發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南-編制說明

《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》編制說明《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》編制說明（征求意見稿）編制組2018年11月1.任務背景及任務來源2017年12月，全國碳排放權交易市場（以下簡稱碳市場）正式啟動，發(fā)電行業(yè)率先納入。為貫徹落實《全國碳排放權交易市場建設方案（發(fā)電行業(yè)）》（以下簡稱《市場建設方案》），推動全國碳市場建設，指導發(fā)電企業(yè)參與碳排放權交易工作，受生態(tài)環(huán)境部應對氣候變化司委托，中國電力企業(yè)聯(lián)合會（以下簡稱“中電聯(lián)”）組織發(fā)電企業(yè)、碳排放權交易機構、第三方核查機構編寫了《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》（以下簡稱“技術指南”，或“本指南”），以幫助發(fā)電企業(yè)規(guī)范碳交易管理工作，建立碳排放權交易管理體系，監(jiān)測、報告溫室氣體排放，配合第三方核查，開發(fā)自愿減排項目，實施碳交易，完成清繳履約。碳排放權交易包括監(jiān)測、報告、第三方核查、交易、履約等環(huán)節(jié)，相關要求分散在國家標準、國家碳排放權交易主管部門通知、交易機構規(guī)則等不同文件中，技術指南綜合了上述文件的內容，并結合發(fā)電企業(yè)碳排放核算和參與試點碳市場的實踐經驗進行了完善，填補了國內發(fā)電企業(yè)碳排放權交易系統(tǒng)性指導文件的空白。2018年7月，國家能源局下發(fā)《關于下達2018年能源領域行業(yè)標準制（修）訂計劃及英文版翻譯出版計劃的通知》（國能綜通科技〔2018〕100號），《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》制定計劃編號為“能源20180700”，并由電力行業(yè)節(jié)能標準化技術委員會歸口管理，中電聯(lián)負責牽頭編寫。2.編制過程說明2.1參編單位本指南由中國電力企業(yè)聯(lián)合會負責起草，參編單位有：龍源(北京)碳資產管理技術有限公司、大唐碳資產有限公司、湖北碳排放權交易中心有限公司、杭州超騰能源技術股份有限公司、美國環(huán)保協(xié)會北京代表處。2.2主要起草人起草編制組成員：2.3起草人工作及主要編制過程2018年6月，中電聯(lián)召開技術指南討論會，成立了編制組，確定了指導思想、編制原則及保障措施。2018年7月，中電聯(lián)召開技術指南啟動會，討論了編制大綱、編寫內容、明確了分工，制定了工作計劃，啟動編寫工作。2018年7月-10月，編制組開展初稿編制，期間召開了2次會議，對技術指南的框架及內容進行了深入討論，對初稿進行反復推敲、修改，形成討論稿。2018年11月，中電聯(lián)組織對討論稿逐項評審，修改完善形成征求意見稿，并報送至電力行業(yè)節(jié)能標準化技術委員會。201X年12月，電力行業(yè)節(jié)能標準化技術委員會掛網(wǎng)征求用戶、標委會委員和相關方意見，共征集到修改意見X項。結合反饋意見修改征求意見稿并形成送審稿。201X年X月X日，XXX完成了《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》（送審稿）的會議審查。會后，根據(jù)專家意見進一步修改，形成了《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》（報批稿）。3.編寫原則和主要內容3.1標準編制原則1)按照GB/T1.1-2000《標準化工作導則第1部分：標準的結構和編寫》的要求和規(guī)定，確定標準的組成要素。2)標準編寫力求完整、規(guī)范、清晰、簡潔，具備較強的可操作性。3.2主要內容本指南由前言、正文和附錄組成，框架結構見圖1：圖1《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》框架正文部分包括六個章節(jié)：第1章確定了標準適用范圍。第2章列出了規(guī)范性引用文件及本指南所涉及的國家標準和行業(yè)標準。第3章對本指南中用到的一般性術語進行了定義，在規(guī)范性引用文件中已界定的不再重復。第4章對發(fā)電企業(yè)碳排放權交易原則進行了說明。第5章給出了發(fā)電企業(yè)可以采用的碳排放權交易管理模式，及相應的組織機構和工作職責。第6章給出了碳交易相關工作的實施過程，分為“法律法規(guī)要求”、“監(jiān)測、報告與核查”、“配額管理”、“自愿減排項目管理”、“交易實施”等10個小節(jié)，是本指南的核心內容。附錄部分給出了碳排放權交易工作流程、在線監(jiān)測法二氧化碳排放量計算方法，以及9個碳交易工作中常用的文件模板或示例。4.預期達到的效果本指南系統(tǒng)梳理并整合了目前分散的碳交易相關行政、技術、管理要求，結合試點碳市場交易工作經驗，按照碳交易工作流程和重點事項編制而成。本指南是發(fā)電企業(yè)開展碳排放權交易的方法類、工具類文件，可提升發(fā)電企業(yè)碳交易工作能力，幫助企業(yè)順利完成履約，落實我國碳排放控制目標，實現(xiàn)綠色低碳發(fā)展。5.與現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策及相關標準的協(xié)調關系本指南符合國家《標準化法》等相關法律法規(guī)的規(guī)定，按照GB/T1.1-2009規(guī)定編寫，與其他相關標準沒有沖突。6.貫徹標準的要求和措施建議本指南非規(guī)定類強制性標準，各發(fā)電企業(yè)可根據(jù)自身實際情況，參考并選用本指南中符合自身特點的條款。在本指南使用過程中，發(fā)現(xiàn)問題應及時向中電聯(lián)反饋，以利于本指南的修改完善。7.采用國際標準和國外先進標準情況本指南系自主制定，屬國內領先水平。8.代替或廢止現(xiàn)行標準的建議無。9.重要技術內容的解釋和其它應予說明的事項9.1適用范圍2017年12月我國在發(fā)電行業(yè)率先啟動全國碳市場，《市場建設方案》中明確納入全國碳市場的重點排放單位為“年度排放達到2.6萬噸二氧化碳當量（綜合能源消費量約1萬噸標準煤）及以上的企業(yè)或者其他經濟組織”，并且規(guī)定“年度排放達到2.6萬噸二氧化碳當量及以上的其他行業(yè)自備電廠視同發(fā)電行業(yè)重點排放單位管理”。因此，本指南的適用范圍為“納入全國碳排放權交易市場的發(fā)電企業(yè)，自備電廠參照執(zhí)行”?！妒袌鼋ㄔO方案》明確“創(chuàng)造條件，盡早將國家核證自愿減排量納入全國碳市場”，屆時可再生能源發(fā)電企業(yè)作為減排企業(yè)，可通過開發(fā)國家核證自愿減排量參與全國碳市場。本指南6.4部分專門對自愿減排項目管理給出了指導，并且本指南的碳排放權交易管理體系、能力建設、信息管理等內容對減排企業(yè)同樣具有指導意義。9.2術語及定義GB/T32150《工業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算和報告通則》、GB/T32151.1《溫室氣體排放核算與報告要求第1部分：發(fā)電企業(yè)》、HJ75《固定污染源煙氣（SO2、NOX、顆粒物）排放連續(xù)監(jiān)測技術規(guī)范》等標準界定的術語適用于本指南，此外還增加了控排企業(yè)、排放配額等術語。術語“控排企業(yè)”的定義為“被碳排放權交易主管部門作為重點排放單位納入全國碳排放權交易市場的發(fā)電企業(yè)”，借鑒了《市場建設方案》中關于“重點排放單位”的表述。術語“排放配額”的定義為“政府分配的碳排放權憑證和載體，控排企業(yè)被允許向大氣中排放1噸二氧化碳當量溫室氣體的權利為1個排放配額”，其中，“二氧化碳當量”是用作比較不同溫室氣體排放的度量單位，一種溫室氣體的二氧化碳當量為這種氣體的噸數(shù)乘以其全球增溫潛勢。9.3交易原則全國碳市場定位為控制溫室氣體排放的政策工具，發(fā)電企業(yè)作為參與主體，應依法規(guī)范、誠信自律開展工作；碳排放權交易作為一種市場機制，應允許發(fā)電企業(yè)自主自愿參與交易，充分發(fā)揮企業(yè)積極性和主動性；此外，全國碳市場還需要注意與電力行業(yè)其他政策之間的協(xié)調，維護電力系統(tǒng)安全，推動發(fā)電企業(yè)節(jié)能減排。因此，本指南將發(fā)電企業(yè)碳排放權交易原則確定為“依法規(guī)范、誠信自律、自主自愿、維護電力系統(tǒng)安全、促進節(jié)能減排”。9.4交易管理體系本指南第5.2條將發(fā)電企業(yè)碳交易管理模式分為自行管理、集中管理和委托管理三類。擁有多個發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團采用集中管理模式，可充分發(fā)揮集團公司的規(guī)模優(yōu)勢，控制市場風險，降低履約成本，實現(xiàn)集團利益最大化，該模式已被國內多家發(fā)電集團采用，成效顯著。因此，本指南明確了“擁有多家發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團宜采用集中管理模式”。第5.3.2條“自行管理”，明確了自行管理發(fā)電企業(yè)內部的碳交易工作組織機構及其工作職責。實行集中管理的發(fā)電集團，其所屬發(fā)電企業(yè)也可按照本條內容建立相應的組織機構。第5.3.3條“集中管理”充分考慮了發(fā)電集團現(xiàn)有的分級管理結構、多種電源類型和專業(yè)化服務資源，指出發(fā)電集團可設立或明確集團公司碳交易管理機構、子分公司、基層企業(yè)（含控排企業(yè)和減排企業(yè)）三個管理層級，同時委托專業(yè)化碳資產管理公司開展相關業(yè)務。9.5碳排放權交易工作實施第條“監(jiān)測對象”指出“發(fā)電企業(yè)應識別并監(jiān)測其核算邊界內的溫室氣體排放”。此處的“核算邊界”來自于GB/T32150，是指“與報告主體的生產經營活動相關的溫室氣體排放的范圍”，其中的“報告主體”是指“具有溫室氣體排放行為的法人企業(yè)或視同法人的獨立核算單位”。第條“監(jiān)測方法”提供了“排放因子法”和“在線監(jiān)測法”兩種二氧化碳排放量監(jiān)測方法，后者尚未被我國碳交易主管部門批準用于碳排放權交易，但該方法可直接監(jiān)測二氧化碳排放量，數(shù)據(jù)客觀且監(jiān)測過程簡潔透明。美國燃煤電廠通過排放連續(xù)監(jiān)測系統(tǒng)（CEMS）監(jiān)測二氧化碳排放量已經是普遍做法，歐盟把排放因子法和在線監(jiān)測法放在同等地位。因此，本指南前瞻性地加入了在線監(jiān)測法相關內容，并在附錄中給出了計算方法，為發(fā)電企業(yè)開展該項工作提供參考?！秶野l(fā)展改革委辦公廳關于做好2016、2017年度碳排放報告與核查及排放監(jiān)測計劃制定工作的通知》（發(fā)改辦氣候〔2017〕1989號）的附件二《2016（2017）年碳排放補充數(shù)據(jù)核算報告模板》提到，“從2018年起，對于燃煤單位熱值含碳量和碳氧化率缺省值將采用高限值”,如采用缺省值計算，可能會導致企業(yè)排放量比實際值偏大，增加企業(yè)履約成本。《中國發(fā)電企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》（以下簡稱“《核算報告指南》”）要求實測燃煤的單位熱值含碳量，但發(fā)電企業(yè)在執(zhí)行中遇到了一些問題：①《核算報告指南》要求企業(yè)按照GB/T476開展燃煤元素碳含量實測，一些發(fā)電企業(yè)實際執(zhí)行的是GB/T30733或DL/T568。②發(fā)電企業(yè)外委測量燃煤元素碳含量的結果通常為空干基數(shù)據(jù)，企業(yè)在換算為收到基數(shù)據(jù)時容易出現(xiàn)偏差。因此，本指南第.2條對單位熱值含碳量檢測工作給出以下兩點建議：①GB/T476發(fā)布于2008年，測量原理是吸收質量法，而DL/T568和GB/T30733分別于2013、2014年發(fā)布，采用紅外色譜法，新標準的測量原理更直接?？紤]到三個標準均為國家正式標準，檢測結果同樣可信，因此本指南提出企業(yè)按照GB/T476、DL/T568或GB/T30733開展元素碳含量檢測均可。②考慮到燃煤干燥基檢測結果不受時間、地點的影響，本指南要求單位熱值含碳量月度檢測報告宜包含干燥基元素碳含量、干燥基元素氫含量、干燥基高位發(fā)熱量數(shù)據(jù)。發(fā)電企業(yè)可根據(jù)上述干燥基數(shù)據(jù)和入爐煤每月全水份數(shù)據(jù)，按照GB/T213方法計算燃煤收到基元素碳含量和收到基低位發(fā)熱量。對于燃煤機組的碳氧化率，《核算報告指南》給出實測值或者缺省值兩種選擇。發(fā)改辦氣候〔2017〕1989號文提出“從2018年起，對于燃煤單位熱值含碳量和碳氧化率缺省值將采用高限值”，可能會造成排放量增加。燃煤機組在非經濟負荷工況下運行時，鍋爐效率會偏離設計值，碳氧化率對排放量計算的影響不容忽視。但是，開展碳氧化率實測需要統(tǒng)計灰、渣產量及其含碳量，會增加發(fā)電企業(yè)的工作投入。因此，本指南建議發(fā)電企業(yè)宜根據(jù)自身情況選擇相應的方法。第6.2.3條“配合第三方核查”從發(fā)電企業(yè)配合第三方核查機構開展工作的角度編寫，指出了發(fā)電企業(yè)配合第三方核查機構的工作重點，同時強調企業(yè)在配合第三方核查工作中應合理維護自身利益。目前全國碳市場配額分配方案尚未正式發(fā)布，因此，本指南第6.3.1條“配額分配”提出“發(fā)電企業(yè)按照碳交易主管部門公布的配額分配方案測算配額量”，同時提醒發(fā)電企業(yè)注意核對配額分配數(shù)量。從試點碳市場運行情況看，履約期臨近時市場價格多會發(fā)生大幅波動，發(fā)電企業(yè)普遍缺乏主動應對措施。為避免履約期價格波動造成企業(yè)履約成本增加或收益減少，本指南第6.3.2條“盈缺測算”提出，“發(fā)電企業(yè)宜每月預測配額量，與同期排放量對比，測算配額盈缺，為企業(yè)參與市場交易提供基礎數(shù)據(jù)”，以便發(fā)電企業(yè)提前應對。第6.5.1條“賬戶管理”給出了發(fā)電企業(yè)賬戶管理的重點工作事項，參考試點碳市場運行經驗，列出了企業(yè)需要開立的三個賬戶類型，指導發(fā)電企業(yè)管理賬戶。為充分發(fā)揮集團公司的規(guī)模優(yōu)勢，實現(xiàn)低成本履約，本指南借鑒大型發(fā)電集團的管理經驗，在第6.5.2條“交易管理”提出，對于集中管理的發(fā)電集團應該遵循“優(yōu)先內部調劑，余量或缺口面向市場交易”的原則。交易方案制定是碳排放權交易實施的重點內容，為保證交易方案合理、可行，本指南第條提出交易方案經審批方可執(zhí)行，列出了交易價格、交易量、成本收益等交易方案應包含的主要內容，并在附錄中給出了交易方案示例，供發(fā)電企業(yè)參考。第條“交易實施”提出了線上交易和線下交易的注意事項，并借鑒其他類型交易市場的普遍做法，強調發(fā)電企業(yè)應對交易員進行授權管理，實行交易日報、周報、月報制度，以保證交易安全。資金到位是碳交易實施的必要條件，本指南第6.5.3條指出發(fā)電企業(yè)要提前制定碳交易資金計劃，及時調撥資金，以免因為資金問題錯失市場交易時機。為提高發(fā)電企業(yè)的風險防控意識，本指南第6.10條“風險控制”列出了政策、技術、交易、市場、資金等五個常見的風險類型，并給出了“政策研究”、“交易授權”、“信息隔離”等八條典型的風險防控措施，供企業(yè)參考。發(fā)電企業(yè)參與全國碳市場應注意及時總結，隨著市場交易品種和交易方式的豐富，積極借鑒其他類型交易市場的風險管理方法和經驗，不斷提高風險防控能力。目錄1.任務背景及任務來源 12.編制過程說明 12.1參編單位 12.2主要起草