巴塞爾資本協(xié)議III研究教學(xué)課件第二章 從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ

巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ

研究

主要內(nèi)容第一章危機后的金融監(jiān)管改革第二章從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ12第二章從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ的演變歷程巴塞爾Ⅰ的主要內(nèi)容12巴塞爾Ⅰ的影響和評價3巴塞爾Ⅱ的主要改進4巴塞爾Ⅱ的實施及影響從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ看銀行業(yè)監(jiān)管變革56從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ的演變歷程1974年底，十國集團中央銀行行長們在瑞士巴塞爾成立了巴塞爾銀行監(jiān)管委員會.巴塞爾資本協(xié)議的雛形1974年底1975年9月1978年10月1983年5月成立了巴塞爾銀行監(jiān)管委員會通過了《對銀行國外機構(gòu)的監(jiān)管報告》發(fā)布了《綜合資產(chǎn)負債表原則》《對銀行國外機構(gòu)的監(jiān)管原則》兩個基本原則：1、任何銀行海外機構(gòu)不得逃避監(jiān)管。2、監(jiān)管應(yīng)當(dāng)是充分的。從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ的演變歷程巴塞爾Ⅰ的誕生

1988年7月1996年1月1997年9月《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議》《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》《有效銀行監(jiān)管的核心原則》建立了一套完整的、國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險的資本充足率標準，更具有可行性和可操作性，有助于銀行更為全面有效地管理風(fēng)險，維護存款人的正當(dāng)利益和公眾對銀行的信心。強調(diào)了市場風(fēng)險的重要性，對市場風(fēng)險暴露提出來資本計提要求。如果將巴塞爾協(xié)議看作是銀行監(jiān)管的框架，《核心原則》更像是踐行框架的具體標準。從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ的演變歷程巴塞爾Ⅱ的改進最終在2004年6月，十國集團的央行行長一致通過《資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》（巴塞爾Ⅱ）。巴塞爾Ⅱ延續(xù)了巴塞爾Ⅰ以資本監(jiān)管為核心的風(fēng)險監(jiān)管思路，又增加了外部監(jiān)管和市場約束兩大支柱內(nèi)容。在實施巴塞爾協(xié)議的同時，我們應(yīng)該意識到，各國的資本充足監(jiān)管主要針對的是具有系統(tǒng)性風(fēng)險的大型銀行，對小銀行則應(yīng)該采用相對寬松的監(jiān)管標準，實現(xiàn)差異化發(fā)展。返回巴塞爾Ⅰ的主要內(nèi)容《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議》從資本標準和資產(chǎn)風(fēng)險兩個方面對銀行提出了明確的要求，確立了以資本充足率監(jiān)管為核心的資本監(jiān)管框架。資本充足率的計算及標準：確定了資本的構(gòu)成，將商業(yè)銀行的資本分為核心資本和附屬資本。在表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算中，根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險大小，將資產(chǎn)分為四個不同的檔次。通過一定的轉(zhuǎn)化系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)納入資本監(jiān)管框架。對商業(yè)銀行資本充足率的具體指標設(shè)定了最低資本要求。巴塞爾Ⅰ的主要內(nèi)容《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》該規(guī)定主要由風(fēng)險測量框架和資本要求兩部分組成：在風(fēng)險測量框架方面，商業(yè)銀行必須以量化的方式，準確計量出自己所承受的市場風(fēng)險。在資本要求方面，增加了三級資本的概念。這意味著商業(yè)銀行的最低資本金要求相應(yīng)增加了。返回巴塞爾Ⅰ的影響和評價建立了統(tǒng)一的國際標準，但需差異化實施開創(chuàng)了基于風(fēng)險的資本監(jiān)管先河，引發(fā)了資本監(jiān)管有效性的大討論實現(xiàn)了以風(fēng)險為向?qū)У谋O(jiān)管，但同時帶來了監(jiān)管套利返回巴塞爾Ⅱ的主要改進新監(jiān)管框架更加完善與科學(xué)巴塞爾Ⅱ在最低資本要求的基本原則基礎(chǔ)上，增加了外部監(jiān)管和市場約束來對銀行風(fēng)險進行監(jiān)管，構(gòu)建了三大支柱（資本充足率、外部監(jiān)管和市場約束）的監(jiān)管框架。堅持以最低資本充足要求為核心。轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，納入外部監(jiān)管。強化信息披露，引入市場約束。巴塞爾Ⅱ的主要改進擴大風(fēng)險資本要求范圍巴塞爾Ⅱ首次將操作風(fēng)險納入資本充足率的計算，并要求商業(yè)銀行為操作風(fēng)險配置相應(yīng)資本。倡導(dǎo)使用內(nèi)部評級法巴塞爾Ⅱ最主要的創(chuàng)新之一就是提出了計算信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法提出了四個基本要素：違約概率、違約損失率、違約敞口和年期。返回巴塞爾Ⅱ的實施及影響發(fā)達國家對巴塞爾Ⅱ的準備和實施發(fā)達國家自巴塞爾Ⅱ正式頒布以來，大都開始了緊鑼密鼓的準備工作。但是，2008年全球各國銀行都在金融危機中岌岌可危，精力大都放在了如何應(yīng)對危機上，以美國為首的發(fā)達國家在之前所制定的實施計劃也就不了了之。巴塞爾Ⅱ?qū)嵤┑挠绊憣嵤┌腿麪枹蛐枰容^苛刻的條件，對銀行的制度、設(shè)備、技術(shù)、數(shù)據(jù)和人才等各個方面都提出了嚴格的要求。但是巴塞爾Ⅱ的準備和實施也為商業(yè)銀行風(fēng)險管理帶來了許多積極的變化，與實施巴塞爾Ⅱ所帶來的長期收益相比，前期的成本支出是值得的。返回從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ看銀行業(yè)監(jiān)管變革監(jiān)管理念不斷創(chuàng)新從信用風(fēng)險監(jiān)管轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險監(jiān)管更加強調(diào)主動風(fēng)險管理更加強調(diào)激勵相容（選擇高級法進行風(fēng)險管理的銀行，其所需配置的資本金一般要少）從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ看銀行業(yè)監(jiān)管變革監(jiān)管手段更加全面從單一支柱轉(zhuǎn)向三大支柱的監(jiān)管框架。從強調(diào)定量指標轉(zhuǎn)向定量指標和定性指標相結(jié)合。進一步強調(diào)國際合作監(jiān)管。從巴塞爾Ⅰ到巴塞爾Ⅱ看銀行業(yè)監(jiān)管變革監(jiān)管角度更加多元從合規(guī)監(jiān)管轉(zhuǎn)向注重銀行內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)管。從對