外貿(mào)資金管理辦法

外貿(mào)資金管理辦法第一條為規(guī)范公司資金的籌措、調(diào)度使用等管理工作，確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金需要，極大地提高資金的使用效果，特制定本管理辦法。第二條公司資金管理包括資金計(jì)劃、籌措、調(diào)度使用等工作，財(cái)務(wù)部是資金配置、管理的具體執(zhí)行部門(mén)。第三條財(cái)務(wù)部在年初根據(jù)公司本年經(jīng)營(yíng)發(fā)展計(jì)劃、公司財(cái)務(wù)狀況和資金狀況，制定公司本年度資金計(jì)劃，報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。第四條公司資金籌措必須遵循“以經(jīng)濟(jì)效益為中心”的原則，資金籌措的具體原則：①確保合理資金需要原則②確保資金按時(shí)供應(yīng)原則③籌資費(fèi)用最低原則④資金投向合理原則⑤企業(yè)獲得利益和資金安全原則。第五條財(cái)務(wù)部根據(jù)公司的資金計(jì)劃和有關(guān)部門(mén)提出的資金使用計(jì)劃，綜合實(shí)際情況，填報(bào)“資金借款內(nèi)部審批單”，說(shuō)明舉措資金的原因、方式和可行性，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，向金融機(jī)構(gòu)具體辦理借款。（一）新增借款，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司整體需求計(jì)劃，結(jié)合相關(guān)部門(mén)的資金需求報(bào)告和效益分析，出具意見(jiàn)后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（二）原有借款到期前二個(gè)月，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司資金情況和銀行的要求，提出如何償還或轉(zhuǎn)化該筆借款，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；第六條用款單位根據(jù)有關(guān)合同、報(bào)告等認(rèn)真填寫(xiě)用款申請(qǐng)書(shū)，報(bào)有關(guān)部門(mén)和公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌安排并辦理相關(guān)結(jié)算手續(xù)。資金的安排遵循“公司信譽(yù)好優(yōu)先”原則、“項(xiàng)目潛力大優(yōu)先“原則、“經(jīng)營(yíng)效益好優(yōu)先”原則、“資金周轉(zhuǎn)快優(yōu)先”原則和“資金占用少優(yōu)先”原則。（一）金融機(jī)構(gòu)借貸資金的還本付息由財(cái)務(wù)部根據(jù)資金狀況并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后辦理歸還、借新還舊和支付利息等手續(xù)；（二）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)（項(xiàng)目）付款，由經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)（項(xiàng)目）經(jīng)辦人員憑已批準(zhǔn)的合同填寫(xiě)付款申請(qǐng)書(shū)，經(jīng)用款部門(mén)和有關(guān)部門(mén)及公司領(lǐng)導(dǎo)審核后支付（詳見(jiàn)投資、貿(mào)易有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定）。（三）其他臨時(shí)借款須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。第七條集團(tuán)內(nèi)部借款的管理（一）集團(tuán)公司內(nèi)部借款的對(duì)象為集團(tuán)公司的全資企業(yè)和控股企業(yè)，合資企業(yè)和其他成員企業(yè)原則上不提供借款。（二）借款審批程序1.借款申請(qǐng)人向集團(tuán)公司申請(qǐng)借款時(shí)，應(yīng)首先向集團(tuán)公司提交規(guī)定格式的《集團(tuán)內(nèi)部借款申請(qǐng)表》和借款申請(qǐng)報(bào)告，并提供以下文件資料：（1）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件及企業(yè)法人代表證明書(shū)。（2）企業(yè)近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表）以及有關(guān)資信證明。（3）借款申請(qǐng)人現(xiàn)有的其他借款執(zhí)行情況。（4）提供落實(shí)借款保證的措施（如：擔(dān)保、抵押、質(zhì)押）。2.財(cái)務(wù)部和法律職能部門(mén)對(duì)借款申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)、履約能力、業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性進(jìn)行審查、核對(duì)，并提出初步意見(jiàn)和建議，簽署意見(jiàn)后報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.借款人應(yīng)向集團(tuán)公司支付借款利息并交納融資費(fèi)。借款利率按同期金融機(jī)構(gòu)的貸款基準(zhǔn)利率上浮10%，融資費(fèi)按實(shí)際占用每年1%收取。4.借款人在借款到期時(shí)，必須全部還清借款本息，若因?qū)嶋H困難不能按期償還，須提前７天提出延期申請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)公司同意后，方可延期，否則，按預(yù)期本金加收利息的２０％罰息。第八條資金使用的跟蹤管理，財(cái)務(wù)部以資金的安全性、效益性、流動(dòng)性為中心，定期開(kāi)展資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向集團(tuán)公司總經(jīng)理做專題報(bào)告。（一）每筆資金支付后，由業(yè)務(wù)（項(xiàng)目）經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)該筆資金的收回或結(jié)算，財(cái)務(wù)部監(jiān)督。（二）若預(yù)計(jì)不能及時(shí)收回資金的，業(yè)務(wù)（項(xiàng)目）經(jīng)辦人員應(yīng)立即以書(shū)面材料形式報(bào)部門(mén)經(jīng)理和主管領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)采取措施，盡快收回資金，加快資金周轉(zhuǎn)。（三）應(yīng)收款項(xiàng)到期后尚沒(méi)有收回資金的，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在10天內(nèi)取得具有法律效力的債權(quán)證明，并形成文字報(bào)告，說(shuō)明業(yè)務(wù)（項(xiàng)目）發(fā)生、執(zhí)行的始末和擬采取的追收措施，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)，組織有關(guān)部門(mén)和人員追收，對(duì)沒(méi)有及時(shí)提供的或有意隱瞞的，要追究當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任。（四）業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中，形成的庫(kù)存商品積壓，也應(yīng)視同欠款處理，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)報(bào)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)進(jìn)行變現(xiàn)處理，其中所發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失，皆由該部門(mén)承擔(dān)。第九條財(cái)