竣工財務(wù)決算審計工作底稿-工程監(jiān)理與質(zhì)量控制

底稿編號:c8被審單位：編制人員:被審計項目：編制時間:審計截止日期：復(fù)核人員:審計項目：工程監(jiān)理與質(zhì)量控制復(fù)核日期:主要審計目標(biāo)及審計程序1、監(jiān)理單位的選擇是否通過招投標(biāo)或適當(dāng)方式確定；2、查閱監(jiān)理單位的資質(zhì)等級證書，監(jiān)理單位是否具備與項目相適應(yīng)的資質(zhì)等級；3、建設(shè)單位與工程監(jiān)理單位是否訂立書面委托監(jiān)理合同；4、合同的簽定是否采用了《工程建設(shè)監(jiān)理合同》范本；5、審查監(jiān)理合同，檢查監(jiān)理單位是否按國家的要求實(shí)施監(jiān)理程序，審閱監(jiān)理單位在項目建設(shè)過程中的形成的工作記錄，判斷監(jiān)理工作的有效性；6、監(jiān)理單位是否根據(jù)所承擔(dān)的監(jiān)理業(yè)務(wù)組成工程建設(shè)監(jiān)理機(jī)構(gòu)（監(jiān)理機(jī)構(gòu)一般由總監(jiān)理工程師、監(jiān)理工程師和其他監(jiān)理人員組成）；7、監(jiān)理機(jī)構(gòu)是否選派具備相應(yīng)資格的總監(jiān)理工程師和監(jiān)理工程師進(jìn)駐施工現(xiàn)場8、實(shí)施工程監(jiān)理前，建設(shè)單位是否將委托的工程監(jiān)理單位、監(jiān)理內(nèi)容及監(jiān)理權(quán)限書面通知被監(jiān)理的建筑施工單位；9、總監(jiān)理工程師是否將其授予監(jiān)理工程師的權(quán)限，書面通知被監(jiān)理單位；10、工程監(jiān)理單位有無轉(zhuǎn)讓工程監(jiān)理業(yè)務(wù)的問題；11、監(jiān)理單位與被監(jiān)理工程承包單位是否有隸屬關(guān)系或其他利害關(guān)系，監(jiān)理單位與工程所需建筑材料、設(shè)備等供應(yīng)單位是否有隸屬關(guān)系或其他利害關(guān)系；12、查閱監(jiān)理工作資料,檢查監(jiān)理單位監(jiān)理程序是否完備、合規(guī)、具體包括：（1）是否編制工程建設(shè)監(jiān)理規(guī)劃；（2）是否按工程建設(shè)進(jìn)度、分專業(yè)編制工程建設(shè)監(jiān)理細(xì)則；（3）監(jiān)理過程中是否按照建設(shè)監(jiān)理細(xì)則進(jìn)行建設(shè)監(jiān)理；（4）監(jiān)理單位是否參與了工程竣工預(yù)驗(yàn)收，并簽署了監(jiān)理意見；（5）建設(shè)監(jiān)理任務(wù)完成后，監(jiān)理單位是否向建設(shè)單位提供了工程建設(shè)監(jiān)理檔案資料；13、對照國家規(guī)定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，檢查支出憑證等財務(wù)資料，檢查監(jiān)理收費(fèi)是否符合國家規(guī)定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。14、其他與監(jiān)理相關(guān)問題?；臼聦?shí)一、監(jiān)理單位的確定及工作情況二、存在的問題：1、、項目組長復(fù)核意見：復(fù)核人：年月日被審計單位意見