2024年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)重點(diǎn)復(fù)習(xí)資料

銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)重點(diǎn)復(fù)習(xí)資料銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》(1)摘要：一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶；不能立即付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶。A外匯儲(chǔ)蓄存款a《個(gè)人外匯管理措施》規(guī)定“個(gè)人外匯帳戶按主體類別辨別為境內(nèi)個(gè)人外匯帳戶和境外個(gè)人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)辨別為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶?！辈辉俦鎰e現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個(gè)人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。背景知識(shí)：現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶a凡從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶；不能立即付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶。a凡從境外攜入或境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，可存入現(xiàn)鈔帳戶。A單位活期存款單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)帳、存取的存款類型。臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶。①基本存款賬戶基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。a基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一種基本存款賬戶?！谝话愦婵顜粢话愦婵钯~戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)③專用存款帳戶a專用存款帳戶是指存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專題管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。④臨時(shí)存款帳戶a臨時(shí)存款帳戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。設(shè)置臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊驗(yàn)資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(2)摘要：經(jīng)濟(jì)增長是指一種特定期期內(nèi)一國(或地區(qū))經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民收入的增長。GDP,它是指一國(或地區(qū))所有常住居民在一定期期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。國際收支是指一國居民在一定期期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的所有交易的系統(tǒng)記錄。這里的“居民”是指在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人。國際收支的衡量指標(biāo)有諸多，其中貿(mào)易收支(也就是一般的進(jìn)出口額)是國際收支中最重要的部分。進(jìn)出口總量及其增長是衡量一國經(jīng)濟(jì)開放程度的重要指標(biāo)，且進(jìn)口和出口的數(shù)量與構(gòu)造直接對國內(nèi)總供需產(chǎn)生重大的宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目的及其衡量指標(biāo)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目的一般包括四個(gè)，即經(jīng)濟(jì)增長、充足就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定可以和國際收支平衡。(1)經(jīng)濟(jì)增長與國內(nèi)生產(chǎn)總值△經(jīng)濟(jì)增長是指一種特定期期內(nèi)一國(或地區(qū))經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民收入的增長。GDP,它是指一國(或地區(qū))所有常住居民在一定期期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。在國內(nèi)生產(chǎn)總值的定義中辨別國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)，一般以“常住居民”為原則?！Ｗ【用袷侵妇幼≡诒緡墓瘛壕油鈬谋緡窈烷L期居住在本國但未加入本國國籍的居民。(2)充足就業(yè)與失業(yè)率充足就業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)衡量指標(biāo)是失業(yè)率。失業(yè)率是指勞動(dòng)力人口中失業(yè)人數(shù)所占的比例。我國記錄部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)是指擁有非農(nóng)業(yè)戶口，在一定的勞動(dòng)年齡內(nèi)有勞動(dòng)能力，無業(yè)而規(guī)定就業(yè)，并在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行求職登記的人數(shù)。(3)物價(jià)穩(wěn)定與通貨膨脹衡量物價(jià)穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是通貨膨脹。。通貨膨脹是指一般物價(jià)水平在一段時(shí)間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。常用的指標(biāo)有三種：消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)、生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)。消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)是指一組與居民生活有關(guān)的商品價(jià)格的變化幅度。在衡量通貨膨脹時(shí)，消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)使用得最多、最普遍。生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價(jià)格的變化幅度。國內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)則是按當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價(jià)格計(jì)算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率。帕氏指數(shù)(普遍應(yīng)用)通貨緊縮也是貨幣供求失衡、物價(jià)不穩(wěn)定的一種體現(xiàn)，是物價(jià)持續(xù)、普遍、明(4)國際收支平衡與國際收支國際收支是指一國居民在一定期期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的所有交易的系統(tǒng)記錄。這里的“居民”是指在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人?！鲊H收支包括常常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目。常常項(xiàng)目重要反應(yīng)一國的貿(mào)易和勞務(wù)往來狀況，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支(如運(yùn)送、旅游等)和單方面轉(zhuǎn)移(如匯款、捐贈(zèng)等),是最具綜合性的對外貿(mào)易的指標(biāo)。資本項(xiàng)目則集中反應(yīng)一國同國外資金往來的狀況。如直接投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸等。A國際收支的衡量指標(biāo)有諸多，其中貿(mào)易收支(也就是一般的進(jìn)出口額)是國際收支中最重要的部分。進(jìn)出口總量及其增長是衡量一國經(jīng)濟(jì)開放程度的重要指標(biāo)，且進(jìn)口和出口的數(shù)量與構(gòu)造直接對國內(nèi)總供需產(chǎn)生重大的影響。A國際收支平衡是指國際收支差額處在一種相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(3)摘要：經(jīng)濟(jì)周期亦稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處在生產(chǎn)和在生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個(gè)階段：繁華、衰退、蕭條和復(fù)蘇。經(jīng)濟(jì)構(gòu)造對商業(yè)銀行既有直接影速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行。從直接的角度來看，經(jīng)濟(jì)構(gòu)造會(huì)直接影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)周期亦稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處在生產(chǎn)和在生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個(gè)階段：繁華、衰退、蕭條和復(fù)蘇。a經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的周期性會(huì)在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。經(jīng)濟(jì)構(gòu)造對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。從間接的角度來看，經(jīng)濟(jì)構(gòu)造會(huì)通過影響一國國民經(jīng)濟(jì)的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行。從直接的角度來看，經(jīng)濟(jì)構(gòu)造會(huì)直接影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營特性。第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；第二產(chǎn)業(yè)是指采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)是指除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。第三產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中所占比重較低，是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重要原因。▲2.消費(fèi)與投資的比例從支出角度來看，GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三大部分構(gòu)成。其中，消費(fèi)包括私人消費(fèi)和政府消費(fèi)兩部分；投資也稱為資本形成，包括固定資本形成(其中含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資)和存貨增長兩部分；凈出口是出口額減去進(jìn)口額形成的差額。這里需要注意的是，私人購置住房的支出，包括在投資的固定資本形成中，私人消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長的奉獻(xiàn)較小，這在很大程度上決定了我國商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)對象是企業(yè)，業(yè)務(wù)構(gòu)造是批發(fā)業(yè)務(wù)的構(gòu)造?！?二)經(jīng)濟(jì)全球化經(jīng)濟(jì)全球化是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動(dòng)的規(guī)模與形式不停增互相依賴程度日益加深的趨勢銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(4)摘要：期貨市場是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定期間進(jìn)行的市場。金融市場是金融工具交易的場所，重要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險(xiǎn)市場等。金融市場的經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能既表目前借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度，又表目前借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)構(gòu)造和布局，還表目前借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)增進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高。按期限劃分a金融市場可分為貨幣市場和資本市場。△①貨幣市場A貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以內(nèi)(含一年)的短期資金融通市場。由于其償還期短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小。我國貨幣市場重要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。②資本市場是指以長期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，重要包括債券市場和股票市場。A(2)按詳細(xì)的交易工具類型劃分▲金融市場可分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險(xiǎn)市場等。(3)按交易的階段劃分a按金融工具交易的階段來劃分，金融市場可分為發(fā)行市場和流通市場。A①發(fā)行市場②流通市場(4)按交割時(shí)間劃分按成交后與否立即交割劃分，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場。①現(xiàn)貨市場A現(xiàn)貨市場是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割(即一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具)的市場。②期貨市場期貨市場是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定期間進(jìn)行(5)按交易場所劃分a金融市場可分為場內(nèi)交易市場和場外交易市場。金融市場的功能a金融市場是金融工具交易的場所，重要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險(xiǎn)市場等。A(1)貨幣資金融通功能最重要、最基本的功能(2)資源配置功能a(3)風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能(4)經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能金融市場的經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能既表目前借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度，又表目前借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)構(gòu)造和布局，還表目前借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)增進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高。(5)定價(jià)功能銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(5)摘要：從市場類型看，由同業(yè)拆借市場、回購市場和票據(jù)市場等構(gòu)成的貨幣市場，由債券市場和股票市場等構(gòu)成的資本市場，以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險(xiǎn)市場等均已經(jīng)建立并形成一定規(guī)模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展可以在諸多方面直接增進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。貨幣市場是銀行流動(dòng)性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流動(dòng)性之間平衡從市場類型看，由同業(yè)拆借市場、回購市場和票據(jù)市場等構(gòu)成的貨幣市場，由債券市場和股票市場等構(gòu)成的資本市場，以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險(xiǎn)市場等均已經(jīng)建立并形成一定規(guī)模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外市場予以交易所市場為主體的場內(nèi)市場互相補(bǔ)充，共同發(fā)展。A(1)貨幣市場我國金融市場的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場開始的。1996年1月，全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。1990年終，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立，標(biāo)志著我國股票市場正式形成。1997年6月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。(3)其他市場a1994年4月，全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立。2023年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品期貨市場起步于20世紀(jì)90年代初，目前已經(jīng)有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2O23年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。a金融市場發(fā)展對銀行的影響(1)金融市場發(fā)展對銀行的增進(jìn)作用a首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展可以在諸多方面直接增進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。貨幣市場是銀行流動(dòng)性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流動(dòng)性之間平衡的重要基礎(chǔ)。A另首先，貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平。A再次，金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提最終，金融市場的發(fā)展可以增進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行發(fā)明和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。2(▲)金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)a第一，伴隨銀行參與金融市場程度的不停加深，金融市場波動(dòng)對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不停加大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件。少銀行的資金來源；另首先，大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(6)直接增進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。貨幣市場是銀行流動(dòng)性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流動(dòng)性之間平衡的重要基礎(chǔ)。2023年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品期貨市場起步于2O世紀(jì)90年代初，目前已經(jīng)有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2023年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。我國的金融市場從市場類型看，由同業(yè)拆借市場、回購市場和票據(jù)市場等構(gòu)券市場和股票市場等構(gòu)成的資本市場，以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險(xiǎn)市場等均已經(jīng)建立并形成一定規(guī)模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外市場予以交易所市場為主體的場內(nèi)市場互相補(bǔ)充，共同發(fā)展。(1)貨幣市場我國金融市場的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場開始的。1996年1月，全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。a(2)資本市場1990年終，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立，標(biāo)志著我國股票市場正式形成。1997年6月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。(3)其他市場1994年4月，全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立。2023年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品期貨市場起步于20世紀(jì)90年代初，目前已經(jīng)有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2023年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。金融市場發(fā)展對銀行的影響a(1)金融市場發(fā)展對銀行的增進(jìn)作用a首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展可以在諸多方面直接增進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。貨幣市場是銀行流動(dòng)性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流動(dòng)性之間平衡的重要基礎(chǔ)?！硎紫龋泿攀袌龊唾Y本市場能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平。a再次，金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參照原則。a最終，金融市場的發(fā)展可以增進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行發(fā)明和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。2()金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)。第一，伴隨銀行參與金融市場程度的不停加深，金融市場波動(dòng)對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響會(huì)不停加大，銀行經(jīng)營管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也將越來越大。第二，金融市場會(huì)放大商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件?！谌殡S資本市場的發(fā)展，首先，大量儲(chǔ)蓄者將資金投資于資本市場，會(huì)減少銀行的資金來源；另首先，大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會(huì)減少在銀行的貸款，導(dǎo)致銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。金融工具a1.基本概念金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的公約(1)按期限的長短劃分按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具。a(2)按融資方式劃分a按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融(3)按投資人所擁有的權(quán)力劃分a金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具①債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定期期支付利息和到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，上面載明債券發(fā)行機(jī)構(gòu)、面值、期限、利率等事項(xiàng)。根據(jù)發(fā)行人的不同樣，債券可分為企業(yè)債、國債和金融債三大類。a②股票③可轉(zhuǎn)讓企業(yè)債券a④證券投資基金a(4)按金融工具的職能劃分按金融工具的職能劃分，可分為三類：第一類是用于投資和籌資的工具，如股票、債券等；是用于保值、投機(jī)等目的的工具，準(zhǔn)期權(quán)、期貨等衍生金融工具。4貨幣政策中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目的的變動(dòng)，操作目的的變動(dòng)又通過一定的途徑傳導(dǎo)到整個(gè)金融體系，引起中介目的的變化。A(1)最終目的a經(jīng)濟(jì)增長、充足就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目的之間既有統(tǒng)一性，也有矛盾性，在一定的條件下要同步實(shí)現(xiàn)這四大幣值穩(wěn)定包括貨幣對內(nèi)幣值穩(wěn)定(即國內(nèi)物價(jià)穩(wěn)定)和對外幣值穩(wěn)定(即匯率穩(wěn)定)(2)操作目的和中介目的貨幣政策的時(shí)滯。A現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目的是基礎(chǔ)貨幣，中介目的是貨幣供應(yīng)量?！A(chǔ)貨幣又稱為高能貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸取的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國基礎(chǔ)貨幣由三個(gè)部分構(gòu)成：金融機(jī)構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金。貨幣供應(yīng)量是指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。我國按流動(dòng)性不同樣將貨幣供應(yīng)量劃分為三個(gè)層次：Mo=流通中現(xiàn)金M?=MO+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人人民幣活期儲(chǔ)蓄存款M?=M?=+城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券企業(yè)保證金+其他存款a幣，是潛在購置力。由于M?一般反應(yīng)社會(huì)總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(7)摘要：存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩部分。存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。再貸款是指中央銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要構(gòu)成部分。中國人民銀行發(fā)放的再貸款分為三類：一是為處理流動(dòng)性局限性的需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款。貨幣政策工具(1)公開市場業(yè)務(wù)a公開市場業(yè)務(wù)是指中央銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以變化商業(yè)銀行等存款類金融響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目的的一種政策措施。當(dāng)中央銀行需要增長商業(yè)銀行存款貨幣的發(fā)明功能，最總導(dǎo)致貨幣總量的多倍增長。同步，中央銀行買入證券還可導(dǎo)致證券價(jià)格上漲，市場利率下降。相反，當(dāng)中央銀行需要減少貨幣供應(yīng)量時(shí)，可進(jìn)行反向操作，在公開市場上賣出證券，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的減少、市場利率的上升。中國人民銀行從2023年開始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)，具有無風(fēng)險(xiǎn)、期限短、流動(dòng)性高的特點(diǎn)。△(2)存款準(zhǔn)備金。存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩部分。存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。A超額存款準(zhǔn)備金重要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資金運(yùn)用的備用資金。貨幣供應(yīng)量減少。1984年，我國建立了存款準(zhǔn)備金制度。2023年，我國深入改(3)再貸款與再貼現(xiàn)戶的貸款和投資規(guī)模，進(jìn)而也就縮減了市場貨幣供應(yīng)量。我國于1986年正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。。(4)利率政策a①利率及其種類利率是一定期期內(nèi)利息收入同本金之間的比率。a市場利率、官方利率與公定利率a名義利率與實(shí)際利率固定利率與浮動(dòng)利率a短期利率與長期利率a即期利率與遠(yuǎn)期利率。即期利率是指無息債券目前的到期收益率。遠(yuǎn)期利率是從未來的某個(gè)時(shí)點(diǎn)開始到更遠(yuǎn)的時(shí)點(diǎn)的利率，也就是未來的即期利率。②我國的利率政策工具a目前，中國人民銀行采用的利率工具重要有：調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率，包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款準(zhǔn)備金利率、超額存款準(zhǔn)備金利率；調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率；制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍；制定有關(guān)政策對各類利率構(gòu)造和檔次進(jìn)行調(diào)整等。(5)匯率政策A①匯率及其種類匯率是兩種不同樣貨幣之間的兌換價(jià)格?！骰緟R率和套算匯率固定匯率和浮動(dòng)匯率日或兩天以內(nèi)進(jìn)行交割的匯率。遠(yuǎn)期匯率是在未來一定期期進(jìn)行交割，而事先由買賣雙方簽訂協(xié)議、到達(dá)協(xié)議的匯率。遠(yuǎn)期外匯的匯率與即期匯率相比是有差額的。這種差額叫遠(yuǎn)期差價(jià)，有升水、貼水、平價(jià)三種狀況，升水時(shí)體現(xiàn)遠(yuǎn)期匯率比即期匯率貴，貼水則體現(xiàn)遠(yuǎn)期匯率比即期匯率廉價(jià)，平價(jià)體現(xiàn)兩者相等。官方匯率和市場匯率②匯率政策▲一是選擇對應(yīng)的匯率制度，二是確定合適的匯率水平，三是增進(jìn)國際收支平衡。選擇匯率制度是最基礎(chǔ)、最關(guān)鍵的部分。2023年7月21日，我國對人民幣匯率形成機(jī)制進(jìn)行了又一次改革。改革的內(nèi)容是：人民幣匯率不再盯住單一美元，而是按照我國對外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際狀況，選擇若干種重要貨幣，賦予對應(yīng)的權(quán)重，構(gòu)成一種貨幣籃子。同步，根據(jù)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融形勢，以市場供應(yīng)為基礎(chǔ)，參照一籃子貨幣計(jì)算人民幣多邊匯率指數(shù)的變化，對人民幣匯率進(jìn)行管理和調(diào)整，維護(hù)人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。6(▲)窗口指導(dǎo)a窗口指導(dǎo)指中央銀行運(yùn)用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形勢，闡明中央銀行意圖，勸其采銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(8)摘要：存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定期間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最重要的資金來源。存款業(yè)務(wù)是銀行的老式業(yè)務(wù)。存款的計(jì)息起點(diǎn)為元，元如下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分如下尾數(shù)四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息后分如下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不管存期多長，一律不計(jì)復(fù)利。A存款業(yè)務(wù)概述1.存款業(yè)務(wù)的定義存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定期間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最重要的資金來源。存款業(yè)務(wù)是銀行的老式業(yè)務(wù)。2.存款業(yè)務(wù)的分類A按客戶類型，可分為個(gè)人存款和對公存款。按存款期限，可分為活期存款和定期存3.存款基準(zhǔn)利率2023年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，容許金融機(jī)構(gòu)(城鎮(zhèn)信用社除外)下浮存款利率?！钇诖婵羁蛻魬{存折或銀行卡及預(yù)留密碼可在銀行營業(yè)時(shí)間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備隨時(shí)存取現(xiàn)金?；钇诖婵钜话?元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。①計(jì)息金額四舍五入。分段計(jì)息算至厘位，合計(jì)利息后分如下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外，其他存款不管存期多長，一律不計(jì)復(fù)利。②計(jì)息時(shí)間a從2023年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。③計(jì)息方式。除活期和定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的告知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個(gè)存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計(jì)、結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。銀行除仍可沿用普遍使用的每年360天(每月30天)計(jì)息期外，也可選擇將計(jì)息期所有化為實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，即每年為365天(潤年為366天),每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。A上述6種存款詳細(xì)采用何種計(jì)息方式由各銀行決定，儲(chǔ)戶只能選擇銀行，不能選擇計(jì)息方式。A中國人民銀行將計(jì)結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行，意味著對于同一存款種類，各家銀行之間將會(huì)出現(xiàn)計(jì)息方式的差異，從而使儲(chǔ)戶的最終利息收入并不相似。4人民幣存款計(jì)息的通用公式：利息=本金×實(shí)際天數(shù)×日利率人民幣存款利率的換算公式：年利率(%)÷360,月利率(%)=年利率(%)÷12積數(shù)計(jì)息法：按實(shí)際天數(shù)每日合計(jì)帳戶余額，以合計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。目前，各家銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活期存款利息。計(jì)算公式為：利息=合計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率a其中，合計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余定期存款▲整存整取最為常見，是定期存款的經(jīng)典代表。①存款利率A定期存款利率視期限長短而定。A②到期支取的定期存案例：某客戶在2023年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定年利率為3.00%,一年后存款到期時(shí)，他從銀行取回的所有金額是多少?a③逾期支取的定期存款計(jì)息超過原定存期的部分，除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并所有計(jì)入本金。案例：某客戶2023年2月28日存入10000元，定期整存整取六個(gè)月，假定利率為2.70%,到期日為2023年8月28日，支取日為2023年9月18日。假定2023年9月18日，活期儲(chǔ)蓄存款利率為0.72%。④提前支取的定期存款計(jì)息a支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。a⑤存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的對應(yīng)定期存款利率計(jì)息。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(9)摘要：一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。銀行外匯牌價(jià)表中的這幾種價(jià)格(除中間價(jià)外)都是以銀行為主體的體現(xiàn)措施。現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)。現(xiàn)鈔是詳細(xì)的、實(shí)在的外國紙幣、硬幣。結(jié)匯是指客戶把持有的外幣儲(chǔ)蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買入價(jià)賣給銀行，由銀行兌付對對公存款業(yè)務(wù)分類按存款的支取方式不同樣，對公存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位告知存款、單位協(xié)定存款等。a(1)單位活期存款a單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)帳、存取的存款類型。A單位一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶?！鳍倩敬婵钯~戶④臨時(shí)存款帳戶A臨時(shí)存款帳戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使(2)單位定期存款(3)單位告知存款a可再分為1天告知存款和7天告知存款兩個(gè)品種。(4)單位協(xié)定存款類型。4外幣存款業(yè)務(wù)1▲.基本概念a(1)外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款(2)外幣存款業(yè)務(wù)幣種我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種重要有九種：美元、歐元、日元、港幣、現(xiàn)匯買入價(jià)/現(xiàn)鈔買入價(jià)/現(xiàn)匯賣出價(jià)/現(xiàn)鈔賣出價(jià)/中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià))。銀行外匯牌價(jià)表中的這幾種價(jià)格(除中間價(jià)外)都是以銀行為主體的體現(xiàn)措施?，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是詳細(xì)的、實(shí)在的外國紙幣、硬中間價(jià)(基準(zhǔn)價(jià)):中國人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。背景知識(shí)：匯買價(jià)、鈔買價(jià)、賣出價(jià)的區(qū)別個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)匯買入價(jià)和現(xiàn)鈔買入價(jià)往往不同樣。鈔買價(jià)比匯買價(jià)要低。A背景知識(shí)：結(jié)匯、售匯是指客戶把持有的外幣儲(chǔ)蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買入售匯是指銀行按照對外公布的賣出價(jià)將外匯賣給客戶。此時(shí)，從客戶的角度來講，相稱于用人民幣向銀行購置外匯，因此客戶是在購匯。△2.外匯儲(chǔ)蓄存款《個(gè)人外匯管理措施》規(guī)定“個(gè)人外匯帳戶按主體類別辨別為境內(nèi)個(gè)人外匯帳戶和境外個(gè)人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)辨別為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶?！辈辉俦鎰e現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個(gè)人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶居民持有的可自由兌換的外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶；不能立即付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶。凡從境外攜入或境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，可存入現(xiàn)鈔帳戶。3.單位外匯存款a(1)單位常常項(xiàng)目外匯賬戶境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一種常常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)常常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元(2)單位資本項(xiàng)目外匯賬戶包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(10)摘要：個(gè)人貸款可由銀行直接向個(gè)人發(fā)放或通過零售商間接發(fā)放。個(gè)人助學(xué)貸款是指銀行向正在接受高等教育的在校學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人或準(zhǔn)備接受各類教育培訓(xùn)的自然人發(fā)放的人民幣貸款業(yè)務(wù)。個(gè)人助學(xué)貸款分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。個(gè)人住房最高額抵押貸款向個(gè)體工商戶、個(gè)體獨(dú)資企業(yè)投資人或合作企業(yè)合作人發(fā)放用于合法經(jīng)營活動(dòng)的個(gè)人經(jīng)營性貸款。4個(gè)人貸款業(yè)務(wù)a個(gè)人貸款可由銀行直接向個(gè)人發(fā)放或通過零售商間接發(fā)放。△我國針對個(gè)人的貸款業(yè)務(wù)重要有個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車貸款、信用卡透支、個(gè)人助學(xué)貸款等。1.個(gè)人住房貸款a△個(gè)人住房貸款是銀行向購置、建造、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款，即一般所稱的個(gè)人住房按揭貸款。貸款期限在一年如下(含一年)的，采用利隨本清的還款方式。貸款期限在(1)貸款比例貸款人發(fā)放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價(jià)格的8O%;發(fā)放商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價(jià)格的70%;發(fā)放二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價(jià)格的50%。貸款期限(含展期)不得超過5年，二手車貸款不得超過3年。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(11)(1)流動(dòng)資金貸款a流動(dòng)資金貸款是指借款人向銀行申請的用于滿足生產(chǎn)(3)法人賬戶透支△法人賬戶透支重要用于滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中的臨時(shí)性資金需要。申請辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一(1)項(xiàng)目貸款項(xiàng)目貸款是指銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。項(xiàng)目貸款重要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。項(xiàng)目貸款利率可如下浮，但不得超過10%,上浮不作限制。銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放項(xiàng)目貸款。(2)房地產(chǎn)開發(fā)貸款又可分為住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款等。(3)銀團(tuán)貸款銀團(tuán)貸款是由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參與，在同一貸款協(xié)議中按約定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款、國內(nèi)銀團(tuán)貸款和國際銀團(tuán)貸款。a組織銀團(tuán)貸款的目的：4分散貸款風(fēng)險(xiǎn)；各銀行互相交流，可增進(jìn)對銀行知識(shí)及借款人的理解；經(jīng)集體談判確定的條款，能強(qiáng)化貸款質(zhì)量；貸款銀行及借款人雙方都能提高著名度。牽頭行；代理行；參與行3.貿(mào)易融資貸款(1)信用證A①基本概念：信用證是指銀行有條件的付款承諾。②業(yè)務(wù)種類進(jìn)口信用證和出口信用證a按開證行保證性質(zhì)的不同樣，可撤銷信用證和不可撤銷信用證。A按信用證項(xiàng)下的匯票與否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。目前基本上是跟單商業(yè)信用證。a按信用證項(xiàng)下的權(quán)利與否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。目前大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。A按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。A按與否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。按與否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。其他種類：與直信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。(2)押匯①基本概念出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價(jià)的進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的規(guī)定，與其到達(dá)進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨品的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。②業(yè)務(wù)種類a信用證項(xiàng)下押匯和托收項(xiàng)下押匯。△(3)保理a保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種祈求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與老式結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢重要在于融資功能。買斷和應(yīng)收賬款收購及代理?！?4)福費(fèi)廷a福費(fèi)廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承 從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。但銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(12)(1)國債：具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性高、收益率相對較低的特點(diǎn)。投資國債免繳(2)企業(yè)債▲企業(yè)債的風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)自身①企業(yè)債▲②企業(yè)債△③金融債金融債是指我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)政企業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。商業(yè)銀行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償次序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(13)的賣方在賣出的同步，承諾在指定期間按協(xié)議價(jià)格購回這筆債券。類似于一筆以債券作質(zhì)押的短期貸款。中央銀行票據(jù)(簡稱“央行票據(jù)”),是由中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。目前，央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、吸取銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)整市場貨幣供應(yīng)量的重要券種。央行票據(jù)的期限一般為三個(gè)月、六個(gè)月和十二個(gè)月。銀行的短期資金交易業(yè)務(wù)重要是指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動(dòng)。貨幣市場一般是指期限在一年以內(nèi)(含一年)的短期資金融通的場所。(1)中央銀行票據(jù)中央銀行票據(jù)(簡稱“央行票據(jù)”),是由中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。目前，央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、吸取銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)整市場貨幣供應(yīng)量的重要券種。央行票據(jù)的期限一般為三個(gè)月、六個(gè)月和十二中央銀行定向票據(jù)為中國人民銀行向特定的銀行發(fā)售的央行票據(jù)，該銀行必(2)短期國債a短期國債是由中央政府(一般是財(cái)政部)發(fā)行的期限在一年或一年以內(nèi)的政府債券。期限一般為三個(gè)月、六個(gè)月和十二個(gè)月。(3)短期融資券。短期融資券簡稱為“短融”,類似美國的商業(yè)票據(jù)，甚至在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在一定期限還本付息的債券，可在銀行間債券市場上交易。A非金融企業(yè)短期融資券的期限最長不超過365天，證券企業(yè)短期融資券的期限最長不超過91天。4(▲)回購/逆回購a回購協(xié)議簡稱為“回購”,指債券(也可以是其他證券，這里以債券為例)的賣方在賣出的同步，承諾在指定期間按協(xié)議價(jià)格購回這筆債券。類似于一筆以債券作質(zhì)押的短期貸款。A(5)同業(yè)拆借△同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率。上海銀行間同業(yè)拆放利率，單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。A(6)貨幣市場基金a貨幣市場基金是指由基金管理企業(yè)發(fā)行，在貨幣市場上進(jìn)行短期有價(jià)證券投資的一種基金。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(14)摘要：貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時(shí)進(jìn)行透支，可享有免息還款期待遇和最低還款額待遇。免息還款期最長為6O天，但如選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡銀行同意的信用額度用卡時(shí)，不再享有免息還款期待遇。按與否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每ǚ譃闇?zhǔn)貸記卡和貸記卡兩類。中國銀聯(lián)是由80多家銀行等國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)共同發(fā)起設(shè)置的股份制金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，通過建立和運(yùn)行廣泛、高效的銀行卡跨行信息互換網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)高效率的銀行卡跨行通用機(jī)業(yè)務(wù)的聯(lián)合發(fā)展?！不A(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行卡業(yè)務(wù)1A具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等所有或部分功能的信用支付工具。ATM:自動(dòng)柜員機(jī)，持卡人自助操作辦理取款、賬戶余額查詢等業(yè)務(wù)。CDM:自動(dòng)存取款機(jī)，持卡人自助操作辦理存款、取款、賬戶余額查詢等業(yè)務(wù)。POS:銀行與簽約商戶合作，使消費(fèi)者能在安裝有POS機(jī)的商家直接刷卡消費(fèi)，而不必去銀行取款后再攜帶現(xiàn)金去商家消費(fèi)。△2.信用卡a按與否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，信用卡分為?zhǔn)貸記卡和貸記卡兩類。a(1)信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)△①循環(huán)信用額度②具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)△③一般有最低還款額規(guī)定⑤存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支付結(jié)算、代收付、通存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng)上購物等功①個(gè)人卡透支貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時(shí)進(jìn)行透支，可享有免息還款期待遇和最低還款額待遇。免息還款期最長為60天，但如選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡銀行同意的信用額度用卡時(shí)，不再享有免息還款期待遇。a②單位卡透支3.借記卡a借記卡按功能的不同樣分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲(chǔ)蓄卡)、專用卡、儲(chǔ)背景知識(shí)：中國銀聯(lián)銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(15)摘要：對于銀行的經(jīng)營目的，最為常常的表述是利潤最大化有著非常大的局限性。首先，利潤是一種會(huì)計(jì)概念，利潤額也許嚴(yán)重失真；另首先，利潤是一種最大化。股東價(jià)值最大化目的要比利潤最大化目的更有前瞻性，也愈加全面和客觀。正由于如此，我國改制上市后來的銀行均把股東價(jià)值最大化作為其關(guān)鍵經(jīng)營之間是對立的，但流動(dòng)性和安全性之間一般是一致的。但安全性和流動(dòng)性并不總是一致的。不過，與效益性和流動(dòng)性(安全性)之間所存在的對立性矛盾不同樣，安全性和流動(dòng)性一般不存在對立性。公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行績效評價(jià)與銀行經(jīng)營目的1.銀行績效評價(jià)的概念和目的△銀行績效評價(jià)的目的，不僅僅是理解銀行目前的狀況，更重要的是在此基礎(chǔ)上深入提高銀行經(jīng)營業(yè)績和管理水平，使銀行持續(xù)獲得成功?！?.銀行經(jīng)營的股東價(jià)值最大化目的對于銀行的經(jīng)營目的，最為常常的表述是利潤最大化有著非常大的局限性。首先，利潤是一種會(huì)計(jì)概念，利潤額也許嚴(yán)重失真；另首先，利潤是一種事后評價(jià)▲上述缺陷使利潤最大化目的逐漸被股東價(jià)值最大化(或股東財(cái)富最大化)目的所替代。股東價(jià)值最大化目的要比利潤最大化目的更有前瞻性，也愈加全面和客觀。正由于如此，我國改制上市后來的銀行均把股東價(jià)值最大化作為其關(guān)鍵經(jīng)3.銀行經(jīng)營“三性”的平衡a1995年頒布實(shí)行、2023年終修正后的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定：“商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性(1)安全性目的a安全性目的是指銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，既要保障資金安全，又要管理好多種風(fēng)險(xiǎn)。(2)流動(dòng)性目的流動(dòng)性目的是指銀行可以隨時(shí)滿足客戶提取存款、借入貸款、對外支付的需①流動(dòng)性需求的頻繁性a②流行性需求的不確定行a③流動(dòng)性需求的剛性A流動(dòng)性目的也可以說是包括在安全性目的之中。3()效益性目的▲效益性目的是銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目的。效益性對銀行的重要性體目前如下②抵御風(fēng)險(xiǎn)a③增強(qiáng)實(shí)力銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(16)(1)會(huì)計(jì)資本般準(zhǔn)備、未分派利潤(合計(jì)虧損)和外幣報(bào)表折算差額六個(gè)部分?！?2)監(jiān)管資本監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管規(guī)定、增進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。(3)經(jīng)濟(jì)資本4經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超過估計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最終防線。由于它直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本。A(4)三種資本概念之間的關(guān)系在正常狀況下，銀行會(huì)計(jì)資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不不大于、等于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量。盡管經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本很難一致，但監(jiān)管資本有逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢。▲總體來說，經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)逐漸稱為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參照基準(zhǔn)?！?.銀行資本的作用a(1)滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要。銀行所規(guī)定的資本金比企業(yè)所規(guī)定的資本金多得多。巨額資本金可認(rèn)為銀行長期穩(wěn)定占用，并且基本上沒有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A(2)吸取損失A資本是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸取損失的第一資金來源。(3)限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。(4)維持市場信心。a(5)為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最主線的驅(qū)動(dòng)力。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(17)摘要：銀行本票用于單位和個(gè)人在同一互換區(qū)域支付多種款項(xiàng)。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提醒付款期限為兩個(gè)月。托收是指委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行)提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或1,業(yè)務(wù)概述條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。分為銀行匯票和商業(yè)匯票。(2)本票a銀行本票用于單位和個(gè)人在同一互換區(qū)域支付多種款項(xiàng)。銀行本(3)支票支票是銀行等機(jī)構(gòu)為以便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費(fèi)用而簽發(fā)的(4)匯款用高。多用于急需用款和大額匯款。②票匯③信匯：信匯委托書。目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。△重要特點(diǎn)：信用證是一項(xiàng)獨(dú)立于貿(mào)易協(xié)議之外的另一種契約。信用證業(yè)務(wù)處理(6)托收托收是指委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行)提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，規(guī)定托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。A3.票據(jù)和結(jié)算憑證填寫的規(guī)定△中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣。票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(18)摘要：期貨合約是由雙方簽訂的、約定在未來某日期(交割日)按成交時(shí)約定的價(jià)格(交割價(jià)格)交割一定數(shù)量的某種商品(標(biāo)的資產(chǎn))的原則化協(xié)議。期貨交易是在交易因此公開的方式進(jìn)行的期貨合約的交易。利率互換是交易雙方在一定期期內(nèi)互換以相似的本金數(shù)量為基數(shù)的不同樣利率的利息，如固定利率與浮動(dòng)利率互換。利率互換又稱為利率掉期，是過去較為通用的叫法。期權(quán)也叫選擇權(quán)，期權(quán)的買方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來時(shí)間(行權(quán)時(shí)間)以預(yù)先規(guī)定的價(jià)格(行權(quán)價(jià))從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)(標(biāo)的資產(chǎn)，如債券或外匯等)?！鹑谘苌窐I(yè)務(wù)a金融衍生品又稱為“衍生金融工具”,是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對應(yīng)的一種概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于后者價(jià)格(或數(shù)值)變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。銀行交易金融衍生品的重要目的是風(fēng)險(xiǎn)管理。((1)期貨a期貨合約是由雙方簽訂的、約定在未來某日期(交割日)按成交時(shí)約定的價(jià)格(交割價(jià)格)交割一定數(shù)量的某種商品(標(biāo)的資產(chǎn))的原則化協(xié)議。期貨交易是在交易因此公開的方式進(jìn)行的期貨合約的交易。利率互換是交易雙方在一定期期內(nèi)互換以相似的本金數(shù)量為基數(shù)的不同樣利率的利息，如固定利率與浮動(dòng)利率互換。利通用的叫法。▲(3)貨幣互換貨幣互換一般波及兩種貨幣，持有不同樣貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進(jìn)行一筆反向交易。(4)期權(quán)△期權(quán)也叫選擇權(quán)，期權(quán)的買方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來時(shí)間(行權(quán)時(shí)間)以預(yù)先規(guī)定的價(jià)格(行權(quán)價(jià))從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)(標(biāo)的資產(chǎn)，如債券或外匯等)。有買入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫做看漲期權(quán)，有賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫做看跌期權(quán)。銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(19)摘要：貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期此前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，已背書方式所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而獲得資金的行為，是金融機(jī)構(gòu)之間融通資金的一種方式。票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)務(wù)。票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進(jìn)行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)務(wù)。2.承兌業(yè)務(wù)票據(jù)承兌業(yè)務(wù)一般歸類于信貸業(yè)務(wù)。3▲.貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)均屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期此前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，已背書方式所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而獲得資金的行為，是金融機(jī)構(gòu)之間融通資金的一種方式。2023年6月，中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心開通了中國票據(jù)銀行從業(yè)資格考試——《公共基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)資料(20)摘要：對于銀行的經(jīng)營目的，最為常常的表述是利潤最大化有著非常大的局限性。首先，利潤是一種會(huì)計(jì)概念，利潤額也許嚴(yán)重失真；另首先，利潤是一種事后評價(jià)指標(biāo)；最終，利潤總是與風(fēng)險(xiǎn)相對應(yīng)的，利潤最大化對應(yīng)的也許就是風(fēng)險(xiǎn)最大化。股東價(jià)值最大化目的要比利潤最大化目的更有前瞻性，也愈加全面和客觀。正由于如此，我國改制上市后來的銀行均把股東價(jià)值最大化作為其關(guān)鍵經(jīng)營目的。先從資產(chǎn)構(gòu)造來看，再從負(fù)債機(jī)構(gòu)來看，效益性與流動(dòng)性、效益性與安全性之間是對立的，但流動(dòng)性和安全性之間一般是一致的。但安全性和流動(dòng)性并不總是一致的。不過，與效益性和流動(dòng)性(安全性)之間所存在的對立性矛盾不同樣，安全性和流動(dòng)性一般不存在對立性。▲公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行績效評價(jià)與銀行經(jīng)營目的1.銀行績效評價(jià)的概念和目的a銀行績效評價(jià)的目的，不僅僅是理解銀行目前的狀況，更重要的是在此基礎(chǔ)上深入提高銀行經(jīng)營業(yè)績和管理水平，使銀行持續(xù)獲得成功。2.銀行經(jīng)營的股東價(jià)值最大化目的a對于銀行的經(jīng)營目的，最為常常的表述是利潤最大化有著非常大的局限性。首先，利潤是一種會(huì)計(jì)概念，利潤額也許嚴(yán)重失真；另首先，利潤是一種事后評價(jià)指標(biāo)；最終，利潤總是與風(fēng)險(xiǎn)相對應(yīng)的，利潤最大化對應(yīng)的也許就是風(fēng)險(xiǎn)最大化。上述缺陷使利潤最大化目的逐漸被股東價(jià)值最大化(或股東財(cái)富最大化)目的所替代。股東價(jià)值最大化目的要比利潤最大化目的更有前瞻性，也愈加全面和客觀。正由于如此，我國改制上市后來的銀行均把股東價(jià)值最大化作為其關(guān)鍵經(jīng)營1995年頒布實(shí)行、2023年終修正后的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定：“商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則?！?1)安全性目的a安全性目的是指銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，既要保障資金安全，又要管理好多種風(fēng)險(xiǎn)。(2)流動(dòng)性目的流動(dòng)性目的是指銀行可以隨時(shí)滿足客戶提取存款、借入貸款、對外支付的需要，保證資金的正常流動(dòng)。銀行的流動(dòng)性問題愈加突出，原因在于：①流動(dòng)性需求的頻繁性②流行性需求的不確定行③流動(dòng)性需求的剛性流動(dòng)性目的也可以說是包括在安全性目