2019年4月自考00150金融理論與實務試題及答案含解析

金融理論與實務年月真題

0015020194

1、【單選題】貨幣在工資發(fā)放中執(zhí)行的職能是

計價單位

流通手段

A:

支付手段

B:

貯藏手段

C:

答D:案：C

解析：支付手段是指貨幣在商品賒銷、清償債務、交付賦稅、支付租金以及發(fā)放工資時所

履行的職能。由定義可知，執(zhí)行的是支付手段的職能。

2、【單選題】持票人通過向商業(yè)銀行轉讓票據獲得資金的行為是

票據簽發(fā)

票據背書

A:

票據貼現

B:

票據承兌

C:

答D:案：C

解析：1、票據貼現是指持票人通過向商業(yè)銀行轉讓票據獲得資金的行為。2、票據簽發(fā)是

指票據的簽名和發(fā)出（交付）。3、票據背書是指持票人為將票據權利轉讓給他人或者將

一定的票據權利授予他人行使,而在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的行為。4、

票據承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據債務的行為。

3、【單選題】凱恩斯強調的利率的決定因素是

貨幣供求

儲蓄與投資

A:

借貸資金供求

B:

平均利潤率

C:

答D:案：A

解析：與傳統的利率理論不同，凱恩斯強調貨幣因素在利率決定中的作用，認為利率決定

于貨幣供給與貨幣需求數量的對比。

4、【單選題】直接標價法下遠期匯率低于即期匯率的差額是

升水

貼水

A:

多頭

B:

空頭

C:

答D:案：B

解析：遠期匯率高于即期匯率的，差價叫做升水；遠期匯率等于即期匯率，差價叫平價；

遠期匯率低于即期匯率，差價叫貼水。

5、【單選題】以調節(jié)貨幣供給量為目的的金融市場參與者是

政策性銀行

商業(yè)銀行

A:

開發(fā)銀行

B:

中央銀行

C:

答D:案：D

解析：在金融市場參與者中，中央銀行以調節(jié)貨幣供給量為目。

6、【單選題】企業(yè)在發(fā)行不動產抵押公司債券時所提供的抵押品為

信用

不動產

A:

動產

B:

有價證券

C:

答D:案：B

解析：不動產抵押公司債券是指發(fā)行債券的公司以不動產為抵押品而發(fā)行的債券。

7、【單選題】下列金融工具中風險最低的是

商業(yè)票據

國債

A:

企業(yè)債券

B:

股票

C:

答D:案：B

解析：國債是國家發(fā)行的債券，是用國家信用發(fā)行的，是風險最低的金融工具。

8、【單選題】貨幣市場的特點是

交易期限短

流動性弱

A:

風險大

B:

交易額小

C:

答D:案：A

解析：貨幣市場的特點主要有：(1)交易期限短。這是由金融工具的特點決定的。(2)流動

性強。此特點與貨幣市場的交易期限短的特點緊密相連。(3)安全性高。進入貨幣市場來

籌集:短:期資金的企業(yè)或機構必須具有高資信等級的資格，因此，貨幣市場是個安全性較

高的市場。(4)交易額大。貨幣市場是一個批發(fā)市場，大多數交易的交易額都比較大，個

人投資者很難直接參與市場交易。

9、【單選題】我國A股市場的“融資融券”業(yè)務屬于股票交易方式中的

現貨交易

期貨交易

A:

期權交易

B:

信用交易

C:

答D:案：D

解析：證券融資融券是一種信用交易，是指向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上

市證券供其賣出，并收取擔保物的經營活動。

10、【單選題】最早出現的金融期貨品種是

外匯期貨

利率期貨

A:

股價指數期貨

B:

滬深300股指期貨

C:

答D:案：A

解析：外匯期貨又稱貨幣期貨，是以外匯為標的物的期貨合約，是金融期貨中最早出現的

品種。

11、【單選題】我國財務公司的出資主體通常是

商業(yè)銀行

投資銀行

A:

政府

B:

企業(yè)集團

C:

D:

答案：D

解析：我國財務公司的出資主體通常是企業(yè)集團。

12、【單選題】下列屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務的是

通知存款

庫存現金

A:

匯兌結算

B:

證券投資

C:

答D:案：C

解析：表外業(yè)務，顧名思義，是指商業(yè)銀行所從事的、按照通行的會計準則不記入資產負

債表內、不會形成銀行現實的資產或負債但卻能影響銀行當期損益的業(yè)務。商業(yè)銀行的表

外業(yè)務包括：支付結算業(yè)務；匯兌結算；銀行卡業(yè)務；代理業(yè)務；信托業(yè)務；租賃業(yè)務；

投資銀行業(yè)務；擔保與承諾業(yè)務；金融衍生交易業(yè)務。

13、【單選題】我國對上市國債與企業(yè)債券交易活動依法實行監(jiān)管的機構是

中國人民銀行

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

A:

中國證券監(jiān)督管理委員會

B:

中國保險監(jiān)督管理委員會

C:

答D:案：C

解析：中國證券監(jiān)督管理委員會是我國對上市國債與企業(yè)債券交易活動依法實行監(jiān)管的機

構。

14、【單選題】投資銀行最為傳統與基礎的業(yè)務是

證券承銷業(yè)務

風險投資業(yè)務

A:

財務顧問業(yè)務

B:

資產管理業(yè)務

C:

答D:案：A

解析：證券承銷是投資銀行最為傳統與基礎的業(yè)務，它是指投資銀行幫助證券發(fā)行人就發(fā)

行證券進行策劃，并將公開發(fā)行的證券出售給投資者以籌集到發(fā)行人所需資金的業(yè)務活

動。

15、【單選題】以被保險人依法應負的民事損害賠償責任或合同責任為保險標的的保險是

人身保險

責任保險

A:

財產保險

B:

再保險

C:

答D:案：B

解析：責任保險：以被保險人依法應負的民事損害賠償責任或合同責任為保險標的的保

險。

16、【單選題】費雪交易方程式的表達式為

MV=PT

P=KR/M

A:

B:

C:

答D:案：A

解析：費雪交易方程式為“MV=PT”，其中M為流通中的貨幣存量；V為貨幣流通速度；P

為物價水平；T為各類商品的交易總量。

17、【單選題】下列關于基礎貨幣的表述正確的是

基礎貨幣由貨幣供給量決定

基礎貨幣與流通中的現金等量

A:

基礎貨幣直接表現為中央銀行的資產

B:

基礎貨幣是整個銀行體系內存款擴張、貨幣創(chuàng)造的基礎

C:

答D:案：D

解析：基礎貨幣直接表現為中央銀行的負債?；A貨幣公眾持有的通貨是中央銀行對公眾

的負債;商業(yè)銀行的存款準備金是中央銀行對商業(yè)銀行的負債。基礎貨幣作為整個銀行體

系內存款擴張、貨幣創(chuàng)造的基礎,其數額大小對貨幣供應總量具有決定性的影響?；A貨

幣具有兩個特點:一是擴張性，二是可控性。

18、【單選題】下列關于國際收支理解正確的是

交易雙方同為一國居民

交易雙方同為一國非居民

A:

記載一個國家某一時點對外全部經濟交易狀況

B:

記載一個國家某一時期內對外全部經濟交易狀況

C:

D:

答案：D

解析：國際收支是一國居民與非居民之間在一定時期內（通常為（年）進行的全部交易的

貨幣價值記錄，是一國對外經濟活動的綜合反映。國際收支是個流量概念，記載的是一個

國家某一時間段內的對外經濟交易狀況，具有期限性特點。

19、【單選題】調節(jié)國際收支逆差的政策手段是

降低進口關稅

出口退稅

A:

增加政府支出

B:

本幣升值

C:

答D:案：B

解析：調節(jié)國際收支逆差（進口大于出口）的政策手段是提高出口退稅、出口補貼，進而

擴大出口，減少收支逆差。ACD選項都會擴大進口，不利于調節(jié)收支逆差。

20、【單選題】屬于中央銀行間接信用指導工具的是

公開市場業(yè)務

再貼現政策

A:

道義勸告

B:

信用配額

C:

答D:案：C

解析：間接信用指導是指中央銀行通過道義勸告、窗口指導等辦法間接影響存款貨幣銀

行的信用創(chuàng)造。

21、【多選題】按照決定方式,利率可分為

實際利率

名義利率

A:

市場利率

B:

官定利率

C:

行業(yè)利率

D:

答E:案：CDE

解析：利率按照決定方式可劃分為市場利率、官定利率和行業(yè)利率。

22、【多選題】下列屬于直接融資工具的有

商業(yè)票據

A:

股票

公司債券

B:

存款單

C:

人壽保險單

D:

答E:案：ABC

解析：以融資形式為標準，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具。其中，直接融

資工具包括商業(yè)票據、政府債券、公司債券和股票等。存款單和人壽保險單屬于間接融資

工具。

23、【多選題】依據穆迪投資公司信用等級標準,屬于“投機級債券”的有

Aaa級

Ba級

A:

Baa級

B:

Ca級

C:

Caa級

D:

答E:案：BDE

解析：穆迪投資服務公司信用等級標準從高到低可劃分為：Aaa級，Aa級、A級、Baa

級、Ba級、B級、Caa級、Ca級和C級。兩家機構信用等級劃分大同小異。前四個級別債

券信譽高，履約風險小，是“投資級債券”，第五級開始的債券信譽低，是“投機級債

券”。

24、【多選題】投資銀行的基本職能有

媒介資金供需

提供直接融資服務

A:

優(yōu)化資源配置

B:

構建發(fā)達的證券市場

C:

促進產業(yè)集中

D:

答E:案：ABCDE

解析：投資銀行的基本職能：（一）媒介資金供需，提供直接融資服務；（二）構建發(fā)達

的證券市場；（三）優(yōu)化資源配置；（四）促進產業(yè)集中。

25、【多選題】下列關于回購利率的表述正確的有

證券流動性越高,回購利率越低

回購期限越長,回購利率越高

A:

證券的票面額越大,回購利率越高

B:

C:

證券的期期限越長,回購利率越低

證券的票面利率越高,回購利率越高

D:

答E:案：AB

解析：證券的利率與流動性成反比，與回購期限成正比。因此，證券流動性越高，回購利

率越低；回購期限越長，回購利率越高。

26、【名詞解釋】基準利率

答案：是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率

解析：考點：基準利率的概念

27、【名詞解釋】大額可轉讓定期存單.

答案：是由商業(yè)銀行發(fā)行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉讓的大額存款憑證。

解析：考點：大額可轉讓定期存單.的概念

28、【名詞解釋】貨幣均衡

答案：是指一國在一定時期內貨幣供給與貨幣需求基本相適應的貨幣流通狀態(tài)

解析：考點：貨幣均衡的概念

29、【名詞解釋】次級貸款

答案：是指借款人的還款能力出現明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入已無法足額償還貸

款本息,需要通過處置資產或對外融資乃至執(zhí)行抵押擔保來還款付息的貸款

解析：考點：次級貸款的概念

30、【名詞解釋】保險利益

答案：是指投保人對投保標的具有法律上承認的利益,體現了投保人或被保險人與投保標

的之間的利害關系

解析：考點：保險利益的概念

31、【簡答題】簡述貨幣制度的構成要素。

答案：(1)規(guī)定貨幣材料;(2分)(2)規(guī)定貨幣單位:(1分)(3)規(guī)定流通中貨幣的種類:(1

分)(4)規(guī)定貨幣的法定支付能力:(1分)(5)規(guī)定貨幣的鑄造或發(fā)行。(1分)

解析：考點：貨幣制度的構成要素。

32、【簡答題】簡述間接融資的優(yōu)點。

答案：(1)靈活便利:(2分)(2)分散投資,安全性高:(2分)(3)具有規(guī)模經濟。(2分)

解析：考點：間接融資的優(yōu)點。

33、【簡答題】簡述股票交易技術分析的市場假設。

答案：(1)一切歷史會重演:(2分)(2)證券價格沿趨勢移動:(2分)(3)市場行為涵蓋一切

信息(2分)

解析：考點：股票交易技術分析的市場假設。

34、【簡答題】簡述中央銀行的職能。

答案：(1)發(fā)行的銀行:(2分)(2)銀行的銀行;(2分)(3)國家的銀行(2分)

解析：考點：中央銀行的職能。

35、【簡答題】簡述貨幣政策中介指標的選擇標準。

答案：(1)可測性;(2分)(2)可控性:(2分)(3)相關性:(1分)(4)抗干擾性。(1分)

解析：考點：貨幣政策中介指標的選擇標準。

36、【計算題】我國某公司預計12月12日將有一筆1000萬美元的支出。為防止美元升值

蒙受損失,同年9月該公司買入一份合約金額為1000萬美元,交割日為12月12日的美元看漲

期權（歐式期權）,協定匯率為1美元=6.88元人民幣,期權費為30萬元人民幣。若該期權合

約到期日時,美元的即期匯率為1美元=6.93元人民幣,請根據計算結果回答該公司是否執(zhí)行該

期權合約?

答案：(1)合約到期日美元的即期匯率為1美元=6.93元人民幣，而協定匯率是1美元

=6.88元人民幣。(1分)(2)若該公司履行期權合約，則可節(jié)省人民幣支出

=1000×(6.93-6.88)-30=20(萬元)(2分)(3)該公司按期權合約價購入美元,扣除期權費

仍可節(jié)約20萬元人民幣,因此,該公司應執(zhí)行該期權合約。(3分)

37、【計算題】假設某商業(yè)銀行吸收到5000萬元的原始存款,經過一段時間的派生后,銀行

體系最終形成存款總額20000萬元。若法定存款準備金率與超額存款準備金率之和為20%,請

計算現金漏損率。

答案：

38、【論述題】試述匯率對經濟運行的作用。

答案：(1)匯率對進出口貿易的影響。一國貨幣對外貶值能起到促進出口、抑制進口的作

用,一國貨幣對外升值時則情況反之進口與出口商品需求價格彈性之和大于