且受影響人數(shù)不超過(guò)工人樣本或工人總數(shù)的5%,,,輕微,

,"A4.3不得因紀(jì)律方面的原因扣除或減少工資

1)政策:a)適用“凡是工作時(shí)間都有工資”，這是指如果工人遲到，則對(duì)工資的影響不能超過(guò)該工人遲到的時(shí)間對(duì)應(yīng)的工資

2)記錄:a)評(píng)估3個(gè)月的紀(jì)律處分記錄、工資條和工資支付記錄或同等記錄的統(tǒng)計(jì)樣本",受審計(jì)方把工資扣除用作一種標(biāo)準(zhǔn)的紀(jì)律處分措施,,重大,,

,,受審計(jì)方不使用工資扣除，但對(duì)此無(wú)明確的政策聲明,,,輕微,

,"A4.4正確計(jì)算工資扣除項(xiàng)或代扣項(xiàng)，并在當(dāng)?shù)胤梢?guī)定的時(shí)限內(nèi)提交至有關(guān)政府機(jī)構(gòu)

1)記錄

a)核查至少3個(gè)月的統(tǒng)計(jì)樣本文件，證實(shí)法定扣除項(xiàng)、向工人支付的工資及已讓工人知曉。

b)代扣稅金和其他政府計(jì)劃的代扣項(xiàng)目應(yīng)立刻劃轉(zhuǎn)給有關(guān)機(jī)構(gòu)。大多數(shù)國(guó)家/地區(qū)的法律要求雇主向國(guó)家或私有的保險(xiǎn)計(jì)劃繳款。這些保險(xiǎn)計(jì)劃通常包括退休、失業(yè)、意外事故、醫(yī)療，有可能還包括其他。

c)RBA不接受受審計(jì)方與工人簽訂的、允許受審計(jì)方不扣除社會(huì)保險(xiǎn)的協(xié)議，因?yàn)檫@項(xiàng)扣除是遵守法定社保規(guī)定的一個(gè)選項(xiàng)。",政府款項(xiàng)或法定扣除額至少3個(gè)月未按時(shí)支付,優(yōu)先,,,

,,雇主沒(méi)有為超過(guò)20%的工人樣本或工人總數(shù)支付法律要求的且金額正確的雇主和雇員繳款（不包括入職不到2個(gè)雇主支付周期的新進(jìn)工人）。,,重大,,

,,未定期或及時(shí)支付法律要求的雇主和雇員繳款,,重大,,

,,雇主沒(méi)有為不到20%的工人樣本或工人總數(shù)支付法律要求的且金額正確的雇主和雇員繳款（不包括入職不到2個(gè)雇主支付周期的新進(jìn)工人）。,,,輕微,

,,及時(shí)支付法律要求的雇主和雇員繳款，但未讓工人知曉這些繳款。,,,輕微,

,,無(wú)代扣項(xiàng)或法律要求的繳款,,,,不適用

,A5)人道待遇：不得殘暴、不人地道對(duì)待工人，包括任何形式的性騷擾、性虐待、體罰、精神脅迫或身體脅迫或口頭辱罵；亦不得威脅要進(jìn)行任何此類行為。,,,,,

,"A5.1不存在任何性騷擾或性虐待、體罰、精神脅迫或身體脅迫、口頭辱罵或威脅的證據(jù)

1）不人道待遇包括性騷擾、性虐待、體罰、精神脅迫或身體脅迫或口頭辱罵，以及取消基本的物質(zhì)享受（僅提供給其他工人）。",報(bào)告了一起或多起不人道待遇案例，受審計(jì)方管理層對(duì)此未采取行動(dòng),優(yōu)先,,,

,,報(bào)告了少于二(2)起的不人道待遇案例，行動(dòng)仍在進(jìn)行中,,重大,,

,,報(bào)告了少于二(2)起的不人道待遇案例，已采取過(guò)行動(dòng)但沒(méi)有持續(xù)的措施。,,,輕微,

,"A5.2在體面/人道的工作條件及公平對(duì)待工人方面，已實(shí)施充分且有效的政策和程序

1)政策

a)不人道待遇包括性騷擾、性虐待、體罰、精神脅迫或身體脅迫或口頭辱罵，以及取消基本的物質(zhì)享受（僅提供給其他工人）。",沒(méi)有紀(jì)律政策/規(guī)程,,重大,,

,,有紀(jì)律政策和紀(jì)律行動(dòng)記錄，但不完整,,,輕微,

,"A5.3記錄紀(jì)律處分，符合程序，并且由管理層審查

1)政策

a)不人道待遇包括性騷擾、性虐待、體罰、精神脅迫或身體脅迫或口頭辱罵，以及取消基本的物質(zhì)享受（僅提供給其他工人）",紀(jì)律處分記錄無(wú)法提供,,重大,,

,,紀(jì)律處分記錄與公司規(guī)程不一致,,重大,,

,,可以取得紀(jì)律處分記錄，但工人未對(duì)記錄/處分作出確認(rèn)或未在上面簽名,,,輕微,

,A6)不歧視：參與者應(yīng)承諾全體員工不受騷擾及非法歧視。公司在實(shí)際的聘用及雇用工作（例如工資、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)和培訓(xùn)機(jī)會(huì)等）中不得因人種、膚色、年齡、性別、性取向、性別認(rèn)同和性別表達(dá)、種族或民族、殘疾、懷孕、宗教信仰、政治派別、社團(tuán)成員身份、老兵身份、受保護(hù)的遺傳信息或婚姻狀況等歧視員工。應(yīng)向工人提供合理的宗教活動(dòng)場(chǎng)所。另外，不應(yīng)強(qiáng)迫工人或準(zhǔn)工人接受帶有歧視性的醫(yī)學(xué)檢查或體檢。,,,,,

,"A6.1沒(méi)有證據(jù)表明存在歧視

1)人力資源流程：a)不應(yīng)存在/發(fā)生評(píng)估候選人能否勝任工作不必需或不必要的應(yīng)聘問(wèn)題和測(cè)試；b)雇傭和解雇記錄有確認(rèn)候選人是否具備履行工作要求的能力；c)工作公告和廣告不歧視

a)工作描述：有書面的工作描述，這些描述只注重“職業(yè)資格”，而不是個(gè)人特征。

2)醫(yī)學(xué)檢查：a)未強(qiáng)迫工人或準(zhǔn)工人接受帶有歧視性的醫(yī)學(xué)檢查。b)不得將健康檢查、懷孕測(cè)試或避孕作為雇傭條件。

3)懷孕/產(chǎn)假/陪產(chǎn)假：

a)所有與孕期和產(chǎn)后就業(yè)保護(hù)、福利和工資有關(guān)的條件均得到滿足

4)人事記錄：a)檢查統(tǒng)計(jì)樣本中的雇傭記錄、晉升記錄、工資表、全面的培訓(xùn)和紀(jì)律記錄是否符合政策，查看是否存在雇傭、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)和培訓(xùn)機(jī)會(huì)方面的歧視證據(jù)。",管理層以結(jié)構(gòu)化的方式實(shí)施歧視，給受保護(hù)類別的工人造成嚴(yán)重傷害。,優(yōu)先,,,

,,報(bào)告了兩個(gè)或更多的歧視案例，對(duì)此未采取行動(dòng)。,,重大,,

,,報(bào)告了一個(gè)歧視案例，行動(dòng)已完成但未采取持續(xù)的防范措施,,,輕微,

,,存在未決（未經(jīng)調(diào)查/結(jié)案）的歧視案例指控。由于營(yíng)業(yè)所在國(guó)家/地區(qū)當(dāng)前法律規(guī)定而存在歧視。,,,,改進(jìn)機(jī)會(huì)

,"A6.2已針對(duì)禁止歧視和騷擾實(shí)施了充分且有效的政策和程序

1)政策：b)已針對(duì)禁止歧視和騷擾制定了充分且有效的政策和程序。

i)在做出錄用、雇用（例如報(bào)酬、晉升、培訓(xùn)機(jī)會(huì)等）或解雇工人的決定時(shí)，僅考慮候選人履行工作要求的能力。

ii)受審計(jì)方定期審查人員雇傭?qū)崉?wù)、報(bào)酬記錄、員工評(píng)估和晉升文件、培訓(xùn)記錄、員工福利政策和程序，以及解雇/紀(jì)律處分記錄，確定不存在明文禁止的歧視。",未制定不歧視政策,,重大,,

,,已實(shí)施不歧視政策，但未對(duì)所有受RBA保護(hù)的類別提供保護(hù),,,輕微,

,"A6.3已向工人提供合理的宗教活動(dòng)場(chǎng)所。

1)政策：a)已實(shí)施充分且有效的政策和程序，可適當(dāng)?shù)貫樽诮袒顒?dòng)提供場(chǎng)所，并對(duì)工作環(huán)境做出調(diào)整，以便工人能夠在工作期間或工作申請(qǐng)流程中符合自己的宗教信仰。b)已實(shí)行接收提供宗教活動(dòng)場(chǎng)所的請(qǐng)求的機(jī)制

2)記錄：a)保存和審核請(qǐng)求，及時(shí)向請(qǐng)求人說(shuō)明提供（或不提供）場(chǎng)所的決定和理由。

3)CBA（集體談判協(xié)議）：a)提供宗教活動(dòng)場(chǎng)所時(shí)應(yīng)根據(jù)集體談判協(xié)議（CBA-如已實(shí)施）進(jìn)行評(píng)估，也可有別于CBA。

4)在提供合理的宗教活動(dòng)場(chǎng)所方面，工廠應(yīng)采取合理措施，確保每一位工人都不會(huì)因既有的宗教信仰而受到歧視。如果相當(dāng)數(shù)量的信奉某一宗教的工人要求提供特殊場(chǎng)所履行宗教義務(wù)，工廠應(yīng)采取額外措施提供空間和時(shí)間，并做出靈活安排，供這些工人履行宗教義務(wù)（例如，允許工人請(qǐng)年假或事假以工人履行宗教義務(wù)或調(diào)整工作時(shí)間）",合理的宗教活動(dòng)場(chǎng)所申請(qǐng)被管理層無(wú)正當(dāng)理由拒絕,優(yōu)先,,,

,,未制定政策或無(wú)充足的合理宗教活動(dòng)場(chǎng)所,,重大,,

,,已提供祈禱/宗教場(chǎng)所，但不安全、不干凈或者空間不充足,,重大,,

,,已提出合理宗教活動(dòng)場(chǎng)所申請(qǐng)，但未被評(píng)估，或者未將決定傳達(dá)給請(qǐng)求人/工人,,重大,,

,,未保存關(guān)于合理宗教活動(dòng)場(chǎng)所的記錄（申請(qǐng)和回復(fù)）,,,輕微,

,A7)結(jié)社自由：根據(jù)當(dāng)?shù)胤?，參與者應(yīng)尊重所有工人自愿組建和加入工會(huì)、集體談判與和平集會(huì)以及拒絕參加此等活動(dòng)的權(quán)利。,,,,,

,"A7.1工人可自由組建或參加工會(huì)

1)政策

a)工人可以組建或加入工會(huì)（或者拒絕組建或加入工會(huì)），且允許獨(dú)立組織。管理層不得直接或間接干涉選舉流程，其中涉及工會(huì)的組建、認(rèn)可或監(jiān)管。未設(shè)工會(huì)并不自動(dòng)意味著不符合項(xiàng)，請(qǐng)參閱評(píng)級(jí)以獲得指導(dǎo)。

b)管理層不應(yīng)主導(dǎo)或干涉任何工會(huì)的組建或管理，也不應(yīng)從經(jīng)濟(jì)或人力資源方面提供支持。如果法律要求，管理層將允許民主選舉工人代表。

2)記錄/備忘錄：