信用證課件完整版本

信用證

王棟信用證概念11信用證特點(diǎn)22信用證業(yè)務(wù)流程3344目錄信用證融資及其風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的困難

煉鋼企業(yè)初次向某鐵礦石企業(yè)采購(gòu)鐵礦石，如下支付方式：預(yù)付款：資金占用大，支付后買方無(wú)法控制賣方的履約風(fēng)險(xiǎn)；賒銷：價(jià)格下行時(shí)鋼廠的付款風(fēng)險(xiǎn)；鋼廠賒銷談判成本高；信用證：為買賣雙方提供公平的交易環(huán)境；

賣方買方何為信用證？與信用社有聯(lián)系？與信用卡有聯(lián)系？信用證的概念1.定義：銀行有條件的付款承諾。開證行根據(jù)開證申請(qǐng)人（買方）的申請(qǐng)和要求，向受益人（賣方）開立信用證，承諾對(duì)受益人在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)相符交單予以承付。支付條件單證相符單單相符

信用證的概念

2.當(dāng)事人及其關(guān)系：

開證行開證申請(qǐng)人(買方）

受益人（賣方）開證申請(qǐng)書合同信用證BANK

1、重要特性

銀行信用（20%第一付款責(zé)任）獨(dú)立于合同的法律文件信用證的特點(diǎn)

小案例：2007年6月14日，山東WZ公司向萊蕪某銀行申請(qǐng)開立以DY集團(tuán)為受益人的信用證，要求提交增值稅專業(yè)發(fā)票、貨物收據(jù)及貨運(yùn)收據(jù)。7月3日，開證行收到交單，審單后發(fā)現(xiàn)受益人未提交貨運(yùn)收據(jù)，于是向委托收款銀行發(fā)出拒付電，拒付理由為“未按信用證要求提交相關(guān)單據(jù)中的運(yùn)輸單據(jù)”。

以單證處理為核心（貨物信息單據(jù)化）求需易貿(mào)支付更安全：信用證憑單據(jù)支付，通過單據(jù)審查來(lái)把握貿(mào)易流程，保證貿(mào)易背景的真實(shí)性，而且單據(jù)和資金反向流動(dòng)，更安全；融資方式靈活多樣：在發(fā)貨前后的多個(gè)貿(mào)易環(huán)節(jié)提供買/賣方的多種融資方式，而且可以靈活通過利息支付方式的變化，滿足交易雙方的需求；增加貿(mào)易機(jī)會(huì)：用銀行信用代替商業(yè)信用，為買賣雙方增加貿(mào)易機(jī)會(huì)；改善財(cái)務(wù)報(bào)表：信用證是一種或有負(fù)債，表外融資，能夠幫助企業(yè)改善財(cái)務(wù)報(bào)表；有效提高中間業(yè)務(wù)收入：手續(xù)費(fèi)率較高（開證費(fèi)1.5‰、議付費(fèi)1.0‰、修改費(fèi)、通知…），有效提高中間業(yè)務(wù)收入；沉淀存款：保證金和委托收款都能夠派生存款，帶動(dòng)負(fù)債受益；穩(wěn)定客戶關(guān)系：通過信用證進(jìn)行上下游的鏈?zhǔn)介_發(fā)、結(jié)合進(jìn)出口的內(nèi)外貿(mào)開發(fā)，能夠?yàn)槠髽I(yè)提供一攬子貿(mào)易結(jié)算和融資服務(wù)，穩(wěn)定客戶關(guān)系；減少風(fēng)險(xiǎn)：通過單據(jù)掌握交易流程，有利于控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),電開能有效避免克隆票；信用證的特點(diǎn)銀行需求

2、業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)

某行收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽

業(yè)務(wù)名稱收費(fèi)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)備注信用證▲開證手續(xù)費(fèi)按開證金額的0.5‰—1.5‰收取，最低100元。自動(dòng)扣收修改手續(xù)費(fèi)100元/筆，如為增額修改，對(duì)增額部分按開證手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，最低100元/筆,不另收取修改手續(xù)費(fèi)。手動(dòng)扣收。支行公司部出具收費(fèi)通知，支行會(huì)計(jì)根據(jù)收費(fèi)通知收取。通知及修改通知手續(xù)費(fèi)50元/筆客戶逐筆繳納。▲議付手續(xù)費(fèi)按議付單據(jù)金額的1‰—5‰收取，最低100元/筆。客戶逐筆繳納。委托收款手續(xù)費(fèi)50—100元/筆客戶逐筆繳納?！锊环c(diǎn)通知手續(xù)費(fèi)100—500元/筆客戶逐筆繳納。注銷手續(xù)費(fèi)100元/筆；退單：收郵電費(fèi)。客戶逐筆繳納?！锍袃妒掷m(xù)費(fèi)（到期付款確認(rèn)）按承兌金額的0.5‰收取，最低200元/筆。客戶逐筆繳納?！镔u方審單手續(xù)費(fèi)按開證金額的1‰收取，最低300元/筆，最高2000元/筆?？蛻糁鸸P繳納。★賣方轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)按協(xié)議價(jià)格收取客戶逐筆繳納?！镔I方轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)按協(xié)議價(jià)格收取客戶逐筆繳納。注：★代表新增的收費(fèi)項(xiàng)目▲代表修改的收費(fèi)項(xiàng)目某行保證金比例（一）微小企業(yè)：按開證金額的100%交存保證金。（二）小企業(yè)客戶：1．a(chǎn)aa、aa+、aa、aa-級(jí)客戶按不低于開證金額的10%交存保證金。2．a(chǎn)+、a級(jí)客戶按不低于開證金額的30%交存保證金。3．a(chǎn)-級(jí)客戶按不低于開證金額的60%交存保證金。4．b級(jí)(含)以下客戶按開證金額的100%交存保證金。（三）其他客戶：1．AAA、AA級(jí)總行級(jí)重點(diǎn)客戶可免交保證金。2．AA級(jí)非總行級(jí)重點(diǎn)客戶按不低于開證金額的10%交存保證金。3．A級(jí)客戶按不低于開證金額的20%交存保證金。4．BBB級(jí)客戶按不低于開證金額的50％交存保證金。5．BB級(jí)（含）以下客戶及未評(píng)級(jí)客戶按開證金額的100%交存保證金。賣方（受益人）承運(yùn)人買方（開證申請(qǐng)人）議付行/通知行開證行①買賣合同②申請(qǐng)開證③開出信用證④通知信用證⑤裝運(yùn)⑥交單⑦議付⑧寄單索匯⑨通知到單⑩贖單⑾承付⑿提貨⒀交付貨物信用證業(yè)務(wù)流程

討論

企業(yè)備貨資金緊張，怎么辦？互聯(lián)網(wǎng)+信用證信用證貿(mào)易融資備貨融資（賣方）:是指銀行在信用證受益人提交單據(jù)前，銀行向其提供專項(xiàng)用于該信用證項(xiàng)下備貨資金的融資行為。其主要還款來(lái)源是開證行未來(lái)對(duì)該信用證的付款。融資金額原則上不超過信用證金額的70%。

贖單融資（買方）:是指銀行應(yīng)開證申請(qǐng)人要求，與其達(dá)成國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行向其預(yù)借單據(jù)并于信用證付款到期日先行對(duì)外付款