樂途汽車美容有限責任公司

樂途汽車美容有限責任公司公司名稱：安徽樂途汽車美容有限責任公司所屬院校：安徽科技學院指導老師：****【成員】***許**曹*王**張**【電話號碼】【傳真號碼】【電子郵件】【地址】【郵政編碼】日期2012-10-28保密須知1. 若貴公司不期望涉足本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)打算書》所述項目，請按上述地址盡快將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)打算書》完整退回；2. 未經本公司許可，貴公司不得將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)打算書》的內容全部或部分地透露給他人；【其他事項講明】本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)打算書》所涉及的內容均可具體協商。本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)打算書》系學員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實訓的學習成果。僅涉及第一年的經營分析與推測，不作為實際商業(yè)融資依據。目錄1.執(zhí)行摘要 41.1公司概況 41.2注冊資金 51.3商業(yè)模式（盈利模式） 52.市場分析 62.1市場定位與目標客戶 62.2市場推測（市場占有率） 62.3競爭分析 62.4項目SWOT分析 63.營銷策略 73.1產品特點 73.2產品定價 73.2銷售渠道 83.3宣傳推廣 84.人員與組織結構 94.1組織結構 94.2治理團隊 94.3部門/崗位職責 95.財務分析報告 105.1固定資產：生產經營所需設備、工具和辦公家具 105.2原材料/商品采購 105.3銷售與治理費用推測 115.4啟動資金需求 115.5啟動資金來源 126.月利潤推測 127.風險分析與計策 138.企業(yè)的愿景 139.附錄 149.1附表１：經營第一年利潤表 159.2附表2：第一年度的現金流量表 169.3《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)打算書》評估表 01.0執(zhí)行摘要1.1公司概況公司名稱安徽樂途汽車美容有限責任公司公司類型汽車綜合服務性公司注冊地址安徽省合肥市要緊經營范疇以汽車清洗、汽車美容、汽車養(yǎng)護、以及汽車裝飾品的銷售為要緊經營范疇，公司進展研發(fā)并生產汽車清洗液以及汽車養(yǎng)護類產品產品/服務概況1、汽車清洗系列單價（元）（1）蠟水環(huán)保洗車30（2）油泥免拆清洗99（3）刷洗腳墊地膠20（4）座艙臭氧消毒99（5）水箱免拆清洗60（6）座艙清洗桑拿299（7）空調免拆清洗1992、汽車美容系列為汽車進行汽車清洗、新車開蠟、手打蠟、機打蠟、內飾清洗、內飾消毒、發(fā)動機室清洗、封釉、鍍膜、真皮保養(yǎng)、改色貼膜等汽車美容服務等。同時提供新車養(yǎng)護培訓以及日常護理知識宣傳，以便能給客人提供一整套完善的服務。（1）玻璃漆面除膠40（2）車漆去污打蠟108（3）水晶去污上光148（4）磨泥去污打蠟280（5）胎齡增黑上光80（6）引擎外表翻新99（7）新車開蠟增艷299（8）漆面拋光護理3803汽車養(yǎng)護系列（1）一保換油換格50（2）波箱清洗換油199（3）二保潤滑緊固200（4）積碳清洗換油3999（5）燃油通暢套餐599（6）剎車清洗更換1604汽車裝飾系列（1）五件套車型防塵地毯499（2）盆型五件防塵地毯499（3）四件平毛防塵地毯299（4）五件膠彩平毛腳墊199（5）五件長毛防塵地毯199（6）雨霧泥盆型透亮地膠399（7）五件防塵平毛腳墊299（8）小可愛高級抱枕79（9）愛車屋安睡V型枕39（10）愛車屋骨頭枕39（11）維多利亞腰枕99（12）愛車屋太空棉頭枕59（13）白祥時來運轉坐墊2399（14）福字汽車高級抱枕39（15）維多利亞頸枕79（16）白祥雄姿英發(fā)座899（17）佳露思芳香飲料架39（18）TYPE006太陽鏡架59（19）高效滅火器環(huán)保型89（20）愛車屋立式紙盒套39（21）R帶燈車用溫度計79（22）佳露高級雨刮片89（23）晶柏特香水薰衣節(jié)129（24）凈呼吸甲醛凈化劑69（25）嘉實多防凍液119（26）嘉實多耐磨寶機油119（27）美孚機油金裝一號589（28）DOT4剎車油4L裝895、汽車清洗劑與養(yǎng)護類產品汽車清洗液以及汽車養(yǎng)護類產品是公司為加大企業(yè)核心競爭力增加的具有自主品牌的汽車綜合性服務產品，采納一種或幾種化學藥劑(或其水溶液)清除設備工件表面污垢的方法。它是借助清洗劑對物體表面污染物或覆蓋層進行化學轉化、溶解、剝離以達到除油、除銹、除垢、去污的作用。產品相較于其他產品的要緊優(yōu)勢體現在易清洗，節(jié)能降耗；同時提升汽車美觀和舒服度；有效地延長汽車的使用壽命、降低安全事故發(fā)生。概括起來有節(jié)能、降耗、節(jié)水、安全、延長汽車使用壽命、降低環(huán)境污染、提升外表美觀度和安全系數以及人類的衛(wèi)生健康等市場機會本企業(yè)是服務業(yè)為主的企業(yè)，企業(yè)對象要緊是面向有車一族，對他們的愛車進行清洗、美容、養(yǎng)護、裝飾的汽車綜合性服務。“汽車就像人一樣需要呵護，也需要裝飾和愛護”，為愛車經常清洗、美容保養(yǎng)和裝飾各種不同風格的飾品，讓汽車成為自己一個舒服的“流淌的家”，逐步成為車主的必定選擇?！皞€性消費”帶給投資者們全新的商機———“汽車服務”業(yè)。由此給我們一個發(fā)覺市場需求的條件，我們決定向汽車服務市場進軍，創(chuàng)立自己的汽車綜合服務公司，用自己的專門方式去占據部分市場。隨著中國私人汽車保有量連續(xù)增長，汽車服務市場的進展空間將日益擴大。目前中國市場汽車服務業(yè)的進展尚處于起步時期，但都市有車族群對汽車服務的需求將連續(xù)旺盛。消費追求與市場供應間仍存在龐大的運作空間。我國各大中都市盡管進展專門快，但建設不配套，缺乏停車場所，使大量汽車只能露天棲息，飽受風吹、雨淋、日曬的無奈，致使汽車日漸老化。這就使汽車美容護理業(yè)的存在和進展更具備了條件。因此公司定位于車主需求，通過對車輛進行清洗等一系列美容養(yǎng)護服務來提升車的美觀度和豪華感。既保證了車輛安全性能，也能夠達到美觀的成效。1.2注冊資金注冊資本50萬，貨幣出資50萬1.3商業(yè)模式（盈利模式）一、保持店鋪良好的內、外在形象。開業(yè)之前花費專門大心思裝修好的店鋪形象，不一定需要花費龐大資金，也能搞的比較個性、有創(chuàng)意，照樣能吸引顧客的眼球，這確實是汽車美容的著眼點，開張之后一定要定期愛護，時時更新、把新產品圖片及時補充上去，修整；而不能不管不咨詢，任其老化、剝落。只有如此，你的店鋪才能保持長期的形象魅力和吸引魅力，我們的好處點一就在于幫您設計好店鋪裝修設計。二、保證店里的品牌競爭力和魅力吸引。同等品牌專門多，然而專業(yè)性和服務品牌的真正力度，還有性價比、性質、功能、成效等。因此，我們的的魅力點二就在于一切為了服務客戶，和客戶共生存的理念保證自己的品牌魅力，能夠講在其他同等行業(yè)內講無法比擬的，這也講凸顯車安居的旺盛生命力和核心競爭力。三、注重服務技巧，提升服務質量。企業(yè)的魅力有了，完美的服務也專門重要。不僅僅店內的營業(yè)員要注意他們的服務技巧和講話方式，提升服務質量，讓顧客慕名而來，中意而歸。我們的魅力點三講總部負責培訓同等級不內額定人員，教會他們真正的去做實事，毫不吝嗇的培訓全套技術，并持續(xù)更新持續(xù)提醒旗下店學習新的技術。四、定期舉辦促銷活動。按照自身的盈利情形和周邊的商圈來規(guī)劃自己的促銷方案，讓真正讓利給客戶的基礎上達到刺激客戶購買的欲望，能夠講讓利不是目的，促成消費才講實際。我們的魅力點之四就講為您出謀劃策，和我們合作以后完美的咨詢、治理、規(guī)劃全部一站式服務，達到確實為合作店著想。五、發(fā)揮領導魅力，留住職員的心。職員的素養(yǎng)及服務水平對一家店的生意阻礙專門大，專門是在創(chuàng)業(yè)初期，只有營業(yè)員能安心留下，才能保持工作的主動性，才能更好的發(fā)揮工作主動性，也才能更好地服務于寬敞消費者。這一點專門重要，我們一定要讓職員都有主人翁的責任感，那樣他們才會真正的用心去做每件事。如何樣確定汽車美容店的經營模式1.4投資收益評判總投資額（元）500000投資收益率（第一年）48.4%預期凈利潤（稅后利潤）第一年第二年255000第三年275000240000年增長率6.25%年增長率7.84%備注投資收益率＝凈利潤÷總投資額×100%預期凈利潤－第一年：見經營第一年利潤表；此表中“總投資額”項的金額等于資金需求合計2.0市場分析2.1市場定位與目標客戶市場定位要開汽車美容店，第一要清晰“定位”。定位是我們最先遇到同時經常頭疼的咨詢題，最理想的定位是能夠滿足當地市場的空白。下面，我們分析汽車美容店如何具體的定位，找準目標客戶群。第一，什么是定位第二，什么緣故定位一、車主只能接收有限的信息二、車主喜愛簡單的信息在各種媒體廣告的狂轟濫炸下，車主最需要簡單明了的信息。廣告?zhèn)鞑バ畔⒑喕脑E竅，確實是不要長篇大論，而是集中力量將一個重點清晰地打入車主心中，突破人們痛恨復雜的心理屏障。明確的定位確實是簡單的信息。三、車主對品牌的印象可不能輕易改變盡管一樣認為新品牌有新奇感，較能引人注目，然而車主真能記到腦子里的信息，依舊耳熟能詳的東西。例如，我們常講“開寶馬，坐奔騰”，而不是講“開奔騰，坐寶馬”。“開”是在司機的座位，體現了開車的樂趣；“坐”是在汽車的第二排座位，體現了身份、地位。表面上看，看起來二者區(qū)不不大，但這正是寶馬、奔騰最初定位形成的品牌經歷。第三，如何定位因此，市場定位的全過程能夠通過以下三大步驟來完成：一、了解目標市場現狀二、準確設計定位設計定位，既要考慮自己的技術、人脈、體會、人才、資金等優(yōu)勢，也要考慮競爭對手的優(yōu)勢；既要考慮現在，也要考慮以后3～5年；最終確定出最適合本店的優(yōu)勢項目、本店的目標客戶、最佳價位等。三、大力宣傳自己的定位目標客戶目標顧客客戶群體★、私人轎車★、單位轎車服務行業(yè)一直是人們爭辯的焦點，第三世界汽車美容公司象夜空中輝煌的明星照亮了寬敞車主和司機的眼睛，我們從細節(jié)入手，用先進的技術和真誠的服務感動著每一位前來的顧客。第三世界一直將“務實、誠信”作為企業(yè)運營的原則，將“質量第一、信譽第一、用戶至上、服務至上”作為企業(yè)服務的宗旨，第一時刻內解決用戶的各種需求和咨詢題，從而大幅度減少了投資風險、提升了收益回報。今年，中國汽車工業(yè)協會公布了2006年汽車產銷統計，車主平均年齡達到最低，為32.3歲，比2005年年輕了將近4歲。此外，18歲到25歲時期的消費比例開始快速上升，從2004年至2006年的3年間，這部分群體所占的比例從5.6％上升到10.6％，增長近一倍。這意味著，上世紀80年代生人差不多開始進入購車期，專門在汽車美容方面更是出手大方。因此，“80后”便是我們重點培養(yǎng)的目標消費群。第三世界的周到的服務和特色的汽車飾品便是吸引客戶的最大亮點。2.2市場推測（市場占有率）經濟特點在一個完全成熟的市場中，汽車的銷售利潤在整個汽車業(yè)的利潤構成中僅占20%，零部件供應的利潤占20%，而60%的利潤是從汽車美容業(yè)中產生的。據經銷商介紹，現在做二次裝修的車主差不多達到70%，專門是一些經濟型轎車的車主更注重汽車的裝飾。以北京為例，北京目前私家車擁有量近百萬，以每輛車美容費3000元算，北京100萬輛轎車美容市場整體就達到30億元左右。在中國，隨著汽車保有量的猛增，市場急需具有專業(yè)服務水平的養(yǎng)護美容企業(yè)，來適應日益進展的汽車后市場。因此汽車養(yǎng)護美容業(yè)在中國應運而生。距今，汽車美容店已在大街小巷遍地開花，從洗車到鍍膜各檔次的店無奇不有。汽車美容行業(yè)被評為最有潛力的進展行業(yè)之一。市場特點目前我國60%以上的私人高檔汽車車主有給汽車做外部美容養(yǎng)護的適應，30%以上的私人低檔車車主開始形成給汽車做美容養(yǎng)護的觀念，30%以上的公用高檔汽車也定時進行外部美容養(yǎng)護，50%以上的私家車車主情愿在把握差不多技術的情形下自己進行汽車美容和養(yǎng)護。目前，我國汽車服務業(yè)還屬于起步時期，汽修和汽車美容市場離世界水平還有相當大的差距，市場潛力有待進一步挖掘，市場競爭有待規(guī)范。一、起步較晚，進展專門快我國的汽車美容業(yè)到1994年時才剛顯現，但進展專門快。據有關資料介紹，目前我國的汽車裝飾美容企業(yè)，包括裝飾美容店，已達20多萬家。由于我國各大中都市盡管進展專門快，但建設不配套，缺乏停車場所，使大量汽車只能露天棲息、飽受風吹、雨淋、日曬的無奈，致使愛車的車主們對汽車的清潔美容日益重視。因此一批由搖抹布擦車族組成的“團隊”迅速壯大起來，并炒熱了汽車美容裝飾行業(yè)。據統計，每年落入擦車族手中的擦車費就有3個億。二、潛在市場大按照專家推測，隨著我國經濟連續(xù)高速進展和人們消費觀念的改變，中國成為世界轎車消費的大國之一，即我國轎車保有量在以后的一二十年里會有飛速提升。隨著新車型、新技術持續(xù)面世，加上政府的消費政策傾斜，汽車的銷量正在以年30%的速度遞增。當人們擁有一輛自己的愛車時，無疑會關懷備至，汽車的平常清潔護理和定期美容，必定會成為人們日常的消費內容。2.3競爭分析

一、

“僧多粥少”，行業(yè)競爭加劇

由于汽車美容服務業(yè)無需購置昂貴的大型修理設備，只要具備一些必備的施工工具就可開展運營，因此相對汽車修理廠、汽車專賣店而言，這一市場的進入門檻要相對低得多，而一些汽車生產銷售企業(yè)也已開始重視這一商機，正在將觸角伸入到汽車美容服務業(yè)領域。.

從行業(yè)競爭方面來看，企業(yè)的競爭者有：1.現有廠商：指本行業(yè)內現有的與企業(yè)生產同樣產品或服務的其他廠家，這些廠家是企業(yè)的直截了當競爭者。例如，目前，4S店之間、4S店與汽車修理店之間、4S店與汽車美容店之間差不多上直截了當競爭者。3.替代品廠商：與某一產品具有相同功能、能滿足同一需求的不同性質的其他產品，屬于替代品。如果一種產品價格上漲，就會引起另一種替代產品的需求增加。例如，汽油漲價會促使購車人轉而購買電動汽車等新能源汽車，因為汽油與電是可相互替代的產品，盡管它們的自然形狀不同。再如，竹炭與汽車香水的自然形狀也不同，但都具有改善汽車內部氣味的作用，因此，二者屬于替代品。隨著科學技術的進展，替代品將越來越多，某一行業(yè)的所有企業(yè)都將面臨與生產替代品的其他行業(yè)的企業(yè)進行競爭。二、市場競爭方面從市場競爭方面來看，企業(yè)的競爭者有：項目SWOT分析S:潛在優(yōu)勢W:潛在劣勢O:潛在機會T:潛在威逼一、S（優(yōu)勢）權威部門統計，私人轎車的購買率以每年30%的速度增加，由于小轎車擁有量的增加，從而極大的激活了汽車售后服務市場。汽車美容、養(yǎng)護、裝飾裝潢包蘊龐大的市場空間，汽車美容裝飾業(yè)是本世紀當之無愧的黃金產業(yè)。因此，某聞名經濟學專家講，有鈔票的人投資房地產，而聰慧的人都選擇汽車后續(xù)服務行業(yè)。汽車作為高檔次的消費品，是有一定消費水平的居民才能夠擁有如此的奢侈品，更或者必須品。有鈔票的人鈔票容易掙，這也是一句聽來的話，道理在于達到如此消費水準的人，在消費的同時，覺得鈔票花了買的是快樂。能夠擁有最潮流的愛車裝飾，更是值得炫耀的。目前的汽車美容產業(yè)尚未顯現競爭猛烈的態(tài)勢，還處于一個迅速進展的產業(yè)，利潤大，職職員資高，收入可觀。市場也未顯現統一治理的大品牌，系統化的服務，會增加更多的盲目查找新車裝飾美容者來消費。二、W(劣勢)市場價格未形成統一的標準，存在專門多亂定價格的產品；美容品牌比較雜亂，還沒有全套的產品愛護保養(yǎng)；進貨來源不固定，常存在貨到不及時的情形；持續(xù)開發(fā)新客戶是重點，然而3M店與汽貿公司合作的項目任需完善化，并沒能與其他企事業(yè)單位簽約；價格沒有統一；治理與服務不完善，專門是會員卡存在專門多漏洞，例如年卡客戶來汽車美容，并未出示卡。一個好的品牌公司，不但要有好的產品支持，更要有優(yōu)質的服務。三、O（機會）人們消費水平提升，越來越多的人追求時尚，選擇高端消費產品，追趕潮流，追求生活質量。那么汽車美容會在私家車越來越多的前提下迅速崛起，并形成統一化治理模式的企業(yè)。汽車美容產業(yè)進展中形成完善的規(guī)模后，進一步擴大，進展全國甚至全世界連鎖經營將不是夢。四、T（威逼）由于面前汽車美容的尚未統一完善化，專門多小型汽車美容，裝飾，汽配生意也火爆，他們在價格上比品牌點占據優(yōu)勢。關于潛在的消費者，還未能去挖掘，他們是否能對3M產品信任，依舊個咨詢號。另外，同等品牌的大公司在持續(xù)進化自己的產品，和廣告宣傳。五），總結一個進展中的企業(yè)存在不足，我們會在以后進展過程中逐步完善治理，這依舊一個成長中的青年，需要精心的呵護他成長。經后將如何展開具體的工作，我們是否還需要投入更多的廣告和做好營銷策劃？亦或是合并小型企業(yè)，來進展壯大自己？汽車美容的以后，市場還有專門大的空間待我們去開發(fā)。我們要持續(xù)努力，給汽車美容界送去輝煌的星光。3.0營銷策略3.1產品特點經久耐用我們的產品差不多上知名公司生產的，因此質量有保證。氣味清新且對人體無害我們所使用的汽車清洗劑差不多上通過嚴格選擇，測驗的，對人體無害。價格低廉我們的產品是廠家直銷，沒有中間費用。裝飾品種類齊全我們與汽車裝飾品有限公司合作，飾品的種類繁多3.2產品定價產品或服務單位單位成本同類產品市場零售單價產品單價*汽車清洗劑合肥力潔清洗劑有限公司汽車清新劑合肥清新有限公司汽車裝飾品合肥汽車裝飾品有限公司注1：產品單價一欄，如果一年當中產品售價有變化或者多種產品屬于同類產品，可按照產品均價運算；3.2銷售渠道單位：元1.經營地址面積費用或成本（元/月）選擇該地址的要緊緣故合肥市宿州路40020000車流量大路段繁華2.銷售渠道傳單、促銷選擇隨著經濟水品的提升，越來越多的人擁有自己的愛車，專門愛車一族，喜愛愛護自己的車子看的專門重要，我們能夠提供如此的專門的服務，為他們提供更好的質量。該銷售方式的緣故與要緊批發(fā)/零售商合作方式廠家直銷與汽車4S公司合作與汽車裝飾品公司合作3.3宣傳推廣推廣方式要緊內容廣告媒體在早晚報、月刊、周刊、期刊的首頁或明顯地區(qū)，刊登本公司的服務宗旨、地址和特色等內容。會展推廣與汽車會展合作，展車的同時推銷我們的產品公關活動請所在街道負責人來剪彩網絡推廣利用電腦、電視、收音機等網絡的點歌臺、評述、戲曲等節(jié)目，在廣告期間添加小的插曲介紹本公司的汽車美容特色和品牌實力。促銷活動不定期的配合時期性的優(yōu)待活動，把握適當的時機，及時、靈活的進行。在某些節(jié)日及時開展促銷活動。數據庫營銷組建顧客數據庫，這是數據庫推廣基礎的基礎，看一個企業(yè)對數據庫營銷的重視程度，第一看該企業(yè)如何收集、甑不顧客數據，治理愛護數據庫。力求面廣的過程。盡一切可能收集眾多顧客的眾多信息，如年齡、性不、職業(yè)、收入、學歷、愛好、性格、適應、價值觀、電話、地址、email等等，總之多多益善；動用企業(yè)所有可利用的資源大范疇收集顧客信息，如直截了當購買顧客資料、異業(yè)交換顧客數據、吸引顧客主動申請等等4.0人員與組織結構4.1組織結構總經理營銷策劃部技術研發(fā)部業(yè)務部財務部后勤部4.2治理團隊姓名年齡職務最高學歷及專業(yè)要緊工作經歷優(yōu)勢專長請講明與經營項目有關的體會與專長汪**22總經理善于治理有工作體會張**23業(yè)務部工作細心負責有一定治理能力***23財務部細心負責注冊會計師資格證***23營銷策劃部善于與人交往擔任班級班長***23技術研發(fā)部工作負責細心有研發(fā)能力***23后勤部4.3部門/崗位職責部門/崗位負責人職責營銷策劃部***按照公司長遠戰(zhàn)略規(guī)劃，提出相應的營銷進展目標、規(guī)劃和年度營銷工作打算，并制定細化的季度、月度營銷打算。負責完成公司下達的年度銷售指標及諸如銷售額、合同履約率、銷售打算完成率、銷褒成本和回款速度等考核指標。主動開拓市場，運用各種有效促銷方式，確保細分市場的占有率，及時做好應收款項回籠的工作。負責建立營銷網絡和售后服務體系，遴選、培訓、指導、評判、調整、剔除、獎勵與懲處經銷商和推銷員隊伍。負責商品廣告的費用預算、策劃、托付設計、制作和公布，評估廣告成效，并及時作出調整。會同信息部一開發(fā)互聯網上營銷和上網廣告方雜及事實上施。負責市場調研與市場推測工作，及時把握市場行情動態(tài)并作出相應調整，對重大市場變動和政策變動情形及時上報公司領導。負責各類銷售原始資料的歸類、整理、收集、存檔的治理工作，及時編制銷售統計報表和分析報告。負責公司客戶資料的建立、儲存和分類治理，以及包裝裝潢、商標設計、使用治理。完成總經理交辦的其他任務。技術研發(fā)部***1.負責組織開展國內外學術、信息、技術交流，對新技術、新設備、新工藝、新體會進行深入調研，并在公司范疇內主動推廣。3.結合公司實際開發(fā)的項目，提煉出有關課題，組織公司內部有關專家進行研究，為今后開發(fā)的項目提供技術支撐。4.參與公司有關技術專題研討會，提出相應的解決方案。5.負責公司有關技術數據庫的建立和愛護。6.負責與外部技術專家的和諧工作。業(yè)務部***1.明確公司的銷售目標并努力實現目標。2.構筑營銷理念，創(chuàng)建營銷體系，建立健全銷售部門各項治理規(guī)章制度。3.堅持與老客戶的良好關系，努力進展新客戶。4.愛護公司利益，進行售價治理，為公司進行價格決策提供市場依據。5.進行市場調研和市場需求推測，提出產品競爭策略和新產品開發(fā)建議。6.把握訂單生產進度，當顯現專門時盡可能協助其他部門解決咨詢題，及時安排出貨及跟蹤貨款回收情形。后勤部***財務部***1,在董事會和總經理領導下,總管公司的會計,報表,預算工作.2,負責制定公司利潤打算,資本投資,財務規(guī)劃,開支預算或成本標準.制定和治理稅收政策方案及程序.3,建立健全公司內部核算的組織,指導和數據治理體系,以及核算和財務治理的規(guī)章制度.4,組織公司有關部門開展經濟活動分析,組織編制公司財務打算,成本打算,努力降低成本,增收節(jié)支,提升效益.5,監(jiān)督公司遵守國家財經法令,紀律,以及董事會決議.二,會計主管崗位職責1,按照國家財務會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定,結合公司特點,負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規(guī)定,報經領導批準后組織實施.2,參與擬訂財務打算,審核,分析,監(jiān)督預算和財務打算的執(zhí)行情形.3,在部長領導下,準確,及時地做好帳務和結算工作,正確進行會計核算,填制和審核會計憑證,登記明細帳和總帳,對款項和有價證券的收付,財物的收發(fā),增減和使用,資產基金增減和經費收支進行核算.4,正確運算收入,費用,成本,正確運算和處理財務成果,具體負責編制公司月度,年度會計報表,年度會計決算及附注講明和利潤分配核算工作.5,負責公司固定資產的財務治理,按月正確計提固定資產折舊,定期或不定期地組織清產核資工作.6,負責公司稅金的運算,申報和解繳工作,協助有關部門開展財務審計和年檢.7,負責會計監(jiān)督.按照規(guī)定的成本,費用開支范疇和標準,審核原始憑證的合法性,合理性和真實性,審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定.8,負責社會集團購買力的審查和報批工作.9,及時做好會計憑證,帳冊,報表等財會資料的收集,匯編,歸檔等會計檔案治理工作.10,主動進行財會資訊分析和評判,向領導提供及時,可靠的財務信息和有關工作建議.協助部長做好部門內務工作,完成財務部部長臨時交辦的其他任務.5.0財務分析報告5.1固定資產：生產經營所需設備、工具和辦公家具單位：元項目原值月折舊率（％）月折舊金額備注生產工具和設備216502433沖氣泵、打蠟機、封釉機、吸塵器、拋光機、電動扳手、熱風槍、洗車機、噴泡機等辦公家具110001110桌子、椅子、筆、紙等電子設備1300033900電腦、打印機、復印機、電話機、飲水機、傳真機等交通工具400002800公司用車店鋪／廠房550001550租房，建廠房合計1406505793備注折舊率標準參看按照2009-06-23頒布的《企業(yè)所得稅法實施條例》；月折舊率=1/折舊年數/12；5.2月原材料/商品采購成本單位：元名稱數量單價價格沖氣泵212002400打蠟機312003600封釉機122402240拋光機221004200電動扳手33401020吸塵器152005200熱風槍2205410洗車機25201040噴泡機2420840毛巾若干300水桶若干400原料若干1500合計23150月銷售與治理費用推測類不科目金額銷售費用宣傳推廣費用5000治理費用場地租金20000職員薪酬42000辦公用品及耗材24250水、電、交通差旅費1200其他1500財務費用利息0啟動資金需求類不/項目金額（元）備注（對要緊費用及其他重要事項固定資產購置合計140650卡車、電腦、建廠房開辦費工商注冊、稅務登記費3168驗資報告、營業(yè)執(zhí)照、服務及資料費、銀行密碼器市場調查費、差旅費、咨詢費900雇傭人進行市場調查和傳單發(fā)放等各種許可證審批費用1000支付連鎖加盟費用0無連鎖加盟其他費用5000應急費用合計10068流淌資金原材料/商品采購23150設備、原料等場地租金20000廠房職員薪酬42000五個部門經理和七個職員辦公用品及耗材24250水、電、交通差旅費1200其他費用1500備用、燃油費等合計112100啟動資金總計262918啟動資金來源單位：萬元籌資渠道資金提供方金額占投資總額比例自有資金股東2550%私人拆借親戚朋友1020%銀行貸款銀行1530%政府小額貸款政府有關部門00總計50100%6.0月利潤推測單位：元項目本期金額一、主營業(yè)務收入300000其他收入100000減：主營業(yè)務成本生產/采購成本260000營業(yè)稅金及附加(按5.5%運算)3500變動銷售費用銷售提成2000邊際奉獻率(%)=（主營業(yè)務收入-主營業(yè)務成本-營業(yè)稅金-銷售提成）/主營業(yè)務收入44.8%固定銷售費用宣傳推廣費5000治理費用場地租金20000職員薪酬42000辦公用品及耗材24250水、電、交通差旅費1200固定資產折舊2283其他治理費用1500財務費用利息支出0二、營業(yè)利潤38267減：所得稅費用（按25％運算）9567三、凈利潤28700備注：職員薪酬包括企業(yè)主薪酬和職工薪酬，本打算書所提到的職員薪酬都符合該條件；風險分析與計策創(chuàng)業(yè)風險分析計策行業(yè)風險目前汽車養(yǎng)護美容市場整體而言比較紛亂。隨著汽車用品市場的國際化，產品或服務價格進一步明朗化。區(qū)域之內及區(qū)域之間的競爭進一步加劇，價格大戰(zhàn)已成為某些地區(qū)內汽車養(yǎng)護美容店競爭的唯獨手段。據調查顯示，目前全國范疇內的汽車裝飾美容店存在的咨詢題集中在以下幾個方面:

1、技術層次低，信息不靈通，先進的養(yǎng)護美容技術由于各種緣故得不到把握推廣。

2、產品結構層次差。由于片面明白得消費者，導致進貨隨意使產品積壓。專門多店還存著兩年前的產品而導致結構不行，不能滿足消費者的真正需求。

3、營業(yè)水平較差而導致銷售產品能力極低。

4、店面綜合治理水平差。包括店面形象設計、客戶治理、人力資源、產品供銷、售后服務等都缺乏完整有效的治理系統。

以上咨詢題盡管存在，但他們仍能獲利，這講明汽車養(yǎng)護美容市場仍舊存在較大的利潤空間，顧客的消費意識、消費觀念仍需進一步提升。隨著經濟的進一步進展，人民生活水平的持續(xù)提升，科學理性的消費將成為以后主流?！八臒o”店（無專業(yè)技術、無專業(yè)設備、無專業(yè)名牌產品、無服務質量保證）將逐步失去市場。相反，集約經營型汽車服務連鎖將以其項目齊全、技術精深、服務快捷方便、質量穩(wěn)固而越來越受到人們的歡迎。對市場有了了解，然后按照目前公司的狀況進行調整，以適應市場的需求，持續(xù)提升服務質量，剔除競爭者。政策風險政策風險從兩個方面來講，本項目符合政策需求：1、目前我國正在推廣進展節(jié)能型社會，有些政府部門也把節(jié)余時刻列為節(jié)能的重要環(huán)節(jié)，我們這一項目符合這一時代需求。2、環(huán)保節(jié)能，我們無污水排放，節(jié)余水資源，符合節(jié)能環(huán)保的要求。符合國家正大力推行的差不多政策，有國家政策做指導思想，理由國家公布的有關支持政策，快中求穩(wěn)地進展公司規(guī)模市場風險1、沒有準確地摸清市場對產品的容納程度。2、器材的價格風險受其的成本、質量與聲譽、消費者收入等的阻礙；另一方面，汽車美容行業(yè)競爭猛烈，消費者的議價能力專門強，這也是產品的潛在價格風險。3、宣傳風險包括宣傳活動的成本操縱、成效推測失誤等。4、由于科技進展，消費能夠在自家美容，以至于顧客量減少。5、市場銷售時，如果買方對帳款的大量賒銷必將阻礙公司流淌資金的周轉。6、公司成立和規(guī)模擴大時期，流淌資金的儲備不足對公司的健康進展形成較大阻礙。7、投資資金不足產生運營風險，融資增強了資金運營風險，且增加了投、融資者對資金的干涉風險。8、市場售價受其他競爭對手低價銷售的競爭而進行下調時，造成公司銷售額的下降。9、匯率風險，同樣由于我們是和國外上游廠商打交道，因此人民幣匯率變動會給成本預算帶來阻礙。10、市場開拓不力，沒有專門好的打開市場，促銷價格增加，成本價格上升。1、注重服務質量和品牌的建立。2、持續(xù)引進具有特色的新美容方案，使自己的美容服務具有專門性，提升公司的競爭力力，增強抗風險能力。3、利用強有力的營銷策略和顧客服務建立高知名度、高美譽度、高忠誠度的品牌形象4、我們的行業(yè)具有較大的利潤空間，使得我們的降價空間也是專門大的，我們。將實行多層次的價格策略，決不降低質量損害消費者的利益。5、采取正確的采購策略，有效的美容用品品原料的采購成本和風險。6、另外，應加大管理監(jiān)督和質量操縱。技術風險技術更新換代快設備更新速度快及時更新技術設備資金風險1、應收帳款無法及時到位，增加了壞賬的顯現率。2、要緊表現在收益確認風險和對投資者進行收益分配不當而產生的風險。3、市場經濟的衰弱，導致了收入驟減。1、遵循收益、風險均衡原則，趨利避害。2、建立健全財務風險治理，加大對財務的審計與監(jiān)督。3、提升財務風險意識，建立良好的社會關系網。4、及時把握市場經濟的變化，調整公司的財務。治理風險治理結構的不科學，治理人員的素養(yǎng)、水平不夠，導致經營效率不高及生產成本的增加高級治理層缺乏一定的治理體會，對公司運營產生各方面的負面阻礙公司成立初期，企業(yè)運行機制有待完善，治理機構需要更新明確各工作人員的職責，加大監(jiān)督環(huán)境風險1化學洗車方式對環(huán)境有一定污染，例如清洗劑中有含磷物質阻礙水質2、化學類產品生產對環(huán)境有一定污染1、加大對環(huán)境愛護設備的投入，及時更新技術設備2、采納物理方式洗車其他風險無及時更新，及時作出有關政策注：只需要填寫本企業(yè)涉及到的風險。8.0企業(yè)的愿景本公司針對目前汽車市場的快速增長，人們對汽車的呵護也日漸增長，我們本著以“”的服務宗旨，堅持“通過對汽車的綜合性服務，為人們提供清潔、舒服、自然的汽車，致力于汽車服務事業(yè)，大力進展民族汽車服務品牌”的理念，進展創(chuàng)立了中國樂途汽車綜合服務公司。公司要緊先以小資公司初建成，并逐步投入市場，擴大市場，同時壯大品牌，品牌打了就了具有一定的市場阻礙力，從而全方位進軍汽車服務市場。持續(xù)的投入市場，分析市場，充分了解競爭對手的有點和自己的缺點，持續(xù)地提升公司的服務品質，待公司進展壯大后能夠作為上市股份公司。樂途汽車服務公司依靠雄厚的資金、領先的經營理念、獨有的營運治理體系，秉承“以顧客為中心、以職員為伙伴、追求杰出”的核心理念，打算在5-10年內，成為合肥市最具有特色、最純粹、最具有系統、服務質量最好的汽車綜合服務中心。十五年內擁有幾十家國內連鎖店為戰(zhàn)略目標，努力成為國際一流的汽車綜合服務品牌之一。進展規(guī)劃公司立足于市場，公司的進展需要長遠的規(guī)劃，公司按照規(guī)劃逐步實現市場的占有率和品牌的阻礙力。集體規(guī)劃如下：進展時期時刻目標具體步驟創(chuàng)業(yè)期(初期）13年上半年成立公司建立服務、辦公基地，完成服務線的設計、安裝與調試，通過產品的測試與認證，并進行試運營，初步與一些單位建立服務伙伴關系。13年下半年建成投產建成1條生產線，初步建立服務網絡，擁有5％左右的市場占有率，實現銷售收入100萬元、利潤70萬元。提升品牌形象，利用10年奧運會各大都市加大都市景觀照明的契機，持續(xù)開拓銷售渠道，擴大市場。14年初步進展市場占有額10%，實現汽車美容收入約1000萬元、利潤約800萬元成長期（中期）15年進一步發(fā)展把握市場機會（汽車用量的增加、倫敦奧運會等），拓寬銷售領域；增加局部設備，擴大公司規(guī)模，年美容收入額5000萬元、利潤4200萬元；持續(xù)研究、利用新技術，引進新設備。15－16年逐步進入穩(wěn)固時期從12年開始，增加到2條生產線，達到年服務量5000臺，年收入9000萬元、利潤8000萬元。進一步完善和健全服務網絡，有了比較成熟的服務渠道，擁有一批長期、忠實的客戶；重點開發(fā)、引進該領域新技術在實踐中的應用，使得新技術真正走進我們公司，讓公司成為汽車美容市場龍頭企業(yè)。穩(wěn)固進展（長期）2016年以后長期穩(wěn)步進展時期2016年以后，估量技術顯現轉折點，汽車美容技術將達到成熟水平。全方位電腦自動化，減少人力財力的消耗，持續(xù)應用新技術開發(fā)研制有關產品，形成堅實的技術優(yōu)勢和可連續(xù)進展能力，達到經濟節(jié)約的市場要求，拓展市場空間，擴大并堅持市場占有率，成為汽車美容業(yè)的領先者；拓展業(yè)務領域，按照社會進展需要、公司自身狀況，延伸業(yè)務范疇，適當向上游或者下游的業(yè)務延伸；適當時候進行橫向組合，通過兼并等商業(yè)行為擴大公司規(guī)模；增加服務類型，凸現規(guī)模效應，以高科技參與國際競爭，適時進入相應的國際市場，向國際市場進軍。同時加大自主品牌清洗劑和養(yǎng)護類產品的的技術投入。

9.0附錄9.1附表１：經營第一年利潤表單位:萬元項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計一、主營業(yè)務收入363425262925222827322738345加：其他收入131179898787912108減：主營業(yè)務成本生產/采購成本323024252723232525302835327營業(yè)稅金及附加(按5.5%運算)0.420.390.350.350.370.350.300.370.360.400.360.37