資金計劃管理制度

資金計劃管理制度資金規(guī)劃管理制度資金規(guī)劃管理是企業(yè)管理中的一種方式，通過對整個公司的經(jīng)營活動進行預測、決策和目標控制，以價值形式進行。為了及時、準確地完成資金規(guī)劃，有效地安排公司總部和各項目部的資金使用，從而提高公司整體資金的運營效率，特制定了這一制度。一、編制原則1、公司總部根據(jù)企業(yè)的中長期經(jīng)營計劃、項目施工進度以及公司確定的資金統(tǒng)一安排原則，結(jié)合以往月份或年度的資金計劃執(zhí)行情況，合理編制月度資金計劃。編制過程必須務(wù)實，嚴禁虛假填報。2、資金計劃的編制以保障經(jīng)營管理和工程正常運行的最低標準為原則。3、資金計劃必須遵循以下原則：量入為出，綜合平衡；目標控制，分級實施；權(quán)責明確，嚴格管理。二、責任與要求1、公司總部各職能部門、各項目部（或指揮部）應(yīng)在每月28日前將次月預計發(fā)生的費用報送財務(wù)部。財務(wù)部整理后，于每月30日前向公司執(zhí)行總經(jīng)理提交月度資金計劃匯總表（2月份以最后一天為報送日）。2、項目部應(yīng)在每月25日前向公司財務(wù)部報送“月度資金計劃及上月計劃執(zhí)行情況表”。項目部的各項支出必須列入財務(wù)預算和月度資金計劃，否則財務(wù)部門可能不予開支。3、駐項目部財務(wù)人員應(yīng)嚴格按照公司批準的資金計劃控制資金使用，并建立臺賬。三、編制方法及流程1、月底，項目施工技術(shù)人員根據(jù)施工計劃安排，提交下月工程量明細，報告給項目部。2、項目部根據(jù)技術(shù)人員提供的工程量，按定額進行計算，分解人工費、材料費、機械費等費用，然后編制工程計劃施工資金情況表，報送項目財務(wù)部。3、項目財務(wù)部提供下月計劃結(jié)算的人工費、材料費、機械費使用費、周轉(zhuǎn)材料和設(shè)備租賃費、設(shè)備購置費、修理性支出、稅費支出、辦公費、管理人員工資及其他直接費用等費用，編制月度資金計劃，并提交給項目指揮部負責人或項目第一負責人審批。4、各指揮部、項目部應(yīng)在每月28日前提供經(jīng)審批后的上述資料給公司總部財務(wù)部門。5、公司總部財務(wù)部門統(tǒng)計各種稅金、經(jīng)營部支出、各項目支出、醫(yī)療養(yǎng)老保險、辦公費、差旅費、業(yè)務(wù)費、勞保費及其他管理性支出。6、公司總部財務(wù)部門將編制好的資金使用計劃報經(jīng)公司執(zhí)行總經(jīng)理、總經(jīng)理審批，經(jīng)公司領(lǐng)導審批后執(zhí)行。四、審批權(quán)限1、公司總經(jīng)理對整個公司的資金計劃進行最終審批；2、公司執(zhí)行總經(jīng)理對公司總部的資金月度計劃進行審批；3、各項目指揮長對其指揮部的資金月度計劃進行審批；4、公司總部財務(wù)經(jīng)理負責審查整個公司的計劃草案、編制資金計劃及計劃執(zhí)行情況，并向公司總經(jīng)理提交資金計劃，負責計劃的編制、考核和監(jiān)督。5、公司各部門、各項目部負責人負責審批所在部門或項目部的月度資金計劃（工程計劃施工資金情況表）；6、各項目財務(wù)負責人負責審查工程計劃施工資金情況草案,組織計劃的編制、考核和監(jiān)督,向所在地工程指揮部或項目第一負責人提交資金計劃,并及時將所在地項目負責人審批通過的資金計劃上報公司本部；五、管理措施1、各公司各部門為責任部門,負責本部門分管業(yè)務(wù)的資金計劃編制、執(zhí)行、分析和控制等工作,并配合工程部、財務(wù)部門做好公司月度資金計劃的編制.2、不能按時申報計劃的,公司不予安排資金,導致工程進展受影響的,不能按時申報的責任人應(yīng)按照重大工作失誤,按公司的考核辦法進行處理.3、公司財務(wù)部門和項目財務(wù)人應(yīng)做好計劃執(zhí)行的監(jiān)督工作及執(zhí)行完畢后的考核、分析工作,組織各部門對計劃執(zhí)行情況進行分析,并按月度向公司或項目負責人報送資金使用情況報告和資金計劃執(zhí)行差異分析報告,報送公司財務(wù)部的時間為次月5日前.4、月度資金計劃一經(jīng)批準下達,即具有指令性,各責任部門必須認真組織實施.超過資金計劃提出的資金要求,須由部門負責人書面寫明資金需求原因,報經(jīng)所在地項目負責人和公司總經(jīng)理批準后,方可支出.5、公