2017中級銀行從業(yè)資格個人理財真題及答案

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格個人理財2017中級銀行從業(yè)資格個人理財真題及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2017中級銀行從業(yè)資格個人理財真題及答案第1部分：單項選擇題，共23題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.某被保險人投保100萬元的財產(chǎn)保險，在保險期限內(nèi)，由于第三者的責任導(dǎo)致被保險人的財產(chǎn)損失50萬元，被保險人從第三者那里獲得賠款40萬元，同時被保險人又向保險人要求賠付50萬元，對此保險人的處理方式是（）。A)不予賠付B)賠10萬元C)賠50萬元D)賠40萬元答案:B解析:保險的補償原則是指當被保險人發(fā)生損失時，通過保險人的補償使被保險人的經(jīng)濟利益恢復(fù)到原來水平，被保險人不能因損失而得到額外收益的原則。保險補償原則包含兩個基本含義：①只有保險事故發(fā)生造成保險標的毀損致使被保險人遭受經(jīng)濟損失時，保險人才承擔損失補償?shù)呢熑?；②被保險人可獲得的補償量，僅以其保險標的遭受的實際損失為限，即保險人的補償恰好能使保險標的在經(jīng)濟上恢復(fù)到保險事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險人獲得多于損失的補償，尤其是不能讓被保險人通過保險獲得額外的利益，這是保險補償原則的量的限定。本題中，保險人實際損失50萬元，已獲第三者賠償40萬元，按補償原則，保險公司只需賠付10萬元。[單選題]2.孫小姐為某企業(yè)員工，2013年和2014年月平均工資分別是9500元和10000元，2014年當?shù)芈毠ぴ缕骄べY為3000元。2014年每月孫小姐個人繳納的基本養(yǎng)老金是（）。A)720B)1136C)960D)1128答案:A解析:通常員工個人繳費基數(shù)是經(jīng)過核定的上年度本人月平均工資，費率為8%。同時，繳費基數(shù)最高為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的300%，最低為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的60%。所以孫小姐的繳費基數(shù)＝3000×300%＝9000（元），孫小姐月繳養(yǎng)老金＝養(yǎng)老保險繳費基數(shù)×個人繳費費率＝9000×8%＝720（元）。[單選題]3.延期稅務(wù)規(guī)劃中，延期納稅的優(yōu)點不包括（）。A)節(jié)省利息支出B)有利于資金周轉(zhuǎn)C)減少稅種降低稅率D)降低了實際納稅額答案:C解析:延期納稅的好處有：①有利于資金周轉(zhuǎn)；②節(jié)省利息支出；③由于通貨膨脹的影響，延期以后繳納的稅款必定下降，從而降低了實際納稅額。[單選題]4.對于中小企業(yè)而言，理財?shù)哪繕顺藨?yīng)具有普通企業(yè)的資金安全性、流動性與收益性的理財目標外，還包括（）。A)保證資金安全，規(guī)避資金風險B)使資金最大限度地升值C)保證資金流的充足性D)企業(yè)和個人風險的有效隔離答案:D解析:一般而言，企業(yè)理財?shù)闹饕繕税ūＷC資金安全，規(guī)避資金風險，保證資金流的充足性，以應(yīng)對內(nèi)外部壓力，使資金最大限度地升值。對于中小企業(yè)而言，理財?shù)哪繕瞬粌H包括資金安全性、流動性與收益性，還面臨其他問題，其中包括企業(yè)經(jīng)營必需的資金需求、企業(yè)和個人風險的有效隔離等。[單選題]5.中小企業(yè)融資需求特征一般具有（）的特點。A)周期長、頻率高、額度小B)周期長、頻率低、額度小C)周期短、頻率低、額度小D)周期短、頻率高、額度小答案:D解析:中小企業(yè)融資需求一般具有?周期短、頻率高、額度小?的特點。由于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對而言，信用級別較低是造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。從銀行角度來看，中小企業(yè)信貸成本效益低，中小企業(yè)單體小，對銀行消耗的人力、物力、財力相對比較大，回報較小，這影響了銀行對中小企業(yè)貸款的積極性。同時，由于資產(chǎn)規(guī)模不大，中小企業(yè)普遍缺乏抵押物，因此很多中小企業(yè)都是因此被擋在了銀行的大門之外。[單選題]6.總體而言，銀行實施客戶關(guān)系管理的最終目的是（）。A)把握客戶的消費動態(tài)，及時了解客戶需求B)提供個性化服務(wù)，客戶價值最大化C)做好客戶服務(wù)工作，實現(xiàn)銀行收益最大化D)盡可能多的收集客戶信息，了解客戶情況答案:C解析:客戶關(guān)系管理是企業(yè)的一項商業(yè)策略，它按照客戶的分類情況有效地組織企業(yè)資源，培養(yǎng)以客戶為中心的經(jīng)營行為，實施以客戶為中心的業(yè)務(wù)流程，并以此為手段來提高企業(yè)的獲利能力、收入以及客戶滿意度。[單選題]7.要幫助客戶清楚地了解?現(xiàn)在在哪里?或現(xiàn)在和將來擁有多少可配置資源是對客戶（）的了解。A)收入情況B)支出情況C)家庭財務(wù)狀況D)負債信息答案:C解析:了解、分析客戶的家庭財務(wù)狀況，就是幫助客戶了解?現(xiàn)在在哪里?或現(xiàn)在和將來擁有多少可配置的資源，這是綜合理財規(guī)劃服務(wù)中關(guān)鍵的一步。[單選題]8.小王開車去銀行給父母匯款，因銀行門口停車位已滿，小王決定暫時停在路邊，打算辦完匯款后馬上開走，等業(yè)務(wù)辦理完畢后發(fā)現(xiàn)，車上已被貼條，要求小王到相關(guān)部門繳納罰款。上述情況中涉及到的家庭支出是（）。A)理財支出、其他支出B)家庭生活支出、理財支出C)家庭生活支出、理財支出、其他支出D)家庭生活支出、其他支出答案:D解析:家庭支出主要分為三大類：①家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娛樂休閑、醫(yī)療等方面的支出；專項支出包括子女教育和按揭貸款還款、信用卡還款、贍養(yǎng)支出等。②理財支出，包括因為投資或理財活動的相關(guān)支出，如貸款投資資產(chǎn)和項目的利息支出、保障保費支出、投資理財咨詢支出等。③其他支出，是指上述兩大類支出不包括的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。[單選題]9.某位客戶的平均月支出10000元，一般而言緊急預(yù)備金額度最低不應(yīng)低于（）元。A)30000B)24000C)20000D)10000答案:A解析:理財師通常會要求客戶建立緊急預(yù)備金賬戶，并保持較高的流動性；緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3～6倍為宜，以抵御家庭收入突然中斷或突發(fā)性大筆支出的風險。本題緊急預(yù)備金額度范圍為30000～60000元。[單選題]10.小王單位的同事外出遇險，因醫(yī)療費用高昂，其生活困難，工會組織大家為該同事募捐以解燃眉之急，小王出了1000元，這部分支出屬于（）。A)贍養(yǎng)支出B)理財支出C)生活支出D)其他支出答案:D解析:家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，其他支出是指家庭生活支出和理財支出不包括的支出類別，如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。[單選題]11.理財師小王觀察某客戶上年度的自由結(jié)余占比為60%。針對這種情況，小王的最優(yōu)建議是（）。A)建議客戶加大儲蓄力度B)結(jié)合客戶理財需求，建議適當配置理財基金C)由于客戶資金充沛，建議客戶提高財務(wù)融資杠桿D)根據(jù)客戶意愿行事答案:B解析:關(guān)于家庭結(jié)余的支配項目包括了專項結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。專項結(jié)余包括定期定額投資（如基金定投、零存整取等），儲蓄型保險保費，還貸本金等。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度，自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極性；同時自由結(jié)余也是可以用于實現(xiàn)短期理財目標的資金。本題中客戶的自由結(jié)余占比較高，理財積極性低，因而理財師應(yīng)當建議適當配置理財基金，增加專項結(jié)余占比。[單選題]12.退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財規(guī)劃中不可或缺的重要組成部分，下列說法錯誤的是（）。A)退休養(yǎng)老規(guī)劃是長期理財目標B)退休養(yǎng)老規(guī)劃主要由子女負責安排C)社會老齡化趨勢嚴重，需要提早做退休規(guī)劃D)退休養(yǎng)老規(guī)劃可提前規(guī)劃生活費用支出在各個時期的分配答案:B解析:退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個個人財務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分。由于退休養(yǎng)老覆蓋的時間長、成本高，面對的風險多，更需要人們提前預(yù)期到退休生活面臨的各種風險，提前規(guī)劃加以應(yīng)對。[單選題]13.對于投資者來說，一只股票上漲的同時另一只股票也上漲，說明兩只股票呈現(xiàn)（）。A)正相關(guān)性B)負相關(guān)性C)不相關(guān)性D)零相關(guān)性答案:A解析:相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以兩種金融資產(chǎn)的標準差的乘積。由于標準差總是正值，因此相關(guān)系數(shù)的符號取決于兩個變量的協(xié)方差的符號。如果相關(guān)系數(shù)為正，則表明兩種資產(chǎn)的收益正相關(guān)；如果相關(guān)系數(shù)為負，說明兩種資產(chǎn)的收益負相關(guān)；如果相關(guān)系數(shù)為零，說明兩種資產(chǎn)的收益之間沒有相關(guān)性。[單選題]14.在資本定價模型下，投資者甲的風險承受能力比投資者乙的風險承受能力強，則（）。A)甲的無差異曲線比乙的無差異曲線向上彎曲的程度大B)甲的收益要求比乙大C)乙的收益比甲高D)相同的風險狀態(tài)下，乙對風險的增加要求更多的風險補償答案:D解析:厭惡風險程度越高的投資者，其無差異曲線的斜率越陡。由于乙更厭惡風險，所以相同的風險狀態(tài)下，乙對風險的增加要求更多的風險補償。[單選題]15.下列債券中，對市場利率最敏感的是（）。A)5年期，息票率8%B)10年期，息票率10%C)5年期，息票率10%D)10年期，息票率8%答案:D解析:影響債券價格波動性的因素包括：①債券的票面利率，債券的票面利率越低，波動性越大；②債券的期限，債券的期限越長，波動性越大；③債券的到期收益率，債券的到期收益率越小，波動性越大。[單選題]16.下列不需要有兩個以上見證人在場見證的立遺囑方式是（）。A)自書遺囑B)代書遺囑C)口頭遺囑D)錄音遺囑答案:A解析:自書遺囑指遺囑人親筆書寫的遺囑。這種方式簡便易行，而且可以保證內(nèi)容真實，便于保密。其制作應(yīng)符合如下要求：①須由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容，要用筆寫下來；②須是遺囑人關(guān)于嗣后財產(chǎn)處置的真實意思表示；③須由遺囑人簽名；④須注明了年、月、日。BCD三項，根據(jù)繼承法的規(guī)定，代書遺囑、口頭遺囑、錄音遺囑都必須有兩個以上的見證人在場見證。[單選題]17.關(guān)于人壽保險在財富傳承中作用的表述錯誤的是（）。A)合理避稅是現(xiàn)階段高資產(chǎn)人群投保高額保單的驅(qū)動因素之一B)通過合理安排在為投保人及受益人構(gòu)建了一層保護膜C)人壽保險單不指定受益人，也能保證被保險人在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭D)人壽保險的給付可防止財產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失答案:C解析:C項，人壽保險單可以指定多名受益人，同時還可以指定受益份額和受益順序。即便被保險人離世時未留下遺囑，也可在一定程度上避免家庭內(nèi)部的紛爭。[單選題]18.全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了（）。A)客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況B)客戶過去各年的收支變化狀況C)客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況D)客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況答案:D解析:全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況。每一年的凈現(xiàn)金流量可用以下公式表現(xiàn)出來：每一年的凈現(xiàn)金流量＝固定收入（流入）＋非固定收入（流入）－固定支出（流出）－非固定支出（流出）。[單選題]19.下列關(guān)于理財規(guī)劃書的描述，錯誤的是（）。A)可幫助理財規(guī)劃師做好工作，與客戶無關(guān)B)理財規(guī)劃書需使用專業(yè)術(shù)語，但同時也要理財師能用通俗的文字做些介紹和解釋C)理財規(guī)劃書必須邏輯分明D)理財規(guī)劃書所包含的信息數(shù)據(jù)、分析結(jié)論和形式應(yīng)前后一致答案:A解析:A項，理財規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶息息相關(guān)，因為理財規(guī)劃書的內(nèi)容是直接針對客戶及其家庭財務(wù)問題的，經(jīng)驗證明很多人都有閱讀的興趣。第2部分：多項選擇題，共11題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]20.下列選項中應(yīng)計入個人工資、薪金所得的有（）。A)津貼B)年終加薪C)獎金D)勞務(wù)報酬E)勞動分紅答案:ABCE解析:工資、薪金所得是指個人因任職或受雇而取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或受雇有關(guān)的其他所得。個人取得的所得，只要是與任職、受雇有關(guān)，不管其單位的資金開支渠道或以現(xiàn)金、實物、有價證券等形式支付的，都是工資、薪金所得項目的課稅對象。[多選題]21.增值稅征收范圍包括（）。A)進口貨物B)銷售電器C)有償提供加工服務(wù)D)銷售雜志E)銷售家具答案:ABCDE解析:增值稅是以銷售貨物、勞務(wù)和服務(wù)為征稅對象，以增值額為計稅依據(jù)征收的一種稅。納稅人與課稅范圍：在中華人民共和國境內(nèi)銷售貨物或者加工、修理修配勞務(wù)，銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)以及進口貨物的單位和個人，為增值稅的納稅人。[多選題]22.下列個人所得中應(yīng)該按照勞務(wù)報酬所得征收個人所得稅的是（）。A)某大學設(shè)計系教師為某工程項目設(shè)計圖紙所獲得的收入B)某公司高管受邀為外部機構(gòu)授課所得授課報酬C)某歌星參加演出所得出場費D)某大學教授將自己文字作品手稿原件公開拍賣（競價）取得的所得E)某人購買社會福利獎券中獎所得獎金答案:ABC解析:勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。D項屬于特許權(quán)使用費所得；E項屬于偶然所得。[多選題]23.下列關(guān)于人壽保險在財富傳承中的作用表述正確的是（）。A)人壽保險可實現(xiàn)遺囑的部分功能B)人壽保險金不得用于償還被保險人破產(chǎn)債務(wù)C)人壽保險賠款免納個人所得稅D)投保時無須指定受益人E)人壽保險的給付可防止財產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失答案:ABCE解析:人壽保險功用特征包括：①人壽保險賠款免納個人所得稅。②人壽保險金不得用于償還被保險人破產(chǎn)債務(wù)，債權(quán)人不能要求債務(wù)人變現(xiàn)還債；人壽保單未經(jīng)被保險人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。③人壽保險可實現(xiàn)遺囑的部分功能。④人壽保險的給付可防止財產(chǎn)變現(xiàn)帶來的損失。D項，人壽保險投保時須指定受益人。[多選題]24.在實際操作中，一些非官方組織對中小企業(yè)的界定的特征包括（）。A)員工受教育程度低B)沒有固定管理結(jié)構(gòu)C)市場占有率小，影響力弱D)業(yè)務(wù)利潤率低E)具有自主決策權(quán)答案:BCE解析:在實際操作中，一些非官方組織對中小企業(yè)的界定提出了三個特征：①市場占有率小，影響力弱；②沒有固定的管理機構(gòu)；③具有自己決策的自主權(quán)。[多選題]25.理財師日常工作中進行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括（）。A)收集、整理客戶的詳細信息，了解客戶B)根據(jù)客戶需求、偏好、提供精細化、個性化的金融服務(wù)C)無條件地滿足客戶，將客戶變成自己的忠誠客戶D)提供專業(yè)服務(wù)，解決客戶的財務(wù)問題，實現(xiàn)客戶的理財目標E)嚴格管理所有的客戶接觸點，如網(wǎng)點布置陳設(shè)、宣傳資料的內(nèi)容和形式、業(yè)務(wù)人員的言談舉止等答案:ABDE解析:理財師進行客戶關(guān)系管理的內(nèi)容包括：①收集、整理客戶的詳細信息，了解客戶，這是理財師客戶關(guān)系管理的第一步，是前提和基礎(chǔ)。②嚴格管理所有的客戶接觸點，客戶接觸點就是客戶接觸到的影響或決定客戶關(guān)于企業(yè)品牌、產(chǎn)品和服務(wù)的印象、體驗和判斷的所有方面，如網(wǎng)點布置陳設(shè)、宣傳資料的內(nèi)容和形式、業(yè)務(wù)人員的言談舉止和工作方法、網(wǎng)站和廣告等。接觸點管理就是要在了解客戶的基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶的需求、偏好為客戶提供標準化、精細化和個性化的金融服務(wù)。③理財師進行客戶關(guān)系管理的目的是培養(yǎng)忠誠的客戶、提升客戶的忠誠度。理財師為客戶提供的專業(yè)服務(wù)，即理財規(guī)劃，是為了解決客戶的財務(wù)問題或?qū)崿F(xiàn)客戶家庭的理財目標。[多選題]26.在綜合理財規(guī)劃服務(wù)中，家庭資產(chǎn)配置的主要資產(chǎn)類別為（）。A)不動產(chǎn)B)固定收益資產(chǎn)C)權(quán)益類資產(chǎn)D)現(xiàn)金E)貴金屬答案:ABCDE解析:家庭資產(chǎn)配置的主要資產(chǎn)類別包括：①權(quán)益類資產(chǎn)；②固定收益資產(chǎn)；③現(xiàn)金；④不動產(chǎn)；⑤貴金屬；⑥海外的上述資產(chǎn)等。[多選題]27.小王和妻子現(xiàn)賣出10年前在北京購置的一處房產(chǎn)，因房屋價格上漲獲得的盈利屬于（）。A)投資收入B)家庭經(jīng)營所得C)個人經(jīng)營所得D)其他收入E)意外所得答案:AB解析:家庭收入的分類主要包括：工作收入、投資收入和其他收入三大類。其中，投資收入通常是指家庭的財產(chǎn)性收入，其中包括了特許權(quán)使用費所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財產(chǎn)租賃和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。在一些情況下，家庭經(jīng)營所得也可以列入投資收入。[多選題]28.如果CAPM模型成立，那么，下列說法中正確的有（）。A)如果投資者持有某一只高風險的證券，其對該證券的預(yù)期收益率可由CAPM模型確定B)β系數(shù)為0的股票，其預(yù)期收益率為0C)CAPM模型適用于弱有效的資本市場D)β系數(shù)為1的資產(chǎn)，其預(yù)期收益率等于市場組合的預(yù)期收益率E)β系數(shù)可以用來衡量一種證券或一個投資組合相對總體市場的波動性答案:ADE解析:B項，根據(jù)的計算公式，β系數(shù)為0的股票，其預(yù)期收益率為無風險利率。C項，CAPM模型的基本假設(shè)包括：①投資者是理性的，而且嚴格按照馬柯維茨模型的規(guī)則進行多樣化的投資，并將從有效邊界的某處選擇投資組合；②資本市場是完全有效的市場，沒有任何摩擦阻礙投資。[多選題]29.下列屬于自書遺囑生效所包含的條件有（）。A)由遺囑人簽名B)是遺囑人關(guān)于嗣后財產(chǎn)處置的真實意思表示C)由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容D)注明了年、月、日E)當?shù)鼐游瘯鼍叩淖C明答案:ABCD解析:自書遺囑生效的條件包括：①須由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容，要用筆寫下來；②須是遺囑人關(guān)于嗣后財產(chǎn)處置的真實意思表示；③須由遺囑人簽名；④須注明了年、月、日。[多選題]30.海外發(fā)達國家的理財從業(yè)人員要向客戶進行利益披露的內(nèi)容包括（）。A)其他額外獎勵B)由產(chǎn)品提供方支付的傭金的披露C)服務(wù)費用D)理財師的薪酬結(jié)構(gòu)E)理財師的日常支出答案:ABCD解析:利益披露是理財師增加服務(wù)透明度、獲得客戶進一步信任的有效手段。利益披露包括但不限于以下幾個方面的內(nèi)容：①服務(wù)費用的披露；②由產(chǎn)品提供方如基金公司或保險公司支付的傭金的披露；③其他的額外獎勵的披露；④理財師的薪酬結(jié)構(gòu)。[單選題]31.小龍2019年初留學歸國進入家族企業(yè)工作，他想要買一