SEPC-ERP試點階段-業(yè)務藍圖-PM-非生產-0.2

四川省電力公司ERP系統(tǒng)實施建設業(yè)務藍圖_設備管理分冊文件名:SEPC_ERP系統(tǒng)實施建設業(yè)務藍圖_設備管理分冊 日期:DATE\@"M/d/yyyy"4/10/2009創(chuàng)建人:Accenture 第1頁，共5頁審核人:Accenture ?2009埃森哲公司版權所有，僅供國家電網內部使用詳細業(yè)務流程設計IT和非生產性設備PM01.1.4_設備主數(shù)據(jù)維護_IT和非生產性非項目新增詳細業(yè)務流程圖詳細業(yè)務流程說明業(yè)務流程名稱設備主數(shù)據(jù)維護_IT和非生產性非項目新增適用業(yè)務情況流程適用于對公司范圍內的非項目工程引起的IT和非生產性設備及固定資產的新增業(yè)務，包括零購，接受捐贈，盤盈等。流程適用于IT和非生產性非委托設備、IT和非生產性委托設備的非項目新增業(yè)務。流程適用范圍：省公司本部及地市公司、縣公司等基層單位。流程操作要點設備主人組織相關部門對新增資產進行實物驗收，包括檢查相關的文件和資料。如實物與資料不符，由采購部門進行整改。如通過，設備主人在驗收單上簽字確認。設備主人在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建功能位置和設備臺帳，并自動生成資產卡片，建立設備和資產的對應關系。固定資產專責根據(jù)資料維護固定資產卡片。財務部根據(jù)資產卡片進行固定資產的帳務處理。部門的領導和歸口管理部門的固定資產專責定期審核新增設備臺帳和固定資產卡片信息，確保數(shù)據(jù)維護質量。備注：報表及接口關注點其他業(yè)務關注點流程設計的職責分工基于國網概念流程的原則，歸口管理部門負責行使固定資產的管理職能，財務部門負責固定資產的價值管理、資產卡片維護更新，使用部門設備主人負責設備臺帳的維護更新。國網公司將規(guī)范設備分類，并在設備分類與資產分類建立一對一或多對一的對應關系，以自動生成資產卡片時確定資產分類。為提高設備臺帳和固定資產卡片的維護質量，設備使用部門的領導和歸口管理部門的固定資產專責需要定期審核新增設備臺帳和固定資產卡片信息。對于新增固定資產卡片，審核人通過定期從ERP系統(tǒng)抽取報表(如，月度固定資產新增清單)的形式進行審核；對于新增設備臺帳，審核人需要在統(tǒng)中審核新增設備臺帳維護質量。流程的角色和步驟適用于所有IT和非生產性非委托資產、IT和非生產性委托資產。對于國網公司和區(qū)域電網公司的委托資產，不需要在省公司的ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建資產卡片。實物驗收單：資產類型、資產名稱、數(shù)量、驗收日期、設備主人、資產所有單位等。

PM01.1.5_設備主數(shù)據(jù)維護_IT和非生產性項目新增詳細業(yè)務流程圖詳細業(yè)務流程說明業(yè)務流程名稱設備主數(shù)據(jù)維護_IT和非生產性項目新增適用業(yè)務情況流程適用于對公司范圍內的項目工程中IT和非生產性設備及固定資產的新增業(yè)務。流程適用于IT和非生產性設備及固定資產在項目工程竣工后的新增業(yè)務。流程適用于項目驗收后手工轉資的業(yè)務場景。流程適用范圍：省公司本部及地市公司、縣公司等基層單位。流程操作要點設備主人參與上級公司組織的設備竣工驗收，實地清點設備名稱和物資的對應關系，并提出驗收意見。項目經理根據(jù)竣工驗收意見進行整改，完成后出具竣工驗收報告。設備主人核對項目經理提交的竣工設備清單的正確和完整性，并根據(jù)竣工設備清單，在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建功能位置和設備臺帳，系統(tǒng)自動生成資產卡片，建立設備和資產的對應關系。并回填設備號和資產號到竣工設備清單。在財務開始預轉資的期限前，設備主人提交目前已完成的設備清單給項目經理，供財務進行預轉資。如果此時已經完成了全部設備臺帳的創(chuàng)建和設備驗收清單回填工作，則流程結束。否則設備主人要完成設備驗收清單上剩余部分的設備臺帳的維護工作。設備臺帳維護全部完成后，設備主人提交完整的設備清單給項目經理，供財務部門進行竣工決算和轉資。部門的領導和歸口管理部門的固定資產專責定期審核新增設備臺帳和固定資產卡片信息，確保數(shù)據(jù)維護質量。備注：報表及接口關注點其他業(yè)務關注點流程設計的職責分工基于國網概念流程的原則，歸口管理部門負責行使固定資產的管理職能、財務部門負責固定資產的價值管理、資產卡片維護更新，使用部門設備主人負責設備臺帳的維護更新。國網公司將規(guī)范設備分類，并在設備分類與資產分類建立一對一或多對一的對應關系，以自動生成資產卡片時確定資產分類。為提高設備臺帳和固定資產卡片的維護質量，設備使用部門的領導和歸口管理部門的固定資產專責需要定期審核新增設備臺帳和固定資產卡片信息。審核人可以通過定期從ERP系統(tǒng)抽取報表(如，月度固定資產新增清單)的形式進行審核；流程假設在確定物料、設備、固定資產的關系時，遵循下列職責劃分：工程部提供竣工設備清單時，基本確定物料和設備的對應關系；設備主人參與驗收時，實地復核物料和設備的對應關系，如果有出入應提出修改意見。原則上，在財務預轉資工作前，應該完成所有設備的臺帳和資產卡片創(chuàng)建工作，并將在建工程暫估入賬。但在實際業(yè)務中，可能存在設備數(shù)量比較多，來不及趕在財務預轉資之前完成全部設備的資產卡片清單和創(chuàng)建工作。為了不影響財務進行在建工程結轉和計提折舊的需要，設備使用部門應將當前已經完成的工作通過項目經理轉交給財務部門。財務部門根據(jù)折舊處理的需要自行創(chuàng)建預轉資的資產卡片進行在建工程預轉資。設備主數(shù)據(jù)不與財務預轉資用的資產卡片建立對應關系。實物驗收清單：項目工程號、設備類型、設備名稱、資產分類、資產編號、生產廠家、規(guī)格型號、出廠編號、運行銘牌、驗收意見、驗收部門。

PM02.6.9_非生產性詳細業(yè)務流程圖詳細業(yè)務流程說明業(yè)務流程名稱設備主數(shù)據(jù)維護_非生產性固定資產小修適用業(yè)務情況流程適用于省公司本部、地市公司、縣公司的非生產性固定資產小修業(yè)務。小修主要來源于審批通過的非生產性固定資產小修計劃。流程操作要點固定資產專責創(chuàng)建固定資產小修工單，根據(jù)小修性質，確定該小修工程是否外委。若需要外委的由固定資產專責維護外委需求。若需要內部供料，則維護工單的內部物料需求。資產歸口管理部門審批工單計劃，如果在部門審批權限內，通過后固定資產專責檢查結算規(guī)則并下達工單。如果未在部門審批權限內，則報公司領導審核，通過后固定資產專責檢查結算規(guī)則并下達工單。固定資產專責執(zhí)行外委服務采購流程。維修部門/服務供應商打印工單、領料單。維修負責人領料，工作執(zhí)行。使用部門/設備主人對工作進行驗收。維修負責人將多余的物料退回倉庫。資產歸口管理部門審核小修的工料費結算，由固定資產專責在系統(tǒng)中確認外委服務。財務部門收到服務供應商的發(fā)票后進入應付賬款-非實物流程進行發(fā)票校驗。固定資產專責開始應付帳款-清賬流程，針對已經校驗的發(fā)票提出付款請求。固定資產專責進行工單技術完成。財務部門每月定期進行工單結算，將工單成本結轉到成本中心。固定資產專責在確認工單所有成本均已記錄和結轉后，對工單進行業(yè)務完成操作。備注：報表及接口關注點其他業(yè)務關注點流程圖是基于非生產性固定資產（不包括IT類固定資產）的歸口管理部門，實施時根據(jù)本單位的實際情況對歸口部門進行具體設置。

PM02.6.10_非生產性詳細業(yè)務流程圖詳細業(yè)務流程說明業(yè)務流程名稱設備主數(shù)據(jù)維護_非生產性固定資產大修適用業(yè)務情況流程適用于省公司本部、地市公司、縣公司的非生產性固定資產大修業(yè)務。大修主要來源于審批通過的非生產性固定資產大修計劃。流程操作要點固定資產專責根據(jù)下達的非生產性固定資產大修計劃創(chuàng)建工單，并為工單分配預算。根據(jù)大修性質，確定該大修工程是否外委。若需要外委，則由固定資產專責維護外委需求。若需要內部供料，則維護工單的內部物料需求。資產歸口管理部門審批工單計劃和成本，通過后固定資產專責檢查結算規(guī)則并下達工單。固定資產專責執(zhí)行外委服務采購流程。維修部門/服務供應商打印工單、領料單。維修負責人領料，工作執(zhí)行。使用部門/設備主人對工作進行驗收。維修負責人將多余的物料退回倉庫。資產歸口管理部門審核大修的工料費決算，由固定資產專責獲得大修竣工報告后在系統(tǒng)中確認外委服務。財務部門收到服務供應商的發(fā)票后進入應付賬款-非實物流程進行發(fā)票校驗。固定資產專責開始應付帳款-清賬流程，針對已經校驗的發(fā)票提出付款請求。固定資產專責進行工單技術完成。財務部門每月定期進行工單結算，將工單成本結轉到成本中心。固定資產專責在確認工單所有成本均已記錄和結轉后，對工單進行業(yè)務完成操作。備注：報表及接口關注點其他業(yè)務關注點流程圖是基于非生產性固定資產（不包括IT類固定資產）的歸口管理部門，實施時根據(jù)本單位的實際情況對歸口部門進行具體設置。

PM02.7詳細業(yè)務流程圖詳細業(yè)務流程說明業(yè)務流程名稱非生產性固定資產搶修適用業(yè)務情況流程適用于本公司范圍內的非生產性固定資產的搶修業(yè)務。流程適用范圍：省公司本部、地市公司、縣公司。流程操作要點資產歸口管理部門/固定資產專責提出搶修申請，提交部門領導進行審核。資產歸口管理部門領導審核決定是否需要搶修。若需搶修，資產歸口管理部門/固定資產專責確定施工方。施工方領用甲方提供的材料，開始現(xiàn)場施工。資產使用部門/主人、資產歸口管理部門/固定資產專責驗收工作。施工方將剩余的物料退回倉庫。資產歸口管理部門領導審核搶修的工料費結算。資產歸口管理部門/固定資產專責補建搶修工單，維護使用的物料和服務。固定資產專責檢查結算規(guī)則并下達搶修工單。固定資產專責執(zhí)行服務采購流程。施工方打印物料領用單送交倉庫，補辦物料領用手續(xù)，執(zhí)行庫存物資領用流程。固定資產專責根據(jù)審核后的搶修結算對外委服務進行確認。財務部門收到服務供應商的發(fā)票，在應付帳款-非實物