銀行基礎(chǔ)知識(shí)總結(jié)

銀行基礎(chǔ)知識(shí)

銀行知識(shí)第1節(jié)：基礎(chǔ)知識(shí)

1.什么是銀行

我國歷史上通常稱大商業(yè)機(jī)構(gòu)為行，故對(duì)發(fā)行貨幣、辦理信用業(yè)

務(wù)的近代金融機(jī)構(gòu)叫"銀行"。英文的BANK,字源于意大利文的

BANCO,原意為"柜臺(tái)"。

2.什么是中央銀行

中央銀行是一國最高金融當(dāng)局，它是一般商業(yè)銀行發(fā)展而來的，

具備了銀行的基本特征，又具有特殊性，它是一國貨幣金融的最高權(quán)

力機(jī)構(gòu)。

3銀行的實(shí)質(zhì)

銀行其實(shí)就是企業(yè)，不過它是一種特殊的企業(yè)。和工商企業(yè)一樣，

經(jīng)營的目的都是為了牟取利潤。而所謂"特殊"，是因其所經(jīng)營的對(duì)

象不同于一般的企業(yè)。一般企業(yè)經(jīng)營的是以使用價(jià)值形態(tài)存在的商品，

而銀行經(jīng)營的則是貨幣。

4銀行的社會(huì)職能

銀行的社會(huì)職能主要有以下幾個(gè)方面：

1）充當(dāng)信用中介。就是銀行將社會(huì)上閑置的貨幣資本，以存款形

式集中起來，再貸給其他企業(yè)，作為貨幣資本的借者與貸者的中介。

2）轉(zhuǎn)變社會(huì)各階層的貨幣收入和貨幣積蓄為資本，將零星的貨幣

存款集中起來，貸放出去，可以擴(kuò)大社會(huì)資本總量，加速商品經(jīng)濟(jì)的

發(fā)展。

3）創(chuàng)造代替鑄幣的信用流通工具。銀行可以創(chuàng)造代替現(xiàn)實(shí)貨幣流

通的信用工具，如支票、信用卡等。

4)充當(dāng)支付中介。銀行在辦理貨幣支付與資本運(yùn)動(dòng)有關(guān)的技術(shù)性

業(yè)務(wù)時(shí)，執(zhí)行支付中介職能，成為社會(huì)的“公共薄記”。

5.銀行業(yè)的分類

中央銀行如:人民銀行(ThePeople'sBankofChina,PBC)

監(jiān)管機(jī)構(gòu)如銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(ChinaBankingRegulatory

Commission,CBRC),簡(jiǎn)稱專艮監(jiān)會(huì)

自律組織如：中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)(ChjinaBankingAssociation,

CBA)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、郵政儲(chǔ)蓄銀行、外資銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)等

6.商業(yè)銀行有哪些業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)，按資金的來源和運(yùn)用將其業(yè)務(wù)劃分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、

負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)三類。

什么是負(fù)債業(yè)務(wù)？

銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是形成銀行資金來源的業(yè)務(wù)。銀行資金來源主要

包括存款、借入款和銀行資本等。

什么是資產(chǎn)業(yè)務(wù)？

資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運(yùn)用其吸收的資金，從事各種信用活動(dòng)，以獲

取利潤的行為。主要包括放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大類。

什么是中間業(yè)務(wù)？

商業(yè)銀行在經(jīng)營資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的同時(shí)，還利用其在機(jī)構(gòu)、

技術(shù)、資金、信譽(yù)和住處等方面的優(yōu)勢(shì)，提供一些服務(wù)性的業(yè)務(wù)與之

配合。如：結(jié)算業(yè)務(wù)，信托業(yè)務(wù)等。

7.銀行業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展

銀行一詞源于意大利語Banc。,意思是板凳，早期的銀行家在市場(chǎng)上

進(jìn)行交易時(shí)使用。英語轉(zhuǎn)化為bank,意思為存放錢的柜子，早期的銀行

家被

稱為"坐長(zhǎng)板凳的人"。

銀行的產(chǎn)生和發(fā)展是同貨幣商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展相聯(lián)系的，前資本主

義社會(huì)的貨幣兌換業(yè)是銀行業(yè)形成的基礎(chǔ)。貨幣兌換業(yè)起初只經(jīng)營鑄

幣兌換業(yè)務(wù)，以后又代商人保管貨幣、收付現(xiàn)金、辦理威愫突愣等。

這樣，兌換商人手中就逐漸聚集起大量貨幣資金。當(dāng)貨幣兌換商從事

放款業(yè)務(wù)？，貨幣兌換業(yè)就發(fā)展成為銀行業(yè)。近代最早的銀行是1580

年建于意大利的威尼斯銀行。此后，1593年在米蘭、1609年在阿

姆斯特丹、1621年在紐倫堡、1629年在漢堡以及其它城市也相繼建

立了銀行。當(dāng)時(shí)這些銀行主要的放款對(duì)象是政府，并帶有高利貸性質(zhì),

因而不能適應(yīng)資本主義工商業(yè)發(fā)展的要求。最早出現(xiàn)的按資本主義原

則組織起來的股份銀行是1694年成立的英格蘭銀行。到18世紀(jì)末

19世紀(jì)初，規(guī)模巨大的股份銀行紛紛建立，成為資本主義銀行的主要

形式。隨著信用經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展和國家對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活干預(yù)的不斷

加強(qiáng)，又產(chǎn)生了建立中央銀行的客觀要求。1844年改組后的英格蘭銀

行可視為資本主義國家中央銀行的鼻祖。到19世紀(jì)后半期，西方各國

都相繼設(shè)立了中央銀行。早期的銀行以辦理工商企業(yè)存款、短期抵押

貸款和貼現(xiàn)等為主要業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在，西方國家銀行的業(yè)務(wù)已擴(kuò)展到證券

投資、黃金買賣、中長(zhǎng)期貸款、租賃、信托、保險(xiǎn)、咨詢、信息服務(wù)

以及電子計(jì)算機(jī)服務(wù)等各個(gè)方面。

現(xiàn)代西方國家的銀行結(jié)構(gòu)非常繁雜，銀河系全景圖組織形式種類

繁多，主要有：政府銀行、官商合辦銀行、私營銀行；股份銀行、獨(dú)

資銀行；全國性銀行、地方性銀行；全能性銀行、專業(yè)性銀行；企業(yè)

性銀行、互助合作銀行等。按職能可劃分為中央銀行、商業(yè)銀行、投

資銀行、儲(chǔ)蓄銀行和其他專業(yè)信用機(jī)構(gòu)。它們構(gòu)成以中央銀行為中心、

股份商業(yè)銀行為主體、各類銀行并存的現(xiàn)代銀行體系。

20世紀(jì)以來，隨著國際貿(mào)易和國際金融的迅速發(fā)展，在世界各地

陸續(xù)建立起一批世界性的或地區(qū)性的銀行組織，如1930年成立的國際

清算銀行、1945年成立的國際復(fù)興開發(fā)銀行（即世界銀行）、1956

年成立的國際金融公司、1964年成立的非洲開發(fā)銀行、1966年成立

的亞洲開發(fā)銀行等，銀行在跨越國界和更廣泛的領(lǐng)域里發(fā)揮作

銀行業(yè)務(wù)

1.儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)

城鄉(xiāng)居民將暫時(shí)不用或結(jié)余的貨幣收入存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)

的一種存款活動(dòng)。又稱儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款是信用機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要資

金來源。發(fā)展儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，在一定程度上可以促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)比例和結(jié)構(gòu)

的調(diào)整，可以聚集經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金，穩(wěn)定市場(chǎng)物價(jià)，調(diào)節(jié)貨幣流通，引

導(dǎo)消費(fèi)，幫助群眾安排生活。與中國不同，西方經(jīng)濟(jì)

學(xué)通行的儲(chǔ)蓄概念是，儲(chǔ)蓄是貨幣收入中沒有被用于消費(fèi)的部分。

這種儲(chǔ)蓄不僅包括個(gè)人儲(chǔ)蓄，還包括公司儲(chǔ)蓄、政府儲(chǔ)蓄。儲(chǔ)蓄的內(nèi)

容有在銀行的存款、購買的有價(jià)證券及手持現(xiàn)金等。

2.貸款業(yè)務(wù)

銀行或其他金融機(jī)構(gòu)按一定利率和必須歸還等條件出借貨幣資金

的一種信用活動(dòng)形式。廣義的貸款指貸款、貼現(xiàn)、透支等出貸資金的

總稱。銀行通過貸款的方式將所集中的貨幣和貨幣資金投放出去，可

以滿足社會(huì)擴(kuò)大再生產(chǎn)對(duì)補(bǔ)充資金的需要，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；同時(shí)，

銀行也可以由此取得貸款利息收入，增加銀行自身的積累。

3.銀行卡

銀行卡是由商業(yè)銀行發(fā)行的具有提款、消費(fèi)和轉(zhuǎn)賬等功能的塑料

卡片。銀行卡的大小一般為85.60x53.98mm(3.370x2.125英寸),

但是也有比普通卡小43%的迷你卡和形狀不規(guī)則的異型卡。

儲(chǔ)值卡(stored-valuecard)不記名、不掛失，一般用于小額支

付。

準(zhǔn)貸記卡(Quasi-creditcard)需交存一定的備用金，透支后沒

有免息期。準(zhǔn)貸記卡似乎為中國大陸所特有，如今已經(jīng)不常見。

信用卡(Creditcard)不需要預(yù)先存入備用金，先消費(fèi)后還款，

一般有20天-60天的免息期。信用卡每月至少需償還賬單金額的

10%,余款可以在以后歸還并支付利息。

簽賬卡(Chargecard)類似于信用卡，但是沒有循環(huán)信用,每月

賬單金額必須全額償還。簽賬卡的額度通常比信用卡高出許多，其年

費(fèi)和發(fā)卡標(biāo)準(zhǔn)也比信用卡高。

嚴(yán)格來說，簽賬卡并不是銀行卡。因?yàn)楹炠~卡一般是由非銀行金

融機(jī)構(gòu)，比如美國運(yùn)通旅游有關(guān)服務(wù)公司(AmericanExpressTravel

RelatedServices)或者大萊俱樂部(DinersClub)發(fā)行的。

聯(lián)名卡(Co-Brandcard)是銀行和營利性商業(yè)機(jī)構(gòu),如商場(chǎng)或

航空公司等，合作發(fā)行的銀行卡，聯(lián)名卡的持卡人可以享有聯(lián)名機(jī)構(gòu)

的某些優(yōu)惠。

認(rèn)同卡(Affinitycard)是銀行和非營利性組織，例如希望工程等,

合作發(fā)行的銀行卡。合作機(jī)構(gòu)可以從持卡人購物、消費(fèi)交易額中按一

定比例得到捐贈(zèng)。

4.電子銀行

電子銀行的含義

E-Bank,直譯電子銀行，又稱網(wǎng)上銀行，即是在Internet上的虛

擬銀行柜臺(tái)。

目前國內(nèi)網(wǎng)上銀行基本組織形式

網(wǎng)上支付要求金融業(yè)電子化，E-Bank(ElectronicBank)的建立

成為大勢(shì)所趨。

一是由一家銀行總行統(tǒng)一提供一個(gè)網(wǎng)址，所有交易均由總行的服

務(wù)器來完成，分支機(jī)構(gòu)只是起到接受現(xiàn)場(chǎng)開戶申請(qǐng)及發(fā)放有關(guān)軟硬件

工作；

二是是以各分行為單位設(shè)有網(wǎng)址，并互相聯(lián)接，客戶交易均由當(dāng)

地服務(wù)器完成，數(shù)據(jù)通過銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)聯(lián)接到總行，總行再將有關(guān)數(shù)

據(jù)傳送到其他分支機(jī)構(gòu)服務(wù)器，完成交易過程。

第一種模式以工商銀

行，中國銀行和中信實(shí)業(yè)銀行為代表；第二種模式則被建行、招

商銀行所采用。

5.銀行理財(cái)產(chǎn)品

銀行理財(cái)產(chǎn)品，即由商業(yè)銀行自行設(shè)計(jì)并發(fā)行，將募集到的資金

根據(jù)產(chǎn)品合同約定投入相關(guān)金融市場(chǎng)及購買相關(guān)金融產(chǎn)品，獲取投資

收益后，根據(jù)合同約定分配給投資人的一類理財(cái)產(chǎn)品。

收益率：如廣告中的收益率是年收益率還是累積收益率；產(chǎn)品是

否代扣稅，廣告中的收益率是稅前收益率還是實(shí)際收益率。

投資方向：人民幣理財(cái)產(chǎn)品募集到的資金將投放于哪個(gè)市場(chǎng)，具

體投資于什么金融產(chǎn)品，這些決定了該產(chǎn)品本身風(fēng)險(xiǎn)的大小、收益率

是否能夠?qū)崿F(xiàn)。

流動(dòng)性：大部分產(chǎn)品的流動(dòng)性較低，客戶一般不可提前終止合同，

少部分產(chǎn)品可終止或可質(zhì)押，但手續(xù)費(fèi)或質(zhì)押貸款利息較高。

掛鉤預(yù)期：如果是掛鉤型產(chǎn)品，應(yīng)分析所掛鉤市場(chǎng)或產(chǎn)品的表現(xiàn)，

掛鉤方向與區(qū)間是否與目前市場(chǎng)預(yù)期相符，是否具有實(shí)現(xiàn)的可能。

儲(chǔ)蓄存款知識(shí)

1.儲(chǔ)蓄

城鄉(xiāng)居民將暫時(shí)不用或結(jié)余的貨幣收入存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)

的一種存款活動(dòng)。又稱儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款是信用機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要資

金來源。發(fā)展儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，在一定程度上可以促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)比例和結(jié)構(gòu)

的調(diào)整，可以聚集經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金，穩(wěn)定市場(chǎng)物價(jià)，調(diào)節(jié)貨幣流通，引

導(dǎo)消費(fèi)，幫助群眾安排生活。與中國不同，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)通行的儲(chǔ)蓄概

念是，儲(chǔ)蓄是貨幣收入中沒有被用于消費(fèi)的部分。

2.活期存款

指不規(guī)定期限，可以隨時(shí)存取現(xiàn)金的一種儲(chǔ)蓄?；钇趦?chǔ)蓄以1元

為起存點(diǎn)。多存不限。開戶時(shí)由銀行發(fā)給存折，憑折存取，每年結(jié)算

一次利息。參加這種儲(chǔ)蓄的貨幣大體有以下幾類：①暫不用作消費(fèi)支

出的貨幣收入。②預(yù)備用于購買大件耐用消費(fèi)品的積攢性貨幣。③個(gè)

體經(jīng)營戶的營運(yùn)周轉(zhuǎn)貨幣資金，在銀行為其開戶、轉(zhuǎn)帳等問題解決之

前，以活期儲(chǔ)蓄的方式存入銀行。

3.定期存款

指存款人同銀行約定存款期限，到期支取本金和利息的儲(chǔ)蓄形式。

定期儲(chǔ)蓄存款的貨幣來源于城鄉(xiāng)居民貨幣收入中的結(jié)余部分、較長(zhǎng)時(shí)

間積攢以購買大件消費(fèi)品或設(shè)施的部分。這種儲(chǔ)蓄形式能夠?yàn)殂y行提

供穩(wěn)定的信貸資金來源，其利率高于活期儲(chǔ)蓄。

4.整存整取

整存整?。褐搁_戶時(shí)約定存期，整筆存入，到期一次整筆支取本

息的一種個(gè)人存款。人民幣50元起存，外匯整存整取存款起存金額為

等值人民幣100的外匯。另外，您提前支取時(shí)必須提供身份證件，代

他人支取的不僅要提供存款人的身份證件，還要提供代取人的身份證

件。該儲(chǔ)種只能進(jìn)行一次部分提前支取。計(jì)息按存入時(shí)的約定利率計(jì)

算，利隨本清。整存整取

存款可以在到期日自動(dòng)轉(zhuǎn)存，也可根據(jù)客戶意愿，到期辦理約定轉(zhuǎn)

存。人民幣存期分為三個(gè)月、六個(gè)月、一年、兩年、三年、五年六個(gè)

檔次。外幣存期分為一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月、一年、兩年五個(gè)檔次。

5.零存整取

指開戶時(shí)約定存期、分次每月固定存款金額（由您自定）、到期

一次支取本息的一種個(gè)人存款。開戶手續(xù)與活期儲(chǔ)蓄相同，只是每月

要按開戶時(shí)約定的金額進(jìn)行續(xù)存。儲(chǔ)戶提前支取時(shí)的手續(xù)比照整存整

取定期儲(chǔ)蓄存款有關(guān)手續(xù)辦理。一般五元起存，每月存入一次，中途

如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊。計(jì)息按實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)算。存期分

為一年、三年、五年。利息按存款開戶日掛牌零存整取利率計(jì)算，到期

未支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計(jì)算利息。

6.整存零取

指在存款開戶時(shí)約定存款期限、本金一次存入，固定期限分次支

取本金的一種個(gè)人存款。存款開戶的手續(xù)與活期相同，存入時(shí)一千元

起存，支取期分一個(gè)月、三個(gè)月及半年一次，由您與營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)商定。

利息按存款開戶日掛牌整存零取利率計(jì)算，于期滿結(jié)清時(shí)支取。到期未

支取部分或提前支取按支取日掛牌的活期利率計(jì)算利息。存期分一年、

三年、五年。

7.存本取息

指在存款開戶時(shí)約定存期、整筆一次存入，按固定期限分次支取

利息，到期一次支取本金的一種個(gè)人存款。一般是五千元起存?？梢?/p>

個(gè)月或幾個(gè)月取息一次，可以在開戶時(shí)約定的支取限額內(nèi)多次支取任

意金額。利息按存款開戶日掛牌存本取息利率計(jì)算，到期未支取部分或

提前支取按支取日掛牌的活期利率計(jì)算利息。存期分一年、三年、五

年。其開戶和支取手續(xù)與活期儲(chǔ)蓄相同，提前支取時(shí)與定期整存整取

的手續(xù)相同

8.定活兩變

指在存款開戶時(shí)不必約定存期，銀行根據(jù)客戶存款的實(shí)際存期按

規(guī)定計(jì)息，可隨時(shí)支取的一種個(gè)人存款種類。50元起存，存期不足三

個(gè)月的，利息按支取日掛牌活期利率計(jì)算；存期三個(gè)月以上（含三個(gè)

月），不滿半年的，利息按支取日掛牌定期整存整取三個(gè)月存款利率

打六折計(jì)算；存期半年以上的（含半年）不滿一年的，整個(gè)存期按支

取日定期整存整取半年期存款利率打六折計(jì)息；存期一年以上（含一

年），無論存期多長(zhǎng)，整個(gè)存期一律按支取日定期整存整取一年期存

款利率打六折計(jì)息。

9.通知存款

是指在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)事先通知銀行，約定支取

存款日期和金額的一種個(gè)人存款方式。最低起存金額為人民幣五萬元

（含），外幣等值五千美元（含）。為了方便，您可在存入款項(xiàng)開戶

時(shí)即可提前通知取款日期或約定轉(zhuǎn)存存款日期和金額。個(gè)

人通知存款需一次性存入，可以一次或分次支取，但分次支取后

賬戶余額不能低于最低起存金額，當(dāng)?shù)陀谧畹推鸫娼痤~時(shí)銀行給予清

戶，轉(zhuǎn)為活期存款。個(gè)人通知存款按存款人選擇的提前通知的期限長(zhǎng)

短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。其中一天通知存款

需要提前一天向銀行發(fā)出支取通知，并且存期最少需二天;七天通知存

款需要提前七天向銀行發(fā)出支取通知，并且存期最少需七天。

10教育儲(chǔ)蓄

教育儲(chǔ)蓄是為鼓勵(lì)城鄉(xiāng)居民以儲(chǔ)蓄方式，為其子女接受非義務(wù)教

育積蓄資金，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展而開辦的儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象為在

校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生。

存期規(guī)定：教育儲(chǔ)蓄存款按存期分為一年、三年和六年三種。

賬戶限額：教育儲(chǔ)蓄每一賬戶起存50元，本金合計(jì)最高限額為2

JLo

利息優(yōu)惠：客戶憑學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證

明一次支取本金和利息時(shí)，可以享受利率優(yōu)惠，并免征儲(chǔ)蓄存款利息所得

稅。

11.人民幣存款利率表

項(xiàng)目

年利率（%）

一、城鄉(xiāng)居民及單位存款

（-）活期0.72

（二）定期

1.整存整取

三個(gè)月3.33

半年3.78

一年4.14

二年4.68

三年5.40

五年5.85

2.零存整取、整存零取、存本取息

一年3.33

三年3.78

五年4.14

3.定活兩便按一年以內(nèi)定期整存整取同檔次利率打6折

二、協(xié)定存款1.53

三、通知存款.

一天1.17

七天1.71

注：人民銀行歷次存款利息調(diào)整對(duì)照表

投資入門第1步：基礎(chǔ)知識(shí)

一、基本概念

1.基本定義2.貸款分類定義3.貸款的特點(diǎn)4.對(duì)象及條件5.貸款的

期限6.貸款的金額

1.基本定義

銀行貸款——指銀行以一定的利率將資金貸放給資金需要者,并

約定期限歸還的一種經(jīng)濟(jì)行為。

2.貸款的分類定義

我國銀行貸款的種類可以用不同的標(biāo)準(zhǔn)，從不同的角度劃分為不

同的

1、按貸款的期限劃分

按貸款期限的長(zhǎng)短，可以將貸款分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款。

1）、短期貸期限在1年或者1年內(nèi)，其特點(diǎn)是期限短、風(fēng)險(xiǎn)小、

利率低，通常以"放款"的方式發(fā)放，主要用于滿足借款人對(duì)短期資

金的需求。

2）、中長(zhǎng)貸款期限都在1年以上，其特點(diǎn)是期限長(zhǎng)、利率高、流

動(dòng)性差、風(fēng)險(xiǎn)大。

2、按貸款的用途劃分

按貸款的用途不同，可將貸款分為流動(dòng)資金貸款、固定資金貸款、

科技開發(fā)貸款和專項(xiàng)貸款。

1）、流動(dòng)資金貸款包括流動(dòng)基金貸款、周轉(zhuǎn)性貸款、寸貸款和結(jié)

算貸款，是企業(yè)為解決流動(dòng)資金不足向銀行申請(qǐng)的貸款。

2）、固定資金貸款包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、專用基金

臺(tái)貝小劫A/

是企業(yè)為足其對(duì)固定資產(chǎn)的維修、更新、改造或擴(kuò)大的資金需求

而向銀行申請(qǐng)的貸款。

3）、科技開發(fā)貸款是企業(yè)為解決引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、新工藝、開發(fā)新

產(chǎn)品的金需要而向銀行申請(qǐng)取得的貸款。

3、按貸款有無擔(dān)保品劃分

按貸款有無擔(dān)保品，可將貸款劃分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)

貼現(xiàn)。

1）、信用貸款是指企業(yè)依靠自身的信譽(yù)而無需提供抵押品或法人

擔(dān)保向銀行取得的貸款。這種貸款手續(xù)簡(jiǎn)便，利率相對(duì)較高，貸款數(shù)

額受公司財(cái)務(wù)情況的限制，但對(duì)銀行來說，其風(fēng)險(xiǎn)較大。

2）、擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

保證貸款是指公司按《中華人民共和國保法》規(guī)定的保證方式，

由第三人承諾在其不能償還貸款時(shí)，按約定擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶責(zé)

任而取得的貸款，即當(dāng)貸款公司不能按期歸本息，保證人負(fù)有代為歸

還的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

抵押貸款是以貸款公司提供：抵押品或以第三人提供的抵押品作

為還款保證從而取得的貸款，如公司不能按期歸還本息，銀行可按貸

款合同的規(guī)定變賣抵押品，以所得款項(xiàng)：回本息。

質(zhì)押貸款是以貸款公司或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物從而得的

臺(tái)貝劫以。

3）、票據(jù)貼現(xiàn)是指公司將未到期的商業(yè)票據(jù)賣給銀行從而取得的

貸款。

3.貸款的特點(diǎn)

1.貸款的主要條款制定只需取得銀行的同意，不必經(jīng)過諸如國家

金融管理機(jī)關(guān)、證券管理機(jī)構(gòu)等部門的批準(zhǔn)。

2.在經(jīng)濟(jì)發(fā)生變化的情況下，如果需要變更協(xié)議的有關(guān)條款，借

貸雙方可以靈活地協(xié)商處理。

3.商業(yè)信貸由借款者和貸款者直接商定信貸條件，無需做廣泛的

宣傳與廣告推廣，無需大量的文件制作。

4.銀行貸款利息可以進(jìn)入成本，取得所得稅前抵減效應(yīng)。

5.銀行的保護(hù)性條款，包括一般性保護(hù)條款、例行性保護(hù)條款和

特殊性保護(hù)條款，這構(gòu)成了對(duì)企業(yè)因生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)而使用貸款的約束。

4.貸款對(duì)象

根據(jù)中國人民銀行1996年6月28日頒布，1996年8月1日開

始實(shí)施的《貸款通則》的規(guī)定，借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或

主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具

有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

5.貸款的條件

貸款期限是指從貸款合同生效之日起，到最后一筆貸款本金或利

息支付日止的這段時(shí)間。

貸款期限一般由借款人提出，經(jīng)與銀行協(xié)商后確定，并載于貸款

合同中。

貸款期限一般分為短期、中期和長(zhǎng)期三種。

1）短期貸款——1年以內(nèi)（包括1年）；

2）中期貸款——1~3年的；

3）長(zhǎng)期貸款——3年以上的;

6.貸款

的金額

貸款金額是銀行就每筆貸款向借款人提供的最高授信額度。貸款

金額由借款人在申請(qǐng)貸款時(shí)提出，銀行根據(jù)情況核定。

一般來說，銀行對(duì)一定時(shí)期內(nèi)借款人可以取得貸款的最高數(shù)額都

要加以規(guī)定，這一最高限額叫貸款指標(biāo)。

為適應(yīng)借款人不同的資金需要，貸款指標(biāo)分為周轉(zhuǎn)性指標(biāo)和一次

指標(biāo)。

1)周轉(zhuǎn)性指標(biāo)是按貸款余額來掌握發(fā)放貸款的指標(biāo)

——只要貸款余額不超過指標(biāo)，貸款可以借了還，還了再借，允

許公司周轉(zhuǎn)使用。

2)一次指標(biāo)是一種累計(jì)發(fā)放指標(biāo)，要求貸款累計(jì)發(fā)放額不得此項(xiàng)

指標(biāo)，

——在指標(biāo)范圍內(nèi)，貸款不能還了再借，指標(biāo)不能周轉(zhuǎn)使用。

片入門第1步：認(rèn)識(shí)卡片

一、識(shí)卡篇

1.信用卡概念2.信用卡分類3.信用額度4.取現(xiàn)額度5.可用額度6.

賬單日7.到期還款日

8.免息還款期9.最低還款額10.滯納金1L超限費(fèi)12循環(huán)信用13.

特約商戶14.特惠商戶

1.信用卡概念

官方定義：信用卡(CreditCard)是銀行或其它財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)簽發(fā)給

那些資信狀況良好的人士，用于在指定的商家購物和消費(fèi)、或在指定

銀行機(jī)構(gòu)存取現(xiàn)金的特制卡片，是一種特殊的信用憑證。

通俗含義：信用卡就是銀行提供給用戶的一種先消費(fèi)后還款的小

額信貸支付工具。

2.信用卡分類

3.1信用額度

根據(jù)個(gè)人的申請(qǐng)，銀行會(huì)為申請(qǐng)人的信用卡核定一定的額度，即

用該卡可以刷卡消費(fèi)的金額。

3.2取現(xiàn)額度

指利用該卡可以提取現(xiàn)金的額度。一般為信用額度的30%-50%,

廣發(fā)銀行部分信用卡提現(xiàn)額度為信用額度的100%。

3.3可用額度

指你所持的信用卡還沒有被使用的信用額度。

計(jì)算方式：

可用額度=信用額度-未還清的已出賬金額-已使用未入賬的累積

金額。

3.4賬單日

銀行每月定期對(duì)持卡人的信用卡賬戶當(dāng)期發(fā)生的各項(xiàng)交易、費(fèi)用

等進(jìn)行匯總結(jié)算，并結(jié)計(jì)利息、計(jì)算持卡人當(dāng)期應(yīng)還款項(xiàng)的日期。即

銀行核算持卡人帳戶信息，確定持卡人本期應(yīng)當(dāng)還款金額的日期，各

行的帳單日有所不同。

3.5到期還款日

銀行規(guī)定的持卡人應(yīng)該償還其全部應(yīng)還款或最低還款額的最后日

期。即持卡人需要還款的最后日期，如有延誤會(huì)收取滯納金。

3.6免息還款期

對(duì)刷卡消費(fèi)類交易，從銀行記賬日至到期還款日之間為免息還款

期。

舉例：

張小姐持有某銀行一張信用卡，該卡的帳單日為每月18日，如張

小姐8月19日刷卡消費(fèi)，該筆消費(fèi)記錄結(jié)算在9月18日賬單上，在

10月8日最后還款日全額還款即享受了最長(zhǎng)50天免息期（8月19-

10月8日）。如她在8月18日消費(fèi),當(dāng)天是賬單日，在9月7日最

后還款日全額還款，即享受

了最短20天的免息期。（注：帳單日當(dāng)天刷卡消費(fèi)，享受最短免

息還款期；帳單日的后一天刷卡消費(fèi)，享受最長(zhǎng)免息還款期）

3.7最低還款額

銀行規(guī)定的持卡人當(dāng)期應(yīng)該償還的最低金額，一般情況下為累計(jì)

未還消費(fèi)本金的一定比例，所有費(fèi)用、利息、超過信用額度的欠款金

額、預(yù)借現(xiàn)金本金，以及上期賬單最低還款額未還部分的總和。

計(jì)算公式：

最低還款額=信用額