企業(yè)貨幣資金管理制度范本（二篇）

第頁共頁企業(yè)貨幣資金管理制度范本第一章總則第一條目的和依據(jù)為加強和規(guī)范企業(yè)貨幣資金管理，確保企業(yè)資金的安全和高效運作，制定本制度。本制度的編制依據(jù)《公司法》、《企業(yè)貨幣資金管理規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合企業(yè)實際情況和管理需要。第二條適用范圍本制度適用于企業(yè)所有部門和全體員工。第三條基本原則企業(yè)貨幣資金管理必須遵循以下原則：1.安全原則：確保貨幣資金的安全和完整性。2.高效原則：提高資金使用效率，減少資金閑置。3.合規(guī)原則：遵守相關(guān)法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，開展合規(guī)操作。第二章資金預(yù)算管理第四條資金預(yù)算編制1.總經(jīng)理對企業(yè)的資金運作負(fù)有獨立的預(yù)算編制責(zé)任。2.資金預(yù)算應(yīng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，合理安排各項資金支出和收入的規(guī)模和時期，確保資金的合理安排和優(yōu)化配置。3.資金預(yù)算應(yīng)報經(jīng)董事會批準(zhǔn)，并在編制過程中遵循科學(xué)、公平、公正和公開的原則，保持預(yù)算目標(biāo)和實際運作的一致性。第五條資金預(yù)算控制1.資金預(yù)算的執(zhí)行應(yīng)按照董事會批準(zhǔn)的預(yù)算計劃進(jìn)行，不得擅自超過預(yù)算支出。2.對于超過預(yù)算支出的情況，應(yīng)及時上報財務(wù)部門，并說明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后方可支付。第六條資金預(yù)算使用1.資金預(yù)算使用應(yīng)符合預(yù)算計劃，不得擅自挪用、私分、私存。2.資金預(yù)算使用應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，如有特殊情況需要調(diào)整，應(yīng)報經(jīng)董事會批準(zhǔn)。第三章資金管理流程第七條資金申請和支付1.每個部門對于資金使用需求，應(yīng)提前填寫資金申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后提交財務(wù)部門。2.財務(wù)部門按照申請表的要求，核實資金需求的合理性和合規(guī)性，支付相應(yīng)的款項。3.資金支付應(yīng)以銀行轉(zhuǎn)賬或支票等正規(guī)渠道進(jìn)行，不得使用現(xiàn)金支付。第八條資金存儲和保管1.企業(yè)貨幣資金應(yīng)存放于授權(quán)的銀行賬戶中，不得存放于個人賬戶或他行賬戶。2.財務(wù)部門應(yīng)對企業(yè)資金進(jìn)行定期清點和監(jiān)督，確保資金的安全和完整。第九條資金結(jié)算和核對1.財務(wù)部門應(yīng)每月對資金結(jié)算進(jìn)行核對，確保賬目準(zhǔn)確無誤。2.資金結(jié)算過程中如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時處理并報告高層管理人員。第四章資金風(fēng)險管理第十條資金風(fēng)險評估1.企業(yè)應(yīng)定期對資金風(fēng)險進(jìn)行評估，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。2.資金風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)報告董事會，并制定相應(yīng)的防范措施和應(yīng)急預(yù)案。第十一條資金投資管理1.企業(yè)可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)亩唐谫Y金投資，但應(yīng)遵循安全、流動性和收益性的原則。2.資金投資應(yīng)根據(jù)投資計劃和風(fēng)險評估結(jié)果進(jìn)行，不得超過風(fēng)險承受能力。第十二條資金借貸管理1.企業(yè)資金的借貸需經(jīng)董事會批準(zhǔn)，并按照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行。2.資金借貸需謹(jǐn)慎選擇借貸機構(gòu)和借貸方式，并建立健全的還款計劃和保障措施。第五章監(jiān)督和檢查第十三條監(jiān)督和檢查職責(zé)1.董事會對企業(yè)的資金管理工作負(fù)有監(jiān)督和檢查職責(zé)。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對企業(yè)的資金管理進(jìn)行審計和檢查，并提出改進(jìn)建議。3.相關(guān)部門和人員應(yīng)按照職責(zé)分工，加強資金管理的監(jiān)督和檢查。第六章法律責(zé)任第十四條違反制度處罰對于違反企業(yè)貨幣資金管理制度的行為，將按照公司規(guī)定的紀(jì)律處分和法律規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理。第十五條違法違規(guī)行為對于涉嫌違法違規(guī)的行為，應(yīng)及時報告相關(guān)部門，并配合調(diào)查和處理。第七章附則第十六條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)所有。第十七條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。以上是企業(yè)貨幣資金管理制度的一個范本，具體制度可根據(jù)企業(yè)實際情況進(jìn)行調(diào)整和完善。企業(yè)貨幣資金管理制度范本（二）一、總則為規(guī)范企業(yè)貨幣資金的管理，保障企業(yè)財務(wù)安全，提高企業(yè)資金利用效率，特制定本制度。二、資金管理的原則1.經(jīng)濟原則：合理安排資金，實現(xiàn)資金最大增值。2.安全原則：確保資金安全，防止資金損失和風(fēng)險。3.便利原則：保證企業(yè)日常運營的流動性和靈活性。4.監(jiān)督原則：建立有效的監(jiān)督機制，防止資金的濫用和挪用。三、資金管理的主體企業(yè)貨幣資金的管理主體為財務(wù)部，負(fù)責(zé)日常資金的收付、調(diào)度和監(jiān)督。四、資金管理的具體內(nèi)容1.資金收付的管理（1）收款管理：財務(wù)部負(fù)責(zé)對每筆收款進(jìn)行核對并記錄，確認(rèn)收款的真實性和合法性。（2）付款管理：按照合同和協(xié)議約定，及時支付款項，確保交易的順利進(jìn)行。（3）招投標(biāo)保證金管理：接收和歸還招投標(biāo)保證金，并建立相應(yīng)的賬戶和核對記錄。2.資金調(diào)度的管理（1）資金上繳：定期將閑置資金上繳至銀行，提高利用效率。（2）資金下?lián)埽焊鶕?jù)需要，合理撥付資金，確保各項業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。（3）資金調(diào)劑：根據(jù)不同部門、項目的需求，進(jìn)行資金的調(diào)劑，提高資金利用率。3.資金監(jiān)督的管理（1）日常監(jiān)督：財務(wù)部門定期或不定期對企業(yè)資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和核查，發(fā)現(xiàn)問題及時跟進(jìn)，防止資金的濫用和挪用。（2）征信查詢：在資金借貸或與其他企業(yè)合作時，對合作對象進(jìn)行征信查詢，確保與信用良好的企業(yè)合作。（3）防范風(fēng)險：建立風(fēng)險預(yù)警機制，對可能存在的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范。五、資金管理的控制措施1.資金流程的規(guī)范：建立完善的資金收付流程，確保資金的流轉(zhuǎn)透明，防止出現(xiàn)漏洞。2.資金使用的限制：明確規(guī)定資金使用范圍和限額，凡超過規(guī)定限額的資金使用需經(jīng)上級批準(zhǔn)。3.資金監(jiān)督的加強：加強對資金管理人員的培訓(xùn)，確保其熟知并遵守相關(guān)制度和政策，避免內(nèi)部人員利用職務(wù)之便進(jìn)行非法操作。4.資金審計的開展：對企業(yè)資金的使用情況定期開展審計，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。六、制度的執(zhí)行與改進(jìn)1.執(zhí)行：所有部門及人員必須遵守本制度，認(rèn)真履行相關(guān)職責(zé)，確保制度的有效執(zhí)行。2.改進(jìn)：根據(jù)實際情況，對本制度進(jìn)行不斷完善和改進(jìn)，保持其適應(yīng)性和可操作性。七、附則本制度自頒布之日起執(zhí)行，如有需要修改或補充的地方，由財務(wù)部提出并報主管領(lǐng)導(dǎo)批