飯店管理規(guī)定草案

飯店管理規(guī)定草案)))飯店管理制度草案員必須履行管理的職責(zé)，做表、計(jì)劃、檢查并且逐步修訂完善。1財(cái)務(wù)管理制度(A頁2收銀管理制度(B頁3樓面管理制度(C頁4采購(gòu)管理制度(D頁5倉庫管理制度(E頁6中櫥管理制度(F頁7單據(jù)管理制度(E頁)))))度分為三個(gè)部分：崗位及職責(zé)、會(huì)計(jì)處理程序、會(huì)計(jì)核算辦法。以崗位：1、出納；2、收銀；3、庫管；4、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；5、會(huì)計(jì)核算組。(二)會(huì)計(jì)核算組分為：1、采購(gòu)應(yīng)付賬款組；2、收入、應(yīng)收賬款組；3、固定資產(chǎn)核算組；4、成本核算組；5、工資核算組；6、材料核算；7、總賬、稽核、綜合分析組。(1)領(lǐng)導(dǎo)飯店財(cái)務(wù)工作，參與飯店經(jīng)營(yíng)決策；(2)組織人員制定飯店財(cái)務(wù)制度；(3)監(jiān)督財(cái)務(wù)制度執(zhí)行；(4)執(zhí)行財(cái)務(wù)稽核、綜合分析職責(zé)；(5)審核對(duì)外報(bào)表并簽字；(6)組織會(huì)計(jì)培訓(xùn)、會(huì)計(jì)考核；(7)組織實(shí)施財(cái)務(wù)公關(guān)計(jì)劃(銀行、稅務(wù)等)；(8)對(duì)處理財(cái)務(wù)不當(dāng)造成的違章、罰款、浪費(fèi)等現(xiàn)象視具體情況負(fù)相應(yīng)責(zé)任；(9)對(duì)飯店成本、費(fèi)用管理措施監(jiān)督執(zhí)行不嚴(yán)而造成的損失負(fù)責(zé)；(10)對(duì)不及時(shí)清理現(xiàn)金、存款、往來賬款等賬而造成的損失負(fù)責(zé)；(11)對(duì)各種會(huì)計(jì)資料管理不善，出現(xiàn)損壞、遺失負(fù)責(zé)；(12)對(duì)未做好財(cái)務(wù)分析工作負(fù)責(zé)；(13)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)參與各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同的簽訂；(14)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)參與投資項(xiàng)目的核算與控制；(15)對(duì)各部門的成本、費(fèi)用有檢查權(quán)、監(jiān)督權(quán)；(16)對(duì)違反飯店財(cái)務(wù)制度的收、支，有權(quán)制止并呈報(bào)股東會(huì)；(17)對(duì)飯店各環(huán)節(jié)的節(jié)約和浪費(fèi)情況有權(quán)檢查并提出獎(jiǎng)懲意見；(18)有權(quán)要求各部門提供有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、定額、管理措施等資料；(20)負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)人員對(duì)企業(yè)現(xiàn)金、財(cái)物進(jìn)行臨時(shí)抽檢和盤點(diǎn)；(21)負(fù)責(zé)組織實(shí)施會(huì)計(jì)電算化方案；22)負(fù)責(zé)擬定會(huì)計(jì)崗位職責(zé)，對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行合理分工。(1)采購(gòu)、應(yīng)付賬款核算；查申購(gòu)計(jì)劃；③審查采購(gòu)入庫單、申購(gòu)單是否一致；④審查入庫單各項(xiàng)是否準(zhǔn)確無誤；⑤審查采購(gòu)結(jié)算憑證(發(fā)票入庫單、送貨單等)，防止錯(cuò)付、差異核算；⑦登記應(yīng)付賬款賬，材料成本差異明細(xì)賬；⑧審核內(nèi)交易結(jié)算單據(jù)。(2)銷售、應(yīng)收組；審核收銀記錄本；③審核折免單據(jù)；④審核內(nèi)部交易結(jié)算；②折舊核算；③清理核算；④制定飯店固定資產(chǎn)目錄和折舊單據(jù)；⑤登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬；⑥固定資產(chǎn)清理整頓。同各部門制定費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及管理辦法；③成本費(fèi)用的歸集與分配；④登記有關(guān)明細(xì)賬。工資表；②分配計(jì)算；③審核發(fā)放。算材料領(lǐng)用存；③登記有關(guān)明細(xì)賬；④各項(xiàng)低耗品的購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用、攤銷核算；⑤各項(xiàng)低耗品及材料的報(bào)廢核算。賬憑證；③登記總分類賬；④月終財(cái)務(wù)分析；⑤填制各類報(bào)表。得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)。逐筆逐日及時(shí)進(jìn)行登記；賬目必須日清月結(jié)，賬實(shí)相符。和銀行存款總賬核對(duì)，做到賬賬相符.款日?qǐng)?bào)表，于次日上午12時(shí)前上報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核確認(rèn)會(huì)計(jì)定期及不定期現(xiàn)金盤點(diǎn)檢查，并填制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。(10)按時(shí)到吧臺(tái)收取營(yíng)業(yè)款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現(xiàn)金。會(huì)計(jì)進(jìn)行處理，不得擅自用盤點(diǎn)的長(zhǎng)款抵補(bǔ)以前的短款。(12)月終對(duì)吧臺(tái)剩余發(fā)票進(jìn)行盤點(diǎn)，并接受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)發(fā)票盤點(diǎn)檢查。誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報(bào)發(fā)票使用數(shù)等違紀(jì)行為，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。接受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及股東的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、檢查。收銀員)簽字。(13)營(yíng)業(yè)稽核平時(shí)應(yīng)臨時(shí)對(duì)收銀員現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)和核對(duì)，若發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤即時(shí)糾正，若長(zhǎng)期發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)匯總各股東。4、收銀職責(zé)參見《收銀制度》5、庫管職責(zé)參見《庫房管理制度》、出納由股東會(huì)決定選人擔(dān)任出納；資產(chǎn)(固、低)以實(shí)際支付價(jià)款加上合理費(fèi)用(運(yùn)輸、稅費(fèi)等)為計(jì)賬金額。理費(fèi)用為計(jì)賬金額。移動(dòng)月財(cái)產(chǎn)(固、低)價(jià)值入賬，可移動(dòng)財(cái)產(chǎn)單獨(dú)計(jì)價(jià)計(jì)劃價(jià)格(原材料的管理參見《存收入以扣除折免后的金額為計(jì)賬金額。2、其他與營(yíng)業(yè)無關(guān)的收入直接計(jì)入損益(沖費(fèi)用或成本)。3、收入按飯店設(shè)置明細(xì)賬。、費(fèi)用按飯店實(shí)際情況設(shè)定賬。容：原材料、醬料、佐料、菜瓜類、肉類、鮮活類、冰鮮、家禽野味類、大米、3、費(fèi)用內(nèi)容：除成本、資產(chǎn)外(含一次性用品、維修、接待、醫(yī)療事故、布草清洗、等度中未涉及事項(xiàng)核算參照有關(guān)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。，折免記錄須折免負(fù)責(zé)人簽字，收款記錄須出納負(fù)責(zé)人簽字，確認(rèn)生效。3、內(nèi)部結(jié)算單據(jù)：所有內(nèi)部結(jié)算單據(jù)經(jīng)合法的審批程序后會(huì)計(jì)可直接記賬。憑證每旬由出納報(bào)賬，經(jīng)會(huì)計(jì)審核傳遞各股東，各股東復(fù)核后傳遞處存放。原始憑證均應(yīng)填制記賬憑證。2、不合會(huì)計(jì)規(guī)定的原始憑證不得填制憑證(經(jīng)重新審批后方可)。3、記賬憑證處理錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)立即更正，交簽章證明或重新編制記賬憑證。賬憑證均應(yīng)以真實(shí)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)。、下列憑證為不合法記賬憑證：處賬憑證時(shí)，原始憑證的復(fù)核：額；憑證復(fù)核并匯總。2、根據(jù)記賬憑證、匯總憑證、登記總賬、分類賬、明細(xì)賬。；應(yīng)付賬產(chǎn)；③待攤費(fèi)用；④預(yù)損費(fèi)用；⑤折舊賬產(chǎn)；⑥賬實(shí)、賬證不相符的調(diào)整事項(xiàng)；⑦各項(xiàng)損益類賬產(chǎn)清理?，F(xiàn)金、存款各類三級(jí)賬年度結(jié)賬時(shí)可不啟用新賬薄，其余分類賬總須啟用新賬薄。部交易科目應(yīng)于合并后填寫，如有差異應(yīng)查明原因并及時(shí)調(diào)整。報(bào)表前不得記賬及過賬(電腦)，以免賬表不符。4、報(bào)表根據(jù)要求和時(shí)限呈送。5、報(bào)表均應(yīng)由負(fù)責(zé)人留底備查。報(bào)表不得隨意抄寫、考核，非指定人需求人不得借閱或抄寫備份。財(cái)務(wù)人員工作變動(dòng)時(shí)均應(yīng)辦理交接手續(xù)。交接、記錄應(yīng)有以下事項(xiàng)：份。原始憑證、記賬憑證、賬薄、報(bào)表、交接記錄均應(yīng)按各自要求裝訂和保務(wù)盤點(diǎn)制度盤點(diǎn)范圍包括：原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存、現(xiàn)金等。：1、不定時(shí)抽查；2、每月盤點(diǎn)制；3、年終清查制度。三、組成人員：財(cái)務(wù)、保管、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人(主管)1、原材料月終盤點(diǎn)由：財(cái)務(wù)、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人(主管)2、低值易耗品、財(cái)產(chǎn)每月盤點(diǎn)由保管、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人(主管)4、不定時(shí)抽查：財(cái)務(wù)、實(shí)物負(fù)責(zé)人。應(yīng)做好計(jì)量工具準(zhǔn)備工作。2、出納現(xiàn)金應(yīng)按不同面值、種類現(xiàn)金分類整理，并填寫現(xiàn)金清單。31、每月末(當(dāng)月最后一天或次月1日)由財(cái)務(wù)人員、實(shí)物負(fù)責(zé)人對(duì)原材料進(jìn)行全面盤確無誤，以便核算成本。準(zhǔn)備各種實(shí)物計(jì)量工具，以便準(zhǔn)確計(jì)量。各財(cái)產(chǎn)和低值易耗品進(jìn)行清點(diǎn)。4、盤點(diǎn)前，會(huì)計(jì)應(yīng)先將賬面余額調(diào)整為正確結(jié)存數(shù)后，才能盤點(diǎn)。5、財(cái)產(chǎn)和低值易耗品盤點(diǎn)應(yīng)于盤點(diǎn)完畢后填寫盤點(diǎn)差異表，差異表應(yīng)上呈各股東。1、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)管理所有的財(cái)產(chǎn)，并建立財(cái)產(chǎn)明細(xì)賬，對(duì)財(cái)產(chǎn)管理負(fù)有監(jiān)管責(zé)任。負(fù)況2、本制度所指財(cái)產(chǎn)包括：空調(diào)、、電腦、設(shè)施設(shè)備、辦公家具、廚房用生產(chǎn)設(shè)備4、本制度包括：財(cái)產(chǎn)入賬、財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用與登記、財(cái)產(chǎn)使用及維修保護(hù)、財(cái)產(chǎn)清理整B頁收銀管理制度銀員業(yè)務(wù)上屬于財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)。員填寫的點(diǎn)菜單、加點(diǎn)菜單、酒水單上記載的菜品、灑水、香煙等名稱、數(shù)量、準(zhǔn)確輸入電腦，及時(shí)核對(duì)。根據(jù)匯總金額填寫交款單，與點(diǎn)菜單、結(jié)賬單一起于營(yíng)業(yè)結(jié)束后交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核人員簽字確認(rèn)后也一并交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核；無權(quán)單聯(lián)讓相關(guān)人員簽字改單，只能整聯(lián)簽字作廢。性、安全性負(fù)責(zé)。妥善保管營(yíng)業(yè)尾款，拒收假幣，否則發(fā)生短缺責(zé)任自負(fù)。守經(jīng)營(yíng)秘密，不得隨意透露酒樓經(jīng)營(yíng)秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。8、遵守前廳相關(guān)制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)收集、反饋客人意見。、保持吧臺(tái)及工作區(qū)域衛(wèi)生干凈、整潔，與前廳要求一致。及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)任務(wù)。失誤而導(dǎo)致的走單、漏數(shù)負(fù)全責(zé)。業(yè)現(xiàn)金負(fù)全部責(zé)任(差額、偽鈔、違規(guī)支取現(xiàn)金、被盜)。銀記錄收銀單據(jù)毀損、遺失負(fù)責(zé)。業(yè)收入的第一步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。它要求收己的工作內(nèi)容及工作程序，并運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的記簿上簽據(jù)是否順號(hào)，如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即報(bào)告會(huì)計(jì)如記錄不全則退回記單員。單人全后，按點(diǎn)菜單開始正式計(jì)算，待客人結(jié)帳時(shí)使用；然后將客人人數(shù)、容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。按點(diǎn)菜單開始正式計(jì)算，手工計(jì)算填寫完畢后即可等待客人結(jié)帳。(可根據(jù)實(shí)際操作需要修改防修改帳單。應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證實(shí)后，將作廢單(必需完整兩聯(lián))按編號(hào)順序交收銀，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審計(jì)審8、束時(shí)，將營(yíng)業(yè)報(bào)表、結(jié)賬單、點(diǎn)菜單、按編碼順序移交會(huì)計(jì)。填寫現(xiàn)金移交清單(包括：面額、張數(shù)、金額、總金額)，將現(xiàn)金移交出納。9、零錢找補(bǔ))、因特殊原因(投訴及事故)，確實(shí)需從營(yíng)業(yè)款項(xiàng)。10、收銀柜現(xiàn)鈔超過一定金額(待定)時(shí)，應(yīng)及時(shí)存入保險(xiǎn)柜(或移交財(cái)務(wù))。C頁樓面管理制度()1、點(diǎn)菜單一式三聯(lián)。(一聯(lián)中櫥保管、一聯(lián)收銀保管、一聯(lián)記單員保管)作程序填制點(diǎn)菜單，菜品、數(shù)量、金額應(yīng)真實(shí)準(zhǔn)確，金額大小寫一致，字體工整。若有差錯(cuò)責(zé)任自負(fù)。點(diǎn)菜單可以修改但必須整聯(lián)復(fù)寫，不得單聯(lián)填制。3、每日將點(diǎn)菜單于營(yíng)業(yè)結(jié)束后按編碼順序匯總一起上交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核對(duì)帳檢查。4、記單員必須保管好點(diǎn)菜單，遺失按每張(待定)00元予以處罰?；锿俗龀鰮p害酒店利益的事情，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，給予重罰，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重7、接受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、檢查、考評(píng)。、記單員根據(jù)飯店業(yè)務(wù)需求設(shè)置指定人員及人數(shù)。記單員(服務(wù)員)手工操作工作程序開結(jié)賬單附(點(diǎn)菜單)→熱情請(qǐng)客人簽字確認(rèn)餐費(fèi)→結(jié)賬完畢、菜式每上一樣、服務(wù)員或記單員必須親自在點(diǎn)菜單上加蓋“確認(rèn)”章，避免重復(fù)上菜。時(shí)間及改單。管理制度況，可供菜品、酒水、特別推介，訂餐動(dòng)態(tài)，服務(wù)人員到崗用餐情況，主動(dòng)和客人溝通，及時(shí)解決出現(xiàn)的問題，較好地處。人員，發(fā)揮帶頭作用并及時(shí)補(bǔ)位，保證各項(xiàng)服務(wù)精益求精，有較強(qiáng)的事業(yè)心。受過相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)，有一求各部提供合法申購(gòu)單。2、有權(quán)對(duì)申購(gòu)物資數(shù)量和品種做調(diào)整。(1)有權(quán)口頭呈述調(diào)整原因、理由，若申購(gòu)部門同意調(diào)整則按調(diào)整后實(shí)施；2)有權(quán)書面陳述調(diào)整原因、理由，股東批準(zhǔn)后，按調(diào)整后實(shí)施。3、有權(quán)拒絕執(zhí)行不合法的申購(gòu)單。有關(guān)制度相違背)；(注：要求、質(zhì)量、期限)(2)手續(xù)不合法(與有關(guān)制度相違背)；4、有權(quán)要求各部提供日常需求預(yù)測(cè)資料。權(quán)參與《質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》的制定。、有權(quán)參與《計(jì)劃成本》的制定。8、有權(quán)獨(dú)立從事采購(gòu)(擬定采購(gòu)計(jì)劃)，實(shí)施物資采購(gòu)。購(gòu)單。2、調(diào)整申購(gòu)單。3、市場(chǎng)調(diào)查。(1)商家調(diào)查每半月度調(diào)查一次；(2)每周調(diào)查一次市場(chǎng)價(jià)格；(3)每季度區(qū)域市場(chǎng)調(diào)查。4、出具市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告。5、起草供貨協(xié)議。、參與制定《質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》，提供現(xiàn)行市場(chǎng)質(zhì)量參考。7、參與制定《計(jì)劃成本》，提供現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格參考。8、供應(yīng)商洽談。9、供應(yīng)商協(xié)調(diào)。物資采購(gòu)(定貨、購(gòu)貨、驗(yàn)收、退貨、協(xié)商)。采購(gòu)資料(各種報(bào)表、單據(jù)等)。時(shí)性：對(duì)未能及時(shí)采購(gòu)而造成的量化損失負(fù)責(zé)。2、采購(gòu)準(zhǔn)確性：對(duì)超過誤差浮動(dòng)率(額)的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格負(fù)責(zé)。4、對(duì)因供應(yīng)商選擇不當(dāng)而造成的量化損失負(fù)責(zé)。5、對(duì)因供應(yīng)商協(xié)調(diào)不力而造成的量化損失負(fù)責(zé)。6、對(duì)因商品質(zhì)量不合格而造成的損耗負(fù)責(zé)。7、對(duì)因《供應(yīng)商協(xié)議》而帶來的損失負(fù)責(zé)。。2、商家調(diào)查：①家禽、野味、鮮活、肉類、商家主要調(diào)查商家實(shí)力背景、商家貨源(供應(yīng)商)、是否充足、渠道是否暢通、商家資金實(shí)力、經(jīng)營(yíng)年限等；②佐料干雜商家調(diào)查，除。4、價(jià)格調(diào)查：主要是供應(yīng)商以外的價(jià)格調(diào)查，以評(píng)估供應(yīng)商價(jià)格高低。場(chǎng)調(diào)查：各大市場(chǎng)和周邊市場(chǎng)貨源和價(jià)格調(diào)查，以便對(duì)采購(gòu)訂價(jià)做參考。料，受季節(jié)影響較大的家應(yīng)每十天報(bào)一次價(jià)。組成價(jià)格調(diào)查小組，不定期的組織市場(chǎng)調(diào)查，包括市場(chǎng)價(jià)3、平時(shí)，商家供應(yīng)價(jià)(入庫價(jià))要與采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查價(jià)相比，發(fā)現(xiàn)問題，即時(shí)協(xié)調(diào)供應(yīng)商，調(diào)整當(dāng)期和后期商品價(jià)格，差距較大的，應(yīng)查明原因，如是供應(yīng)商原因(欺詐等)立即終，并按協(xié)議追回經(jīng)濟(jì)損失。在商品同等同級(jí)的情況下進(jìn)行。同時(shí)考慮影響價(jià)格的幾個(gè)主要因素(采購(gòu)時(shí)段、季節(jié)因素等)。1、根據(jù)以上調(diào)查確定商家(考慮綜合因素)。2、市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告(商家)，確定商家。3、每類商品最低確定三個(gè)供應(yīng)商(一主、兩次)。，需對(duì)供應(yīng)商加以調(diào)查和確認(rèn)，并做出確認(rèn)書。同按照合同管理制度執(zhí)行。在供應(yīng)合同中要有有關(guān)于因質(zhì)量、價(jià)格、數(shù)量、我方造成損失或負(fù)面影響時(shí)，商家應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和賠償內(nèi)容。、所有供應(yīng)商原則上采取送貨上門，月終結(jié)算方式。7、每半年對(duì)供應(yīng)商調(diào)查一次，不行的另選商家，其資格合乎條件的繼續(xù)簽訂合同。格再確定商家采購(gòu)。作驗(yàn)收，價(jià)格、數(shù)量不符者要提出退貨或補(bǔ)貨。后，采購(gòu)應(yīng)在驗(yàn)收入庫單上簽字，必須認(rèn)真核對(duì)貨物的價(jià)格和，如有不符，不得簽字。采購(gòu)要擬定采購(gòu)計(jì)劃，先購(gòu)急需用品和原材料，后購(gòu)其他物品，切實(shí)保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常進(jìn)行，如影響營(yíng)業(yè)。5、平時(shí)應(yīng)主動(dòng)了解商品庫存量，當(dāng)經(jīng)營(yíng)用原材料達(dá)到最低儲(chǔ)備量時(shí)(酒水、佐料、一次性應(yīng)提醒辦理相關(guān)申購(gòu)手續(xù)。長(zhǎng)(影響到營(yíng)業(yè)為標(biāo)準(zhǔn))和價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)不符者，采購(gòu)應(yīng)按合辦法。7、采購(gòu)對(duì)購(gòu)進(jìn)物資的質(zhì)量應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)。供應(yīng)商，如采購(gòu)和其他驗(yàn)收人員認(rèn)定物資品質(zhì)等級(jí)有9、采購(gòu)的要求：(1)準(zhǔn)確性；數(shù)量和價(jià)格不得超過或低于申購(gòu)數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)浮動(dòng)比率。在驗(yàn)收時(shí)，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人(飯店負(fù)責(zé)人、中櫥負(fù)責(zé)人、庫管等)要嚴(yán)格把關(guān)，不得隨意入庫或接收貨物。(2)質(zhì)量等因素要嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。誤差不得超過標(biāo)準(zhǔn)誤差率。誤差太大要立關(guān)部門要嚴(yán)格把關(guān)，如因質(zhì)量等問題造成損失的要追究相關(guān)人員的責(zé)任。(3)及時(shí)性：采購(gòu)過程中，不能出現(xiàn)缺貨，供應(yīng)時(shí)間要及時(shí)，如因采購(gòu)不及時(shí)造成的經(jīng)濟(jì)損失由采購(gòu)和供應(yīng)商負(fù)責(zé)。3、備用金采取每周結(jié)算一次(暫定)(根據(jù)實(shí)際情況確定報(bào)賬周期)。4、采購(gòu)結(jié)賬時(shí)應(yīng)憑合法的單據(jù)結(jié)賬。①入庫單有以下人員簽字：質(zhì)檢、保管(或監(jiān)職)、采購(gòu)；②發(fā)票或收據(jù)(包括內(nèi)部費(fèi)用報(bào)銷單)需經(jīng)飯店負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)、股東執(zhí)行人簽字。對(duì)當(dāng)次所供應(yīng)的商品有無價(jià)格質(zhì)量等問題，如有應(yīng)先處理問題，再按規(guī)定的手續(xù)結(jié)賬。填寫價(jià)格變動(dòng)報(bào)告。。準(zhǔn)備。。年應(yīng)做出供應(yīng)商合作評(píng)價(jià)書，對(duì)半年來供應(yīng)商價(jià)格、服務(wù)(供貨服務(wù))等做出綜便確定下半年是否再與其合作。服務(wù))。倉庫管理制度(E頁度全管理責(zé)任書否完好無損。庫房?jī)?nèi)時(shí)檢查庫房通風(fēng)設(shè)施是否完好，并定時(shí)開關(guān)通風(fēng)設(shè)施，做好庫房防潮工作。查門窗是否鎖好，平時(shí)應(yīng)檢查門窗是否完好無損，如有損壞及修補(bǔ)。4、庫房應(yīng)劃分指定接待區(qū)域。6、防潮；隨時(shí)檢查物品的質(zhì)量，一旦發(fā)現(xiàn)物品有變質(zhì)的可能(趨勢(shì))應(yīng)立即采取有效的措施(曝曬等)。控制易受潮物資的進(jìn)貨量即縮小最高儲(chǔ)備量。7、電源：所有的電源明線要遠(yuǎn)離火源(灶臺(tái)等)，所有的電源插座要離地1米以上，以貨柜要與電源明線和插座有一定的距離。所有貨物要遠(yuǎn)離雨漏之地。平時(shí)要加強(qiáng)房屋的維修維護(hù)。火財(cái)、物置放于庫房靠里邊不易接觸火源地方；亂放；積小、價(jià)值大的財(cái)產(chǎn)、物資置放于庫房最里邊；分區(qū)域，并帖上該區(qū)域存放貨物名稱標(biāo)簽。堆放要整齊，置放在的放在外，保質(zhì)期長(zhǎng)的放在較里面?；厥諒U品、包裝物應(yīng)單獨(dú)境。散，避免擠壓以防變質(zhì)。隨時(shí)注意疏菜的水分保養(yǎng)，以防菜葉干枯，鮮活物品更要保障水分充足和新鮮(根據(jù)物品的需要)。放需要嚴(yán)格的要求的：要嚴(yán)格的按照存放溫度存放。隨時(shí)正確。如遇停電導(dǎo)致溫控設(shè)施不能正常工作，要立即做好應(yīng)急處理方求把損失降到最低。平時(shí)要做好溫控設(shè)施的檢查工作、維護(hù)工作。庫管應(yīng)與有關(guān)人員做好應(yīng)急預(yù)案。，應(yīng)根據(jù)每類物品的不同性質(zhì)擺放在合理的位置，不得亂擺亂放。(防潮的不能與鮮貨放在一起等)嚴(yán)格要求。易接近水的地方應(yīng)把設(shè)施離地十公分高，平時(shí)應(yīng)保持設(shè)施的干爽和清潔，室外設(shè)施應(yīng)做好防雨措施，以防設(shè)備腐銹。規(guī)定使用方法。—由部門負(fù)責(zé)人、庫管、實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3、各種低值易耗品建立部門物資卡。定期對(duì)物資增減進(jìn)行記錄?；亍⒌昝婀餐贫?，原材料、一次性耗用物資最高儲(chǔ)備量、最低儲(chǔ)備量。收注意事項(xiàng)：、發(fā)票、質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)，凡無質(zhì)檢標(biāo)準(zhǔn)或質(zhì)檢證明、保修單(售后服務(wù)卡)的杜絕入庫標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收。③裝修工程驗(yàn)收應(yīng)填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，自購(gòu)材料辦理驗(yàn)收單(可移動(dòng)財(cái)產(chǎn)按照①②行)意申購(gòu)單與送貨單(發(fā)票或收據(jù))的核對(duì)；②注意驗(yàn)收產(chǎn)稱、規(guī)格、型號(hào)是否與實(shí)物一致，不一致的拒絕入庫。驗(yàn)收其保質(zhì)期、貨物批號(hào)等；②鮮活食品的驗(yàn)收應(yīng)嚴(yán)》執(zhí)行；③原輔材料的驗(yàn)收注意整體驗(yàn)收，例：統(tǒng)一包裝內(nèi)材料數(shù)量收方式對(duì)其進(jìn)行驗(yàn)收。④注意與申購(gòu)單的核對(duì)，數(shù)量超出浮動(dòng)范圍的拒絕入庫。不符各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的拒絕入庫。財(cái)產(chǎn)、物資等不同的驗(yàn)收手段，準(zhǔn)備準(zhǔn)確、完整的計(jì)量工具，以備驗(yàn)收和盤點(diǎn)使用。格按照各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)、物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收，不得采用估計(jì)便方式。因質(zhì)量驗(yàn)收而造成的經(jīng)濟(jì)損失由庫管質(zhì)檢共同承擔(dān)。以上方面存在問題，庫管不得入庫。移動(dòng)物資辦理驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、)。。先將貨物擺放在指定接待區(qū)域，并清點(diǎn)一次，在未填好領(lǐng)料單后應(yīng)再次核對(duì)產(chǎn)品數(shù)量與實(shí)物是否一致。寫調(diào)撥單，同時(shí)應(yīng)對(duì)財(cái)產(chǎn)卡和部門物資卡進(jìn)行登記撥過程中的安全管理，物資沒有送到使用部門時(shí)，責(zé)任由保管辦理調(diào)撥人員共同承擔(dān)。6、沒有部門負(fù)責(zé)人的簽字的出庫指令保管不得出庫。一旦出庫所有責(zé)任自行負(fù)責(zé)。、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)差異表、貨物短溢余)單)分別歸類裝訂成冊(cè)。原材料流水賬。2、財(cái)產(chǎn)明細(xì)賬應(yīng)認(rèn)真填寫固定資產(chǎn)明細(xì)賬，各欄目(總數(shù)、分類、使用年限、折舊單、門代例如：P/M/D/K-入入庫單，領(lǐng)領(lǐng)料單，調(diào)撥單調(diào)，盤表。憑證號(hào)數(shù)為該入、領(lǐng)、調(diào)號(hào)碼，如下欄目：存放地點(diǎn)、名稱、規(guī)格、類別、單位、編號(hào)號(hào)填寫方法同財(cái)產(chǎn)明細(xì)賬。部門物資卡片與同一存入地地點(diǎn)的低值易耗品、明細(xì)賬應(yīng)一致。4、原材料賬務(wù)分為兩部份：(1)鮮活食品平時(shí)只登記購(gòu)入數(shù)量，到月末根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)量登記盤存數(shù)和領(lǐng)用數(shù)。(2)其他原材料明細(xì)賬平時(shí)既要登記入庫數(shù)也要登記出庫數(shù)和結(jié)存5、所有賬務(wù)登記均須依據(jù)合法有效的原始依據(jù)為準(zhǔn)，不得擅自涂改和撕毀?？偙P點(diǎn)表，即財(cái)產(chǎn)分布匯總盤點(diǎn)表，如：空調(diào)50臺(tái)，其中基即：帳帳相符、賬證相付、賬卡相符、賬實(shí)相符。落實(shí)責(zé)任視情節(jié)輕重給予50—款，沒收肇事物件，造成損失的給予賠償，情節(jié)嚴(yán)重的給予辭退或追究法律責(zé)任。、賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)暫遵循集團(tuán)公司財(cái)務(wù)制度。凡在盤點(diǎn)及所有存貨，不論其存放地點(diǎn)如何均應(yīng)做為飯店存貨。分為存貨分為：原材料(醬料、干貨、佐料、菜瓜類、肉類、鮮活類、冰鮮、家禽野味類1、存貨的采購(gòu)必須以審核有效的申購(gòu)單購(gòu)貨。(嚴(yán)格按照申購(gòu)單的質(zhì)量，等級(jí)、數(shù)量2、存貨采購(gòu)必須按有關(guān)制定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)。購(gòu)買量不得超過最高儲(chǔ)備量。3、(原材料)原則上實(shí)行滾動(dòng)結(jié)算采購(gòu)方式。1、存貨驗(yàn)收人員以質(zhì)檢人員、庫管人員、加工車間負(fù)責(zé)人(或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人)。2、驗(yàn)收時(shí)應(yīng)注意驗(yàn)收貨物的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、金額。3、驗(yàn)收時(shí)還應(yīng)注意申購(gòu)程序是否合法和齊備。議應(yīng)匯報(bào)基地負(fù)責(zé)人或上級(jí)分管領(lǐng)導(dǎo)。食品在店面驗(yàn)收，干雜、佐料在庫房驗(yàn)收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗(yàn)收，低值易耗品在使用部門(或庫房)驗(yàn)收。菜品質(zhì)量等級(jí)分別計(jì)價(jià)回收，成品菜原則上不回收，如須二次工的按出廠價(jià)回收。并辦理相關(guān)入庫手續(xù)。回油按油的成品率計(jì)算入庫數(shù)量。7、數(shù)量、質(zhì)量等有不符，應(yīng)按實(shí)物入庫，并填寫貨物溢余(短缺)單。8、以實(shí)物數(shù)量、質(zhì)量登記相關(guān)明細(xì)賬。9、月終所有入庫單(連同申購(gòu)單存根聯(lián))存根歸類建檔，裝訂成冊(cè)，以便查閱。有俗稱的備注俗稱。活食品入庫時(shí)合理損耗按相關(guān)部門制定的采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，同時(shí)計(jì)入采購(gòu)成本；物為準(zhǔn)。價(jià)格重新計(jì)算。金額以實(shí)付為準(zhǔn)。②所有存貨經(jīng)營(yíng)過程中的報(bào)損應(yīng)有實(shí)物報(bào)告書(說明原因、數(shù)量等)，報(bào)損報(bào)告書由部門負(fù)責(zé)人簽署報(bào)損性質(zhì)和初步處理意見，執(zhí)總復(fù)核，最后呈總經(jīng)理簽③存貨廢品能統(tǒng)一回收處理(例如：酒類包裝物、生產(chǎn)用工具廢品需經(jīng)庫管統(tǒng)一回收將此項(xiàng)目納入部門成本核算范圍。報(bào)損的計(jì)入部門費(fèi)用，非正常報(bào)損的，由實(shí)物負(fù)責(zé)人承易耗品損耗要制定定性標(biāo)準(zhǔn)。1、出庫以部門領(lǐng)料人員(或庫管)開具并經(jīng)領(lǐng)用部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后，庫管才得出庫。2、按領(lǐng)料單登記相關(guān)明細(xì)賬，低值易耗品還應(yīng)建立部門實(shí)物卡。3、月終所有領(lǐng)料單(包括部門負(fù)責(zé)人指令出庫指令手續(xù))，歸類建檔裝訂成冊(cè)。4、代銷商品、鋪底銷售商也應(yīng)按第四、第五程序辦理。5、退庫、退貨分別以紅字辦理領(lǐng)料單、入庫單。理入庫的鮮活食品可不再辦理領(lǐng)用手續(xù)，加工車間負(fù)責(zé)人應(yīng)字欄目簽字，直接在使用部門入庫的低值易耗品可同時(shí)辦理入庫和領(lǐng)用手續(xù)。7、領(lǐng)料單上的名稱欄應(yīng)以公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)稱謂為準(zhǔn)，有俗稱的注明俗稱。1、庫房和實(shí)物負(fù)責(zé)人應(yīng)按存貨的特性、注意事項(xiàng)，做好存貨管理(防潮、防電、防火、霉?fàn)€、變質(zhì)、堆放要求等)。2、原材料應(yīng)制定存放數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)(最高儲(chǔ)備、最低儲(chǔ)備等)，以便銷售和資金管理。低值易耗品的管理：部門負(fù)責(zé)人要把每件物品落實(shí)到人頭(崗位)，同時(shí)保管要建立部門區(qū)域物點(diǎn)數(shù)管理。4、存貨發(fā)放以先進(jìn)先出為準(zhǔn)則，以便實(shí)物質(zhì)量管理。5、存貨中的原材料應(yīng)每月對(duì)存貨的質(zhì)量進(jìn)行詳細(xì)檢驗(yàn)，以防存貨受損或霉?fàn)€變質(zhì)。、庫管人員應(yīng)注意以下事項(xiàng)：持庫房清潔、衛(wèi)生、整齊；意庫房通風(fēng)設(shè)備等環(huán)境設(shè)施的運(yùn)行狀況；額較大的存貨應(yīng)擺放在庫房最里邊；注意庫房的門窗是否完好，做好庫房防火、防盜工作。7、任何人、部門未具有相關(guān)合法手續(xù)，庫房或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人不得借用和領(lǐng)用存貨。8、平時(shí)應(yīng)加強(qiáng)實(shí)物、卡片、實(shí)賬的核對(duì)工作(可每日核對(duì))。9、成品菜回收菜(需二次加工的)嚴(yán)格以先進(jìn)先出的準(zhǔn)則，每日對(duì)菜品質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，嚴(yán)格按照成品菜擺放規(guī)則擺放(新、陳擺放規(guī)則等)。10、店面(桌、椅等設(shè)施)的管理財(cái)產(chǎn)管理方式管理。、衛(wèi)生、安全管理，加強(qiáng)巡場(chǎng)工作，如遇顧客損壞設(shè)施設(shè)備的員工應(yīng)有禮貌的尋求解決方式，并讓顧客承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。，而員工未發(fā)現(xiàn)者或未有任何處理結(jié)果的，一切損失由店面全體員工負(fù)責(zé)賠償。④出現(xiàn)損壞應(yīng)立即書面報(bào)告，并立即修理，修理費(fèi)用扣除可收回金額(賠償)后由部執(zhí)行相關(guān)報(bào)損程序。七、存貨實(shí)物賬務(wù)(庫管賬務(wù))存貨均建立存貨明細(xì)賬。2、部門區(qū)域使用存貨(辦公用品、廚房生產(chǎn)工具、店面經(jīng)營(yíng)設(shè)施)應(yīng)匯總填制實(shí)物卡，實(shí)物卡應(yīng)登記本區(qū)域名稱實(shí)物名稱、數(shù)量等。購(gòu)單、貨物溢余(短缺單)為依據(jù)；②出庫登記應(yīng)以領(lǐng)料單(部門負(fù)責(zé)人出庫指令、有效的報(bào)損報(bào)告書)為依據(jù)。直接在加工車間入庫的食品根據(jù)月底的盤存數(shù)量來凳記材料明細(xì)賬。4、存貨明細(xì)賬采用活頁三欄式材料明細(xì)賬，應(yīng)對(duì)明細(xì)賬標(biāo)明頁碼，不得撕毀和涂改。5、登記明細(xì)賬時(shí)，應(yīng)注明收發(fā)憑證證號(hào)(領(lǐng)料單號(hào)、入庫單號(hào))存貨購(gòu)進(jìn)日期，摘要寫保質(zhì)期”等。存貨存放地點(diǎn)應(yīng)詳細(xì)載明。月末應(yīng)清理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，將本月末最后一筆業(yè)務(wù)登記賬薄。7、月末應(yīng)將本月領(lǐng)料單、入庫單存根連同其附件(申購(gòu)單等)按號(hào)碼順序裝訂成冊(cè)，并在封面上按會(huì)計(jì)規(guī)定注明相關(guān)事項(xiàng)，以便查詢。賬實(shí)核對(duì)后、結(jié)賬、新賬，并將賬薄裝訂，在封面注明會(huì)計(jì)規(guī)定相關(guān)事項(xiàng)。、年末財(cái)產(chǎn)管理員要編制低值易耗品部門分布表。檢制度。2、盤點(diǎn)人由：實(shí)物負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)(或庫管)、部門負(fù)責(zé)人組成。調(diào)整表，已辦理相關(guān)手續(xù)且已入賬的，但貨物仍然在庫的應(yīng)另行辦理調(diào)整表。4、盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)注意：實(shí)物與實(shí)物卡的核對(duì)。準(zhǔn)備好盤點(diǎn)計(jì)量工具。6、編寫盤點(diǎn)報(bào)告，如有溢余(短缺)應(yīng)填寫報(bào)告書，經(jīng)總經(jīng)理簽署處理意見后作為財(cái)務(wù)賬務(wù)處理依據(jù)。九、本制度暫適用于分公司。為了對(duì)公司物資采購(gòu)、物資入庫、物資領(lǐng)料、貸款結(jié)算規(guī)范管理，特制定本規(guī)定。括：鮮、活、食品等申購(gòu)、佐料及輔料申購(gòu)、特菜佐料申購(gòu)、酒水飲料申購(gòu)、低值易耗品申購(gòu)，小額零購(gòu)物品申購(gòu)、財(cái)產(chǎn)申購(gòu)。①店面銷售經(jīng)理(店長(zhǎng)或相關(guān)人員)根據(jù)銷售情況預(yù)計(jì)銷售情況開具次日需要菜單，式三份，由店長(zhǎng)簽字后留底一聯(lián)，其余兩聯(lián)傳遞基地。根據(jù)實(shí)際情況審閱菜單，如需調(diào)整數(shù)量的應(yīng)與店長(zhǎng)協(xié)商一致，征得同意后適當(dāng)調(diào)整菜單數(shù)量(在調(diào)整數(shù)后簽字)，簽字后將兩聯(lián)傳遞行政廚師長(zhǎng)。調(diào)整后的菜單，添加隨菜品一起購(gòu)買的輔料和佐料，在單份數(shù)后填寫原材料申購(gòu)數(shù)量。然后留底一聯(lián)，剩下一聯(lián)交給采購(gòu)員實(shí)施采購(gòu)。需將申購(gòu)單和菜品經(jīng)廠長(zhǎng)再次審閱后方可制定實(shí)施采購(gòu)計(jì)劃。佐料在庫房設(shè)定最高儲(chǔ)備量，最低儲(chǔ)備量。時(shí)，庫管開具申購(gòu)單，申購(gòu)單經(jīng)廠長(zhǎng)和行政廚師長(zhǎng)簽字后交付采購(gòu)部實(shí)施采購(gòu)。①特菜佐料可由特菜部自行購(gòu)買或由指定人員購(gòu)買。的最后總成本(成品菜成本)。①店面有關(guān)人員(店面負(fù)責(zé)人指定人員)根據(jù)平日銷量，制定酒水最高儲(chǔ)備量，最低儲(chǔ)備量，以便庫存管理。②當(dāng)酒水飲料降至最低儲(chǔ)備量時(shí)，有關(guān)人員(店面負(fù)責(zé)人指定人員)開具申購(gòu)單，申購(gòu)。①店面經(jīng)營(yíng)用低耗品(一次性餐具等)執(zhí)行酒水飲料申購(gòu)程序。低易耗品由相關(guān)使用部門開具申購(gòu)單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交由采購(gòu)部實(shí)施。③各部門可根據(jù)實(shí)際情況開具批量申購(gòu)單，經(jīng)總裁批準(zhǔn)后交由采購(gòu)集中采購(gòu)。6、設(shè)備設(shè)施(包括桌椅)設(shè)備設(shè)施(財(cái)產(chǎn)管理中的財(cái)產(chǎn))、桌椅等，可不辦理申購(gòu)單，但必須草擬或口頭呈報(bào)總小額物品由基地和店面分別申購(gòu)，由執(zhí)總簽字后交由采購(gòu)員執(zhí)行。8、所有存貨的最高儲(chǔ)備量和最低儲(chǔ)備量(鋪底銷售量)需提供書面申請(qǐng)，書面申請(qǐng)呈總裁批準(zhǔn)后部門采購(gòu)、庫管、財(cái)務(wù)各留一聯(lián)。入庫單一式三聯(lián)，加工車間一聯(lián)，結(jié)賬員(采購(gòu)或供應(yīng)商)一聯(lián)，財(cái)務(wù)一聯(lián)。如是供應(yīng)商送門應(yīng)將送貨單附在入庫財(cái)務(wù)聯(lián)后一并由保管傳遞財(cái)務(wù)室。①基地所購(gòu)鮮活食品，隨原材料購(gòu)進(jìn)的輔料，直接在加工車間驗(yàn)收入庫。店驗(yàn)收，其余部門申購(gòu)物品在本申購(gòu)部門驗(yàn)收。④小額辦公用品(I工作筆記、筆、墨水、筆蕊、賬頁等)在總部集中領(lǐng)用，購(gòu)進(jìn)時(shí)只辦理驗(yàn)收手續(xù)I(驗(yàn)收單)，領(lǐng)用時(shí)在領(lǐng)用薄上簽字。⑤裝