轉型金融貸款管理規(guī)范

1轉型金融貸款管理規(guī)范本文件規(guī)定了轉型金融貸款的基本原則、準入要求、實施程序、實施要求和實施保障等內容。本文件適用于金融機構對轉型金融貸款的管理。2規(guī)范性引用文件本文件沒有規(guī)范性引用文件。3術語和定義下列術語和定義適用于本文件。3.1轉型金融針對市場實體、經濟活動和資產項目向低碳和零碳排放轉型的金融支持，尤其是針對傳統(tǒng)的碳密集和高環(huán)境影響項目、經濟活動或市場主體。3.2轉型金融貸款面向市內，向符合《市轉型金融支持目錄》行業(yè)范圍的企業(yè)法人發(fā)放的固定資產貸款或流動資金貸款，用于企業(yè)低碳轉型升級或滿足企業(yè)日常經營周轉需要。4基本原則4.1依法合規(guī)符合轉型金融、綠色金融、信貸等相關法律法規(guī)、政策文件和監(jiān)管要求。4.2風險管控嚴格準入管理，審慎選擇企業(yè)和項目，權衡收益、擇優(yōu)發(fā)放、及時收回，規(guī)避風險。4.3可持續(xù)性定期跟蹤評估轉型金融貸款的經濟、社會、環(huán)境效益，根據其變化及時調整，同時具備資金可持續(xù)和環(huán)境可持續(xù)效益。5準入要求25.1基本要求借款人除符合信貸政策及其他現行制度規(guī)定外，應符合以下條件：——借款人的經營期限或存續(xù)期限長于貸款期限；——在金融機構開立基本結算賬戶或一般存款賬戶；——借款人近3年無惡意逃廢債、欺詐等重大不良記錄。如借款人為新設項目法人的，其控股股東滿足以上要求；——借款人不存在反洗錢企業(yè)身份識別管理制度規(guī)定的禁止準入情形或停止業(yè)務關系的情形。洗錢高風險或中高風險等級的企業(yè)，禁止準入。5.2轉型項目及其融資主體要求轉型項目及其融資主體應符合以下條件：——制定科學的轉型計劃，并承諾不再新建高于行業(yè)平均碳強度的項目和具有“碳鎖定”效應的項——披露轉型項目的碳排放目標、預期進展及實際碳排放效果，實際碳減排效果獲得市“綠貸通-碳賬戶”平臺的認證；——轉型項目的低碳轉型技術或路徑、碳減排目標和實際碳減排效果符合《市轉型金融支持目錄》的界定標準；不在現有標準范圍之內，但實際具有顯著碳減排效果且符合轉型金融相關原則和條件的轉型項目，可經第三方機構認證后納入轉型金融支持范圍。5.3轉型企業(yè)要求轉型企業(yè)應符合以下條件：——清晰的轉型目標。制定到2025年、2030年、2060年的短中長期轉型目標，且該目標原則上應優(yōu)于《市綠色金融支持重點行業(yè)低碳高質量發(fā)展目標指引》有關要求；——可信的轉型行動。制定清晰的轉型技術路徑及行動方案，且轉型技術路徑在《市轉型金融支持活動目錄》范圍內，若不在該范圍內應由第三方機構鑒證；——全面的社會責任。進行全面的公正轉型評估、“畝均論英雄”達到C類及以上、碳效等級為1至4級、ESG評分在50分以上、滿足無重大損害原則；——規(guī)范的信息披露。承諾對轉型目標、轉型行動、社會責任等進行披露，并按要求就轉型成效向監(jiān)管部門及金融機構披露。6實施程序轉型金融貸款的實施程序包括業(yè)務受理、貸前調查、項目評估、授信審批、合同簽訂、貸款發(fā)放和貸后管理等，貸款流程見圖1。3圖1轉型金融貸款流程圖7實施要求7.1業(yè)務受理對借款人、項目以及提供的資料進行初步審查。7.2貸前調查7.2.1對借款人的資金實力、申報材料的真實性、合法合規(guī)性等進行調查。7.2.2審查轉型企業(yè)或轉型項目是否符合相應準入條件的真實性，并將審核結果作為申報審批的必要材料。對于不滿足第5條要求的貸款申請，調查工作即刻終止，不作為轉型金融貸款。7.3項目評估轉型金融貸款用途用于轉型項目的新建、遷建、改建、技術改造以及設備購置的，應按規(guī)定進行項7.4授信審批7.4.1轉型金融貸款納入額度授信管理，適用綠色審批通道。7.4.2根據貸款用途，用于轉型項目建設的，分項額度為專項貸款額度-固定資產貸款額度；用于轉型企業(yè)流動資金的，分項額度為經營周轉類額度-流動資金貸款額度。7.5合同簽訂轉型金融貸款審批通過后，經辦機構應按審批確定的各項條件與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協(xié)議，需擔保的應同時簽訂擔保合同。47.6貸款發(fā)放金融機構應根據貸款發(fā)放條件，按合同約定方式進行貸款的發(fā)放和支付，并進行嚴密關注。如借款人出現以下情況，經辦機構應與借款人協(xié)商補充發(fā)放和支付條件，或根據合同約定停止貸款發(fā)放和支付：——信用狀況惡化，如借款人無法足額償付信貸資產本金、利息，或信貸資產已發(fā)生信用減值；——申請貸款支用時點出現不良信用記錄，如借款人在所有銀行的債務中逾期90天以上的債務超過20%；——貸款資金未按約定用途使用，偏離轉型金融要求，或使用金額超出了實際支出；——拒絕或阻礙經辦機構按照合同進行檢查、監(jiān)督；——借款人或擔保人發(fā)生兼并、合資等或即將停產、停止經營、解散、關閉、清理整頓、破產清算、卷入或即將卷入重大訴訟或仲裁及其他法律糾紛；——存在依據反洗錢管理要求應停止業(yè)務關系的情形，或存在超出本金融機構風險管理能力的其他合規(guī)風險；——存在其他違反合同約定的行為，或違反監(jiān)管政策或金融機構相關管理規(guī)定；——可能影響貸款資金安全的其他情況。7.7貸后管理7.7.1貸后檢查包括但不限于以下內容：——資金用途與借款申請的一致性，是否持續(xù)符合轉型金融貸款原則；——借款人情況，如基本情況、生產經營情況、重大事項進展情況、財務狀況、現金流、體制改革、重大人事變化等；——項目情況，如項目建設進度及變更、資金到位和使用進度、貸款資金支付和使用情況、工程建設質量等；——債項情況，如貸款資金使用情況及借款人在其他金融機構貸款及用途情況，是否存在基于確權補貼在其他金融機構進行重復融資的情況；——還款來源情況，如對借款人經營現金流的分析判斷其實際經營情況，項目的生產經營、項目資產的維護、項目產品市場的變化、重大風險事項等；——擔保情況，如抵質押品價值登記變動情況、價值重估情況、保證人情況等；——持續(xù)條件落實情況，如貸款持續(xù)條件落實情況、信貸審批附加條件落實情況、授信申報書中關鍵授信風險點發(fā)生情況等；——其他情況，如信用等級、資產分類、本息回收、賬戶大額支付情況、企業(yè)洗錢風險等級等發(fā)生重大變化。項目實際投資超過原定投資金額，借款人申請追加貸款的，配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保，金融機構應經重新風險評價和審批決定是否追加貸款。7.7.2金融機構應定期查看企業(yè)轉型效果評估報告或信息披露報告，如未達成預定目標，可及時取消優(yōu)惠，并采取強化貸后管理的其他措施。7.7.3金融機構宜根據借款人的實際需求，為其提供轉型金